Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete
a 2024. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Hatályos: 2025. 05. 30- 2025. 12. 31Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete
a 2024. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
[1] A pénzügyi terv végrehajtásáról szóló önkormányzati rendelet célja a költségvetés teljesítéséről történő záró számadás.
[2] Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-a, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) és k) pontja alapján, a Gazdasági Bizottság véleményének kikérésével és figyelembe vételével a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed Dabas Város Önkormányzata, valamint az általa fenntartott költségvetési szervekre.
2. A zárszámadás bevételei és kiadásai
2. § (1) Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testülete a 2024. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást:
a) 11 873 882 572 Ft bevétellel;
b) 11 179 874 649 Ft kiadással;
c) 694 007 923 Ft maradvánnyal;
hagyja jóvá.
(2) A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatok teljesítéseit
a) 1.912.791.074 Ft működési támogatások bevételei;
b) 1 812 948 856 Ft működési célú támogatások államháztartáson belülről;
c) 1 800 000 Ft felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről;
d) 1 583 738 306 Ft közhatalmi bevételek;
e) 932 157 783 Ft működési bevételek;
f) 333 733 409 Ft felhalmozási bevételek;
g) 2 449 921 Ft működési célú átvett pénzeszközök;
h) 6 413 500 Ft felhalmozási célú átvett pénzeszközök;
i) 5 287 849 723 Ft finanszírozási bevételek;
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(3) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatok teljesítéseit
a) 6 027 298 442 Ft működési költségvetés kiadásai;
aa) 2 935 119 473 Ft személyi juttatások kiadásai;
ab) 312 924 644 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadásai;
ac) 1 813 944 965 Ft dologi kiadások;
ad) 61 117 771 Ft ellátottak pénzbeli juttatásai;
ae) 904 191 589 Ft egyéb működési célú kiadások;
b) 1 226 854 966 Ft felhalmozási költségvetés kiadásai;
ba) 795 440 881 Ft beruházások;
bb) 340 036 585 Ft felújítások;
bc) 91 377 500 Ft egyéb felhalmozási kiadások;
c) 3 925 721 241 Ft finanszírozási kiadások;
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(4) Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testülete a mérlegszerűen bemutatott bevételeit, kiadásait önkormányzati szinten, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban, az 1. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.
(5) Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testülete a működési bevételek és kiadások mérlegét a 2. melléklet szerint fogadja el.
(6) Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testülete a felhalmozási bevételek és kiadások mérlegét a 3. melléklet szerint fogadja el.
3. A zárszámadás részletezése
3. § (1) Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testülete a beruházási kiadásait beruházásonként a 4. melléklet, a felújítási kiadásait felújításonként az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Európai Uniós támogatással megvalósuló programok és projektek, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulás pénzügyi elszámolását a 6. melléklet szerint fogadja el.
(3) Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat és a költségvetési szervek maradványát, annak felhasználását és a maradvány levezetését a 7. melléklet szerint hagyja jóvá, illetve engedélyezi.
(4) Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testülete Dabas Város Önkormányzata bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testülete a(z) Dabasi Polgármesteri Hivatal bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testülete a(z) Dabasi Egyesített Óvodák bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testülete a(z) Manódombi Bölcsőde bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testülete a(z) Dr. Halász Géza Szakorvosi Rendelőintézet bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testülete a(z) Kossuth Művelődési Központ és Halász Boldizsár Városi Könyvtár bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.
(10) Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testülete a(z) Dabasi Intézményfenntartó Központ bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.
(11) Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testülete a zárszámadás pénzügyi mérlegét, az előző évek teljesítéseivel a 15. melléklet szerint fogadja el.
(12) Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testülete a többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségeket célok szerint, évenkénti bontásban a 16. melléklet szerint fogadja el.
(13) Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testülete a nyújtott hitel és kölcsön alakulását lejárat és eszközök szerinti bontásban a 17. melléklet szerint hagyja jóvá.
(14) Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testülete az adósság állomány alakulását lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban a 18. melléklet szerint hagyja jóvá.
(15) Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat (kedvezményeket) a 19. melléklet szerint hagyja jóvá.
(16) Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testülete a céljelleggel juttatott támogatások felhasználásáról szóló kimutatást a 20. melléklet szerint hagyja jóvá.
(17) Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testülete a normatív állami támogatások elszámolásáról szóló kimutatást a 30. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. Vagyonkimutatás
4. § (1) Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testülete a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről szóló vagyonkimutatást, állományi értékek szerint a 21. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testülete a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről szóló vagyonkimutatást, forgalomképesség szerint a 22. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testülete a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő forrásokról szóló vagyonkimutatást a 23. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testülete az érték nélkül nyilvántartott eszközökről, kulturális javakról, régészeti leletekről szóló vagyonkimutatást a 24. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testülete a vagyonkezelésbe adott eszközökről, függő befektetett eszközökről, készletekről szóló vagyonkimutatást a 25. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testülete a függő követelésekről és kötelezettségekről, a biztos (jövőbeni) követelésekről szóló vagyonkimutatást a 26. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket és részesedések alakulását a 27. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testülete az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségeket, valamint a saját bevételeinek a futamidő végéig várható összegeit a 28. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testülete a pénzeszközök változásának levezetését a 29. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. A zárszámadás végrehajtásának szabályai
5. § (1) A Képviselő-testület utasítja az Önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési maradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.
(2) Az Önkormányzat jegyzője és a költségvetési szervek vezetői a költségvetési maradványnak a 2025. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek.
(3) A Képviselő-testület utasítja az Önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról, a költségvetési maradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse.
6. Záró rendelkezések
6. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2026. január 1-jén hatályát veszti.