Önkormányzatunk 2024. évi költségvetésének december 31-i teljesítéséről szóló beszámoló rendeletéhez az alábbi részletes indoklást adom:

Az önkormányzat és intézményeinek együttes intézményi finanszírozással korrigált költségvetési bevétele 6 663 007 612 Ft összegű teljesítést mutatnak, ami 130,05 %.

A bevétel az időarányos teljesítést meghaladja, mert év közben a szabad pénzeszközeinket a saját számlavezető bankunknál rövid lejártara elhelyeztük három alkalommal. Összesen 2 450 000 000,- Ft összeget kötöttünk le, ami lekötött betétként megjelenik a kiadási és felszabadított betétként megjelenik a bevételi oldalon. A lekötés 16 073 050 Ft kamatbevételt jelentett. A betétlekötés nélkül számolva a bevétel teljesítése 82,23 %-ot és a kiadás 74,1 %-ot mutat.

Az intézményi működési bevételek részben az intézmények szakmai feladatainak ellátásából adódó alaptevékenységi bevételekből, részben az önkormányzati ingatlanok, helyiségek bérbeadásának díjaiból, közszolgáltatási díjbevételekből tevődnek össze.

A közhatalmi bevételek 100 %-ban teljesültek. A tervezett előirányzathoz képest a helyi iparűzési adó bevétel kedvezően alakult, évközben 309 839 381 Ft előirányzat módosítás történt a többlet teljesítés miatt. A helyi adó bevétel jelentősen hozzájárul a működési és fejlesztési kiadásaink biztosításához.

Az önkormányzat állami költségvetési támogatása 100 %-ban realizálódott. Év közben a kulturális feladatok bértámogatására és a minimálbér emelése miatt kaptunk többlettámogatást.

Támogatások, átvett pénzeszközök jogcímen tervezett bevételek is teljesültek az évben.

A TOP_PLUSZ pályázatainkhoz kapcsolódó fel nem használt forrásokat vissza kellett fizetnünk év közben. A pályázattal érintett beruházások arányos kiadásaihoz a támogatási bevétel tervezve lett, de a tényleges lehívás áthúzódott a 2025. évre. Így ezen a jogcímen bevétel nem realizálódott.

A finanszírozási bevételeinknél az előző évi maradvány igénybevétele megtörtént. Értékpapírben elhelyezett befektetésünk beváltására a kiadások függvényében nem volt szükség.

Az önkormányzat és intézményeinek együttes intézményi finanszírozással korrigált kiadási előirányzata 74,1 %-kal (lekötött betét összeggel korrigált teljesítési %), 6 246 223 44 Ft, ami a lekötött betéttel korrigálva 3 796 223 444 Ft-tal teljesült.

A személyi juttatási jogcím tartalmazza a jogszabályi kötelező bér és egyéb juttatásokat. A foglalkoztatottak a béremelése a költségvetésben elfogadott mértékben saját hatáskörben megtörtént. A költségvetésben tervezett cafetéria juttatás, az iskolakezdési támogatás kifizetése minden érintett munkavállaló részére megtörtént. A juttatás tartalmazza a kifizetett plusz egy havi illetményeket és az év végi juttatás teljesítését is.

A dologi kiadások esetében is biztosított volt az önkormányzati feladatok megvalósítása. Ezen a jogcímen szerepelnek a karbantartási, üzemeltetési, szakmai feladatellátáshoz kapcsolódó és az általános forgalmi adó kiadások. Az üzemeltetési kiadások nagysága a kiadási jogcímen belül jelentős részt képeznek, nagyságrendjük kis mértékben befolyásolhatók. Az igénybe vett szolgáltatások tekintetében az áremelés folyamatos volt. Az energiaárak eseténben a központi közbeszerzés keretében még kedvezőbb áron sikerült mind a gáz, mind pedig az áramszolgáltatást igénybe venni.

Ebben a költségvetési évben a felhalmozási kiadásaink 59,44 %-ban teljesültek. Az orvosi rendelő építése és az Irinyi utca kivitelezése befejeződött. A többi pályázatos beruházásunk vonatkozásában az előkészítéshez kapcsolódó kiadások egy része ki lettek fizetve, a további megvalósítás 2025. évre áthúzódik. Ehhez a beruházásokhoz a támogatások előleg lehívása egy újabb komoly adminisztratív feladat, likviditási terv elkészítésével, alátámasztó dokumentumok összeállításával nyújtható be a kérelem.

Az átadott pénzeszköz jogcím tartalmazza a Kertváros Kistérségi Társulás, a sportegyesületek, a táboroztatás, a különböző tagdíjak befizetéseit is. A pénzeszköz átadása szerződés alapján, elszámolás mellett valósult meg. Fejlesztési célú támogatásként a Bugyi SE. TAO pályázatához nyújtottunk támogatást.

A finanszírozási kiadás az intézmények részére átadott intézményi finanszírozás összegét, valamint az államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetését, és forgatási célú értékpapírok tételeit tartalmazza.

A költségvetésben vállalt feladatok teljesültek, az intézmények zavartalan működése biztosított volt a gazdálkodási időszak alatt.

A tárgyidőszak végére az önkormányzat és intézményei együttesen 381 746 704 Ft szabadon felhasználható maradvánnyal, és 497 113 391 Ft pénzkészlettel rendelkeztek. Az értékpapír befektetésünk értéke 486 361 436,- Ft.

Az önkormányzati intézmények feladatellátásának értékelése

- Bugyi Nagyközségi Polgármesteri Hivatal

A bevétel 229 710 553 Ft és a kiadás 229 096 394 Ft teljesítést mutat. A feladatellátás 17 fővel történt meg, és a működés egész évben zavartalan volt.

A bevétel 147 599 357 Ft és a kiadás 147 116 314 Ft teljesítést mutat. A feladatellátást 16 fővel oldották meg. Ebben az évben is folytattuk a közcélú foglakoztatási programot. Az intézmény feladata különösen a községgazdálkodás, az intézmények zavartalan működésének biztosítása. A feladatellátás egész évben zökkenőmentes volt.

- Bugyi Nagyközségi Napköziotthonos Óvoda

A bevétel 378 591 984 Ft és a kiadás 378 085 885 Ft teljesítést mutat. A feladatellátás 33 fővel, valamint szeptembertől 34 fővel történt meg.

A bevétel 160 721 147 Ft és a kiadás 160 383 350 Ft teljesítést mutat. A feladatot 9 fő teljes állású munkavállalóval teljesítették. Az év közbeni személyi változások ellenére intézmény működése biztosított volt. Az üres álláshelyeket betöltötték. A tervezett rendezvényeket megtartották.

A bevétel 107 353 775 Ft és a kiadás 106 713 450 Ft teljesítést mutat. A feladatot 10 fő teljes állású munkavállalóval teljesítették. Az intézmény működése biztosított volt.

Az intézményeink működése teljes mértékben biztosított volt, a feladatok ellátása minden esetben megtörtént.

Önkormányzatunk fejlesztési feladatait a központi támogatáson felül a saját forrásából finanszírozta. Hitel igénybevételére nem került sor.

Összességében a fentiek alapján elmondható, hogy önkormányzatunk 2024. évben az adott fejlesztési célkitűzéseit csak részben, kötelező feladatait azonban teljes egészében teljesítette.

Bugyi, 2025. május 5.

Nagy András Gábor

polgármester