Önkormányzatunk 2023. évi költségvetésének december 31-i teljesítéséről szóló beszámoló rendeletéhez az alábbi részletes indoklást adom:

Az önkormányzat és intézményeinek együttes költségvetési bevételei 4 621 726 024 Ft összegű teljesítést mutatnak, ami 90,28 %.

Az intézményi működési bevételek részben az intézmények szakmai feladatainak ellátásából adódó alaptevékenységi bevételekből, részben az önkormányzati ingatlanok, helyiségek bérbeadásának díjaiból, közszolgáltatási díjbevételekből tevődnek össze.

A közhatalmi bevételek 100 %-ban teljesültek. A tervezett előirányzathoz képest a helyi iparűzési adó bevétel kedvezően alakult, évközben 357 572 125 Ft előirányzat módosítás történt a többlet teljesítés miatt. A helyi adó bevétel jelentősen hozzájárul a működési és fejlesztési kiadásaink biztosításához.

Az önkormányzat állami költségvetési támogatása 100 %-ban realizálódott. Év közben a kis és középvállalkozások iparűzési adó kedvezménye miatt állapítottak meg részünkre plusz támogatást az első félévben. 2023. évtől ez a központi kedvezmény megszűnt.

Támogatások, kiegészítések és átvett pénzeszközök jogcímen tervezett bevételek is teljesültek az évben.

A finanszírozási bevételeinknél az előző évi maradvány igénybevétele megtörtént. Értékpapírben elhelyezett befektetésünk beváltására a kiadások függvényében nem volt szükség.

Az önkormányzat és intézményeinek együttes kiadási előirányzata 56,16 %-kal, 2 875 120 801 Ft-tal teljesült.

A személyi juttatási jogcím tartalmazza a jogszabályi kötelező bér és egyéb juttatásokat. A foglalkoztatottak a béremelése a költségvetésben elfogadott mértékben saját hatáskörben megtörtént. A költségvetésben tervezett cafetéria juttatás, az iskolakezdési támogatás kifizetése minden érintett munkavállaló részére megtörtént. A juttatás tartalmazza a kifizetett plusz egy havi illetményeket és az év végi juttatás teljesítését is.

A dologi kiadások esetében is biztosított volt az önkormányzati feladatok megvalósítása. Ezen a jogcímen szerepelnek a karbantartási, üzemeltetési, szakmai feladatellátáshoz kapcsolódó és az általános forgalmi adó kiadások. Az üzemeltetési kiadások nagysága a kiadási jogcímen belül jelentős részt képeznek, nagyságrendjük kis mértékben befolyásolhatók. Az igénybe vett szolgáltatások tekintetében az áremelés folyamatos volt. A 2023. évben az energiaárak emelése nagy mértékben befolyásolta a költségvetésünket. Központi közbeszerzés keretében kedvező áron sikerült mind a gáz, mind pedig az áramszolgáltatást igénybe venni.

Ebben a költségvetési évben a felhalmozási kiadásaink 23,74 %-ban teljesültek. Az óvoda bővítés befejeződött ebben az évben. A többi pályázatos beruházásunk vonatkozásában az előkészítéshez kapcsolódó kiadások egy része ki lettek fizetve, a további megvalósítás 2024. évre áthúzódik. Ehhez a beruházásokhoz a támogatásokat teljes mértékben folyósították az önkormányzat részre, amit a maradvány összege tartalmaz is. Befejeződött továbbá a szennyvíz beruházás is, ami szállítói finanszírozással valósult meg.

Az átadott pénzeszköz jogcím tartalmazza a Kertváros Kistérségi Társulás, a sportegyesületek, a táboroztatás, a különböző tagdíjak befizetéseit is. A pénzeszköz átadása szerződés alapján, elszámolás mellett valósult meg. Fejlesztési célú támogatásként a Bugyi SE. TAO pályázatához nyújtottunk támogatást.

A finanszírozási kiadás az intézmények részére átadott intézményi finanszírozás összegét, valamint az államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetését, és forgatási célú értékpapírok tételeit tartalmazza.

A költségvetésben vállalt feladatok teljesültek, az intézmények zavartalan működése biztosított volt a gazdálkodási időszak alatt.

A tárgyidőszak végére az önkormányzat és intézményei együttesen 656 128 507 Ft szabadon felhasználható maradvánnyal, és 1 853 713 618 Ft pénzkészlettel rendelkeztek. Az értékpapír befektetésünk értéke 449 290 420,- Ft.

Az önkormányzati intézmények feladatellátásának értékelése

- Bugyi Nagyközségi Polgármesteri Hivatal

A bevétel 198 693 334 Ft és a kiadás 198 096 221 Ft teljesítést mutat. A feladatellátás 17 fővel történt meg, és a működés egész évben zavartalan volt. Év közbeni személyi változások miatt a munkakörök átadása-átvétele zökkenőmentesen, folyamatosan megtörténtek.

A bevétel 111 477 991 Ft és a kiadás 110 989 638 Ft teljesítést mutat. A feladatellátást 16 fővel oldották meg. Ebben az évben is folytattuk a közcélú foglakoztatási programot. Az intézmény feladata különösen a községgazdálkodás, az intézmények zavartalan működésének biztosítása. A feladatellátás egész évben zökkenőmentes volt.

- Bugyi Nagyközségi Napköziotthonos Óvoda

A bevétel 304 721 447 Ft és a kiadás 304 082 202 Ft teljesítést mutat. A feladatellátás 29 fővel, valamint az új csoport beindítását követően augusztus 1-től 33 fővel történt meg. Az óvodabővítési beruházás a nyáron befejeződött. Az új csoport beindítása megtörtént, a feladatellátás a másik kettő intézményben zavartalanul biztosított volt.

A bevétel 125 677 958 Ft és a kiadás 124 662 843 Ft teljesítést mutat. A feladatot 9 fő teljes állású munkavállalóval teljesítették. Az év közbeni személyi változások ellenére intézmény működése biztosított volt. Az üres álláshelyeket betöltötték. A tervezett rendezvényeket megtartották.

A bevétel 95 418 084 Ft és a kiadás 92 185 499 Ft teljesítést mutat. A feladatot 10 fő teljes állású munkavállalóval teljesítették. Az intézmény működése biztosított volt.

Az intézményeink működése teljes mértékben biztosított volt, a feladatok ellátása minden esetben megtörtént.

Önkormányzatunk fejlesztési feladatait a központi támogatáson felül a saját forrásából finanszírozta. Hitel igénybevételére nem került sor.

Összességében a fentiek alapján elmondható, hogy önkormányzatunk 2023. évben az adott fejlesztési célkitűzéseit csak részben, kötelező feladatait azonban teljes egészében teljesítette.

Bugyi, 2024. április 29.

Nagy András Gábor

polgármester