Bugyi Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete
Bugyi Nagyközség Önkormányzat 2023. évi költségvetésének teljesítéséről
Hatályos: 2024. 05. 17Bugyi Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete
Bugyi Nagyközség Önkormányzat 2023. évi költségvetésének teljesítéséről
Bugyi Nagyközség Önkormányzata Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat – és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés k) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény 91. §. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, figyelemmel az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 16/2019. (XII.18.) számú rendelet 71. §-a és a 368/2011. (XII.31.) Kormány rendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkezéseire a Bugyi Nagyközség Önkormányzata 2023. évi költségvetésének teljesítéséről alábbi rendeletet alkotja:
Általános rész
1. § (1) Bugyi Nagyközség Önkormányzata a 2023. évi gazdálkodását a 2/2023. (II. 10.) számú, a 2023. évi költségvetésről szóló önkormányzati rendelete alapján az Önkormányzat és intézményei 2023. évi együttes irányító szervi támogatással korrigált bevételi és kiadási főösszegét 3 275 607 350 Ft bevételi és kiadási előirányzattal kezdte meg, ami a beszámolási időszakban 5 119 076 162 Ft-ra változott.
(2) Az Önkormányzat és intézményei 2023. évi együttes irányító szervi támogatással korrigált bevétele 4 621 726 024 Ft, valamint kiadása 2 875 120 801 Ft teljesítést mutat.
(3) A rendelet II. részének 1. számú melléklete tartalmazza az Önkormányzat és Intézményei bevételeinek és kiadásainak összevont teljesítését.
(4) A rendelet II. részének 2. számú melléklete tartalmazza az Önkormányzat és Intézményei kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatai szerinti bontású bevételi és kiadási adatokat.
Az Önkormányzat és az intézményei összesített 2023. évi költségvetési bevételei
2. § (1) Az Önkormányzat és intézményei a gazdálkodási év során 4 621 726 024 Ft bevételt realizáltak az alábbiak szerint:
a) Intézményi működési bevételek módosított előirányzat: 136 372 992 Ft teljesítés: 106 503 981 Ft
b) Közhatalmi bevételek: módosított előirányzat: 1 364 863 125 Ft teljesítés: 1 367 756 617 Ft
c) Működési célú támogatások, átvett pénzeszközök: módosított előirányzat: 31 613 700 Ft teljesítés: 32 122 464 Ft
d) Önk. költségvetési támogatás: módosított előirányzat: 568 442 803 Ft teljesítés 568 442 803 Ft
e) Felhalmozási célú támogatások, átvett pénzeszközök: módosított előirányzat: 835 242 289 Ft teljesítés: 836 918 813 Ft
f) Felhalmozási bevételek: módosított előirányzat: 271 019 999 Ft teljesítés: 148 460 092 Ft
g) Előző évi maradvány, finanszírozási bevételek: módosított előirányzat: 1 911 521 254 Ft teljesítés: 1 561 521 254 Ft
ÖSSZESEN: módosított előirányzat: 5 119 076 162 Ft teljesítés: 4 621 726 024 Ft
(2) Az Önkormányzat és intézményei realizált bevételeinek részletezése a 2. számú mellékleten került kimutatásra.
(3) Az Önkormányzat és intézményei a gazdálkodási év során 2 875 120 801 Ft kiadást realizáltak az alábbiak szerint:
a) Személyi juttatások: módosított előirányzat: 681 567 926 Ft teljesítés: 628 159 138 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok: módosított előirányzat: 99 644 390 Ft teljesítés: 88 753 367 Ft
c) Dologi kiadások: módosított előirányzat: 836 366 962 Ft teljesítés: 578 287 719 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai: módosított előirányzat: 25 692 000 Ft teljesítés 15 225 768 Ft
e) Támogatások, átadott pénzeszközök: módosított előirányzat: 594 421 419 Ft teljesítés: 593 334 946 Ft
f) Felújítási, felhalmozási kiadások: módosított előirányzat: 2 238 624 016 Ft teljesítés: 736 853 057 Ft
g) Tartalékalap: módosított előirányzat: 408 252 643 Ft teljesítés: -
h) Finanszírozási kiadások: módosított előirányzat: 234 506 806 Ft teljesítés: 234 506 806 Ft
ÖSSZESEN: módosított előirányzat: 5 119 076 162 Ft teljesítés: 2 875 120 801 Ft
(4) Az Önkormányzat és intézményei realizált kiadásainak részletezése a 2. számú mellékleten került kimutatásra.
Az Önkormányzat és az intézményei összesített 2023. évi költségvetési kiadásai
3. § (1) Az Önkormányzat és intézményei a gazdálkodási év során 2 875 120 801 Ft kiadást realizáltak az alábbiak szerint:
a) Személyi juttatások: módosított előirányzat: 681 567 926 Ft teljesítés: 628 159 138 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok: módosított előirányzat: 99 644 390 Ft teljesítés: 88 753 367 Ft
c) Dologi kiadások: módosított előirányzat: 836 366 962 Ft teljesítés: 578 287 719 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai: módosított előirányzat: 25 692 000 Ft teljesítés 15 225 768 Ft
e) Támogatások, átadott pénzeszközök: módosított előirányzat: 594 421 419 Ft teljesítés: 593 334 946 Ft
f) Felújítási, felhalmozási kiadások: módosított előirányzat: 2 238 624 016 Ft teljesítés: 736 853 057 Ft
g) Tartalékalap: módosított előirányzat: 408 252 643 Ft teljesítés: -
h) Finanszírozási kiadások: módosított előirányzat: 234 506 806 Ft teljesítés: 234 506 806 Ft
ÖSSZESEN: módosított előirányzat: 5 119 076 162 Ft teljesítés: 2 875 120 801 Ft
(2) Az Önkormányzat és intézményei realizált kiadásainak részletezése a 2. számú mellékleten került kimutatásra.
Önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételei
4. § (1) Az Önkormányzat a 2023. évben 4 583 427 179 Ft bevételt, és 2 842 794 367 Ft kiadást teljesített, amelyeket a rendelet II. részének 5--6-7-8-9-10-11-12 sz. táblák részleteznek.
(2) Az Önkormányzat kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bevételeinek és kiadásainak részletes feladatonkénti kimutatását a 12. sz. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat gazdálkodása 36 kormányzati funkción történt.
(4) Az Önkormányzat a gazdálkodási év során 4 583 427 129 Ft bevételt realizált az alábbiak szerint:
a) Intézményi működési bevételek: módosított előirányzat: 109 254 992 Ft teljesítés: 81 291 375 Ft
b) Közhatalmi bevételek: módosított előirányzat: 1 364 863 125 Ft teljesítés: 1 367 756 617 Ft
c) Működési célú támogatások, átvett pénzeszközök: módosított előirányzat: 30 130 800 Ft teljesítés: 29 863 231 Ft
d) Önk. költségvetési támogatás: módosított előirányzat: 568 442 803 Ft teljesítés 568 442 803 Ft
e) Felhalmozási célú támogatások, átvett pénzeszközök: módosított előirányzat: 835 242 289 Ft teljesítés: 836 918 813 Ft
f) Felhalmozási bevételek: módosított előirányzat: 271 019 999 Ft teljesítés: 148 460 092 Ft
g) Előző évi maradvány, finanszírozási bevételek: módosított előirányzat: 1 900 694 248 Ft teljesítés: 1 550 694 248 Ft
ÖSSZESEN: módosított előirányzat: 5 079 648 256 Ft teljesítés: 4 583 427 179 Ft
(5) Az Önkormányzat realizált bevételeinek részletezése az 5., 6., 7. és 11. számú mellékletein került kimutatásra.
(6) Az Önkormányzat 2023. évi bevételeinek feladatonkénti részletezését a rendelet 6. számú melléklete tartalmazza.
(7) Az Önkormányzat költségvetési támogatását a 7. számú melléklet tartalmazza.
Önkormányzat 2023.évi költségvetési kiadásai
5. § (1) Az Önkormányzat módosított kiadási éves előirányzata 5 079 648 256 Ft, ami 2 842 794 367 Ft összegben teljesült az alábbiak szerint.
a) Személyi juttatások: módosított előirányzat: 96 255 009 Ft teljesítés: 91 768 994 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok: módosított előirányzat: 14 355 011 Ft teljesítés: 12 809 098 Ft
c) Dologi kiadások: módosított előirányzat: 538 491 372 Ft teljesítés: 372 522 807 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai: módosított előirányzat: 25 692 000 Ft teljesítés 15 225 768 Ft
e) Támogatások, átadott pénzeszközök: módosított előirányzat: 594 033 109 Ft teljesítés: 592 946 636 Ft
f) Felújítási, felhalmozási kiadások: módosított előirányzat: 2 215 886 516 Ft teljesítés: 725 324 289 Ft
g) Tartalékalap: módosított előirányzat: 408 252 643 Ft teljesítés: -
h) Finanszírozási kiadások: módosított előirányzat: 1 186 682 596 Ft teljesítés: 1 032 196 775 Ft
ÖSSZESEN: módosított előirányzat: 5 079 648 256 Ft teljesítés: 2 842 794 367 Ft
(2) A kiadások feladatonkénti részletezését a 8. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásainak részletezését a 9. számú melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat átadott pénzeszközeinek és támogatásainak részletezését a 10. számú melléket tartalmazza.
Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételei
6. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2023. évi módosított bevételi éves előirányzata 248 690 424 Ft, amelyből a gazdálkodási év során 198 693 334 Ft bevételt realizált az alábbiak szerint:
a) Intézményi működési bevételek: módosított előirányzat: 10 180 000 Ft teljesítés: 7 247 715 Ft
b) Közhatalmi bevételek: módosított előirányzat: 0 Ft teljesítés: 0 Ft
c) Működési célú támogatások: módosított előirányzat: 0 Ft teljesítés: 0 Ft
d) Felhalmozási bevételek: módosított előirányzat: 0 Ft teljesítés: 0 Ft
e) Finanszírozási bevételek: módosított előirányzat: 238 510 424 Ft teljesítés: 191 445 619 Ft
ÖSSZESEN: módosított előirányzat: 248 690 424 Ft teljesítés: 198 693 334 Ft
(2) A Polgármesteri Hivatal 2023 évi realizált bevételeinek részletezése a 20. számú mellékleten került kimutatásra.
Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásai
7. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2023. évi módosított kiadási éves előirányzata 248 690 424 Ft, ami 198 096 221 Ft összegben teljesült az alábbiak szerint:
a) Személyi juttatások: módosított előirányzat: 164 579 933 Ft teljesítés: 148 414 651 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok: módosított előirányzat: 22 960 491 Ft teljesítés: 20 665 151 Ft
c) Dologi kiadások: módosított előirányzat: 55 519 513 Ft teljesítés: 28 092 215 Ft
d) Egyéb működési célú kiadások: módosított előirányzat: 350 487 Ft, teljesítés: 350 487 Ft
e) Felújítási, felhalmozási kiadások: módosított előirányzat: 5 280 000 Ft teljesítés: 573 717 Ft
ÖSSZESEN: módosított előirányzat: 248 690 424 Ft teljesítés: 198 096 221 Ft
(2) A kiadások feladatonkénti részletezését a 20. számú melléklet tartalmazza.
(3) A Polgármesteri Hivatal felhalmozási és felújítási kiadásainak részletezését a 21. számú melléklet tartalmazza.
Napköziotthonos Óvoda költségvetési bevételei
8. § (1) A Napköziotthonos Óvoda a 2023. gazdálkodási év során a módosított 343 266 983 Ft előirányzati összegből 304 721 447 Ft bevételt realizált az alábbiak szerint:
a) Intézményi működési bevételek: módosított előirányzat: 6 098 000 Ft teljesítés: 6 025 302 Ft
b) Működési célú támogatások: módosított előirányzat: 0 Ft teljesítés: 76 333 Ft
c) Finanszírozási bevételek: módosított előirányzat: 337 168 983 Ft teljesítés: 298 619 812 Ft
ÖSSZESEN: módosított előirányzat: 343 266 983 Ft teljesítés: 304 721 447 Ft
(2) A Napköziotthonos Óvoda 2023. évi realizált bevételeinek részletezése a 22. számú mellékleten került kimutatásra.
Napköziotthonos Óvoda költségvetési kiadásai
9. § (1) A Napköziotthonos Óvoda 2023. évi módosított kiadási éves előirányzata 343 266 983 Ft, ami 304 082 202 Ft összegben teljesült az alábbiak szerint.
a) Személyi juttatások: módosított előirányzat: 204 854 649 Ft teljesítés: 195 489 524 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok: módosított előirányzat: 31 426 834 Ft teljesítés: 28 363 112 Ft
c) Dologi kiadások: módosított előirányzat: 98 713 000 Ft teljesítés: 75 566 555 Ft
d) Felújítási, felhalmozási kiadások: módosított előirányzat: 8 272 500 Ft teljesítés: 4 663 011 Ft
ÖSSZESEN: módosított előirányzat: 343 266 983 Ft teljesítés: 304 082 202 Ft
(2) A kiadások feladatonkénti részletezését a 22. számú melléklet tartalmazza.
(3) A Napköziotthonos Óvoda felhalmozási és felújítási kiadásainak részletezését a 23.számú melléklet tartalmazza.
Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési bevételei
10. § (1) A Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár a 2023. évi módosított bevételi éves előirányzata 150 500 259 Ft, ami 125 677 958 Ft összegben teljesült az alábbiak szerint
a) Intézményi működési bevételek: módosított előirányzat: 4 695 000 Ft teljesítés: 5 393 762 Ft
b) Működési célú támogatások: módosított előirányzat: 1 482 900 Ft teljesítés: 2 182 900 Ft
c) Finanszírozási bevételek: módosított előirányzat: 144 322 349 Ft teljesítés: 118 101 296 Ft
ÖSSZESEN: módosított előirányzat: 150 500 259 Ft teljesítés: 125 677 958 Ft
(2) A Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár 2023. évi realizált bevételeinek részletezése a 24. számú mellékleteken került kimutatásra.
Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési kiadásai
11. § (1) A Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár 2023. évi módosított előirányzata 150 500 249 Ft, amely kiadási oldalon 124 662 843 Ft összegben teljesült az alábbiak szerint.
a) Személyi juttatások: módosított előirányzat: 57 438 795 Ft teljesítés: 51 324 653 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok: módosított előirányzat: 8 559 554 Ft teljesítés: 7 254 619 Ft
c) Dologi kiadások: módosított előirányzat: 79 079 077 Ft teljesítés: 61 443 878 Ft
d) d)Egyéb működési célú kiadások: módosított előirányzat: 37 823 Ft, teljesítés: 37 823 Ft
e) Felújítási, felhalmozási kiadások: módosított előirányzat: 5 385 000 Ft teljesítés: 4 601 870 Ft
ÖSSZESEN: módosított előirányzat:150 500 249 Ft teljesítés: 124 662 843 Ft
(2) A kiadások feladatonkénti részletezését a 24. számú melléklet tartalmazza.
(3) A Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár felhalmozási és felújítási kiadásainak részletezését a 25.számú melléklet tartalmazza.
Településfejlesztési-, Ellátási és Üzemeltetési Szerv költségvetési bevételei
12. § (1) A Településfejlesztési- Ellátási és Üzemeltetési Szerv 2023. évi módosított bevételi előirányzata 146 701 396 Ft. A gazdálkodási év során 111 477 981 Ft bevételt realizált az alábbiak szerint:
a) Intézményi működési bevételek: módosított előirányzat: 481 000 Ft teljesítés: 245 606 Ft
b) Működési célú támogatások: módosított előirányzat: 0 Ft teljesítés: 0 Ft
c) Finanszírozási bevételek: módosított előirányzat: 146 220 396 Ft teljesítés: 111 232 385 Ft
ÖSSZESEN: módosított előirányzat: 146 701 396 Ft teljesítés: 111 477 991 Ft
(2) A Településfejlesztési- Ellátási és Üzemeltetési Szerv 2023. évi realizált bevételeinek részletezése a 26. számú mellékleten került kimutatásra.
Településfejlesztési-, Ellátási és Üzemeltetési Szerv költségvetési kiadásai
13. § (1) A Településfejlesztési- Ellátási és Üzemeltetési Szerv 2023.évi kiadásainak módosított éves előirányzata 146 701 396 Ft, ami kiadási oldalon 110 989 638 Ft összegben teljesült az alábbiak szerint.
a) Személyi juttatások: módosított előirányzat: 93 333 200 Ft teljesítés: 76 830 394 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok: módosított előirányzat: 13 216 196 Ft teljesítés: 10 700 631 Ft
c) Dologi kiadások: módosított előirányzat: 38 352 000 Ft teljesítés: 22 638 183 Ft
d) Felújítási, felhalmozási kiadások: módosított előirányzat: 1 800 000 Ft teljesítés: 820 430 Ft
ÖSSZESEN: módosított előirányzat: 146 701 396 Ft, teljesítés: 110 989 638 Ft
(2) A kiadások feladatonkénti részletezését a 26. számú melléklet tartalmazza.
(3) A Településfejlesztési- Ellátási és Üzemeltetési Szerv felhalmozási és felújítási kiadásainak részletezését a 27. számú melléklet tartalmazza.
Bugyi Nagyközségi Csemete Bölcsőde költségvetési bevételei
14. § (1) A Bugyi Nagyköszégi Csemete Bölcsőde 2023. évi módosított bevételi előirányzata 102 444 644 Ft. A gazdálkodási év során 95 418 084 Ft bevételt realizált az alábbiak szerint:
a) Intézményi működési bevételek: módosított előirányzat: 5 664 000 Ft teljesítés: 6 300 221 Ft
b) Működési célú támogatások: módosított előirányzat: 0 Ft teljesítés: 0 Ft
c) Finanszírozási bevételek: módosított előirányzat: 96 780 644 Ft teljesítés: 89 117 863 Ft
ÖSSZESEN: módosított előirányzat: 102 444 644 Ft teljesítés: 95 418 084 Ft
(2) Bugyi Nagyközségi Csemete Bölcsőde 2023. évi realizált bevételeinek részletezése a 28. számú mellékleten került kimutatásra.
Bugyi Nagyközségi Csemete Bölcsőde költségvetési kiadásai
15. § (1) A Bugyi Nagyköszégi Csemete Bölcsőde 2023.évi kiadásainak módosított éves előirányzata 102 444 644 Ft, ami kiadási oldalon 92 185 499 Ft összegben teljesült az alábbiak szerint.
a) Személyi juttatások: módosított előirányzat: 65 106 340 Ft teljesítés: 64 330 922 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok: módosított előirányzat: 9 126 304 Ft teljesítés: 8 960 756 Ft
c) Dologi kiadások: módosított előirányzat: 26 212 000 Ft teljesítés: 18 024 081 Ft
d) Felújítási, felhalmozási kiadások: módosított előirányzat: 2 000 000 Ft teljesítés: 869 740 Ft
ÖSSZESEN: módosított előirányzat: 102 444 644 Ft teljesítés: 92 185 499 Ft
(2) A kiadások feladatonkénti részletezését a 28. számú melléklet tartalmazza.
(3) A Bugyi Nagyköszégi Csemete Bölcsőde felhalmozási és felújítási kiadásainak részletezését a 29. számú melléklet tartalmazza.
Költségvetési mérleg adatai
16. § (1) A 2023. évi beszámoló részét képezi az Önkormányzat és intézményeink összesített 2023. évi mérlege 11 916 438 562 Ft eszköz és forrás összeggel. Az Önkormányzat és Intézményei egyedi és összevont mérlegét a II. rész 37. sz. melléklete tartalmazza.
(2) A pénzeszközök záró állománya a már részletezett teljesítési adatok ismeretében 1 853 713 618 Ft. Az Önkormányzat és intézményei összesített pénzeszköz változásait a II. rész 4. sz. melléklete, az intézmények egyedi pénzeszköz változásait pedig a II. rész 34. sz. melléklete tartalmazza részletesen.
(3) Az Önkormányzat és Intézményei összesített mérleg szerinti eredménye 13 446 715 Ft, melynek részletezését a 37. sz. melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat és Intézményei összevont 2023. évi követelése 192 609 301 Ft, a kötelezettsége pedig 201 708 708 Ft, amelyet a II. rész 37. sz. melléklete tartalmaz.
Egyéb rendelkezések
17. § (1) Az Önkormányzat működési, felhalmozási és finanszírozási bevételeinek és kiadásainak teljesítése a 13. számú. mellékleten szerepel.
(2) Az Önkormányzat közvetett támogatásainak összegét a rendelet 14. számú melléklete tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat több éves kihatással járó kiadásait a rendelet 15. számú melléklete tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat és intézményeinek létszámadatait a rendelet 18. és a 19. számú mellékletek tartalmazzák.
(5) Az Önkormányzat és intézményeinek összevont és egyedi pénzeszköz változását a rendelet 4. számú és 34. számú mellékletei mutatják be.
(6) Az Önkormányzat és Intézményei vagyonkimutatását a rendelet 36. sz. melléklete tartalmazza.
(7) Az Önkormányzat adósságállományának részletezését a 16. és 17 számú mellékletek tartalmazzák.
(8) Az Önkormányzat és intézményeinek összesített költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a rendelet 3. számú melléklete, intézményenkénti részletességében pedig a 30. sz. melléklete mutatja be.
(9) Az Önkormányzat és Intézményei összevont – konszolidált mérlegét, valamint az egyedi mérlegeket a rendelet 37.sz. melléklete tartalmazza.
(10) Az Önkormányzat és Intézményei összevont – konszolidált, valamint az egyedi eredménykimutatásait a rendelet 33. sz. melléklete tartalmazza.
(11) Az Önkormányzat és Intézményei egyedi és konszolidált maradványkimutatásait a rendelet 35. sz. melléklete tartalmazza.
(12) Az Önkormányzat és Intézményei költségvetési évet követő három évre tervezett bevételi és kiadási összegeit a rendelet 31. sz. melléklete tartalmazza.
(13) Az Önkormányzat céltartalékát a rendelet 32. sz. melléklete tartalmazza.
Összefoglaló megállapítások
18. § A bevételek - a pénzügyi lehetőségek figyelembevételével - a költségvetésben meghatározott feladatokra kerültek felhasználásra.(2) Az Önkormányzat a 2023. évi gazdálkodásában a kötelező és vállalt feladatait, a teljesítés pénzügyi lehetőségeinek figyelembevételével, megfelelő színvonalon teljesítette
19. § Ez a rendelet 2024. május 17-én lép hatályba.