Dabas Város Önkormányzata 2014. évi költségvetésének végrehajtásáról.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV.tv.91. §. (1) bekezdésében foglalt kötelezettségünknek eleget téve Dabas Város Önkormányzatának 2014. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbiakban számolunk be.

Az Önkormányzat a 2014.évi költségvetéséről szóló 1/2014 (II.07.) sz. rendelet megalkotásakor- túl a szervezeti változásokon- már viszonylag letisztult körülmények között tervezhette a 2014. évi költségvetését. A tervezés során változatlanok maradtak a korábban elfogadott alapelvek. Az önkormányzat a legfontosabb feladatait az alábbiakban határozta meg:

A 2014. évre elfogadott feladatok végrehajtása során számunkra meghatározó volt a lakosság igényeinek megfelelő városfejlesztés. Ezt a Képviselő-testület korábbi jó döntéseivel, több, a célok érdekében benyújtott sikeres pályázattal biztosította.

Az Önkormányzat a 2014. évben is kiemelt figyelmet szentelt a történelmi évfordulók, állami ünnepek méltó megünneplésére, a város valamennyi polgárát megszólító hagyományos és újabb rendezvények szervezésére, amelyekre lehetőség szerint már az egész kistérség lakosságát is bevonta.

Dabas Város Önkormányzata a 2014-es esztendőt a „Tisztelet és Megbecsülés Évévé” nyilvánította, ennek jegyében szerveztük, tartottuk az egész év során programjainkat.

A fentieken kívül jelentős évfordulót ünnepelt a város, várossá nyilvánításának 25. évfordulóját. Az év folyamán minden rendezvény szorosan kapcsolódott az előzőekben leírtakhoz.

A számtalan rendezvény közül kiemelve néhányat:

- Adventi városházi est

- Városi Mikulás, idősek Karácsonya

- Ünnepi Évzáró Képviselő-testületi ülés

Amint a felsorolásból is láthatjuk a város minden korosztálya megszólíttatott a különböző rendezvényeken, amelyek mind a megbecsülés és tisztelet jegyében zajlottak.

A 2014. évi önkormányzati célkitűzések megvalósításához 4.812.107 e Ft eredeti bevételi és kiadási előirányzatot tervezett a Képviselő-testület, amely összeg az év folyamán több alkalommal is módosításra került. Ez növekedést és csökkenést egyaránt jelentett.

A növekedés az előző évi pénzmaradványból, a különböző jogcímeken biztosított állami hozzájárulásból, meghatározott működési célokra átvett pénzeszközökből és egyéb rendkívüli támogatásokból ered.

A csökkenés az Egyéb felhalmozási célokra átvett pénzeszközöknél jelentkezik. Így a különböző változások után a módosított bevételi és kiadási előirányzat 5.081.798 e Ft, - ami az önkormányzati intézmények, a Polgármesteri Hivatal, az Önkormányzat működési kiadásait, a fejlesztési és felújítási kiadásokat tartalmazza.

Az előző évi módosított előirányzathoz viszonyítva 1.497.046 e Ft-tal több a rendelkezésre álló fedezet, ami elsősorban a beruházásokkal függ össze.

A társulások és a nemzetiségi önkormányzatok nem képezik az önkormányzati beszámoló részét. A módosított költségvetés 62,6%-a 3.182.213 e Ft a működési célokat szolgálta, ez 361.887 e Ft-tal több az előzőz évinél.

Az Önkormányzat a 2014. évben a bevételi tervét 102,59%-kal, 5.213.414 e Ft-ra teljesítette. A bevételi előirányzat évközi változása 5,6%.

A bevételek forrásonkénti alakulását az 1. sz. melléklet részletesen tartalmazza. A főbb bevételi csoportokat vizsgálva megállapíthatjuk, hogy a működéshez kapcsolódó bevételek teljesítése az időarányosnak megfelelő.

Az 1. csoportba az állami hozzájárulásból származó bevételek tartoznak, az elért bevétel 1.098.017 e Ft, ez 37,4%-kal több az eredeti előirányzatnál. Ebbe a csoportba tartoznak a normatív, a normatív kötött felhasználású támogatások, valamint a központosított állami hozzájárulás. Ez a bevételi főcsoport tartalmazza az adósságkonszolidáció keretében kapott 239.819 e Ft-ot, ami a fennálló hitel- és kamat tartozás kiegyenlítésére nyújt fedezetet.

A 2. bevételi csoportba a államháztartásokon belülről folyósított támogatások szerepelnek. A teljes összeg 76,2%-a, 812.878 e Ft a Dr. Halász Géza Szakorvosi Rendelőintézet OEP támogatása. A fennmaradó összeg a közfoglalkoztatás és a jövedelempótló támogatások fedezete.

A 3. főcsoport összegéből 239.000 e Ft az OTP kamatcsere ügylet lebonyolításához kapcsolódó bevétel, 300.000. e Ft az önkormányzati feladatok ellátásához biztosított rendkívüli támogatás, valamint az EU-s támogatásokhoz kapcsolódó önerő alapok.

Az „Egyéb felhalmozási célú támogatás” forrás több, kisebb pályázati támogatást tartalmaz:

A 4. főcsoport a közhatalmi bevételekből elért 790.070 e Ft 86,4%-a helyi adó az alábbiak szerint:

A közhatalmi bevételek teljesítése 113,71% a tervezettet meghaladó, az egyes adónemekből befolyt bevétel teljesítése is kedvezően alakult, a 100%-ot meghaladó.

A bevételi forrás részét képezi a gépjárműadó, a befolyt bevétel helyben maradó része

87.863 e Ft, ami 122,03%-nak felel meg. Talajterhelési díjból 4.270 e Ft realizálódott.

Az 5. főcsoportban a működési bevétele szerepelnek, a teljesítés 406.172 e Ft, ami 114,22%-nak felel meg. Ebbe a bevételi csoportba tartoznak a térítési díjakból, (ellátottak és alkalmazottak befizetése) befolyt bevételek, az önkormányzati ingatlanok hasznosításából származó bevételek (bevételi díjak, lakbérek, egyéb bevételek, továbbszámlázott rezsi díjak).

A 6. fő bevételi csoport a felhalmozási bevételeket tartalmazza, az elért bevétel 15.972 e Ft, amely összeg 95,3%-a ingatlan értékesítésből származik.

A 7. fő bevételi csoport 4.947 e Ft egyéb működési célra átvett pénzeszközt tartalmaz.

A 8. fő bevételi csoport a „Felhalmozásra átvett pénzeszközöket tartalmazza 406.761 e Ft teljesítéssel. A bevétel 99,5%-a 404.587 e Ft uniós támogatás a befejezett és folyamatban lévő beruházások fedezetére.

A 9. fő sor a Költségvetési bevételeket tartalmazza, a teljesítés 804.586 e Ft, ami 119,38%-os teljesítést jelent.

A 16. fő sor a finanszírozási bevételeinket tartalmazza, a teljesítés 804.586 e Ft, amelynek 92,7%-a az előző évi maradvány, 36.000 e Ft értékben értékpapírt értékesítettünk, valamint a Magyar Államkincstár 23.119 e Ft előleget utalt le a decemberi bérek kifizetéséhez.

A 2014. évi városi szintű kiadások teljesítése 4.456.723 e Ft, ami 87,7%-os teljesítésnek felel meg.

A városi szintű kiadások teljesítése a 415.649 e Ft tartalék előirányzatot figyelmen kívül hagyva 95,5%.

A kiadások 68,2%-a működési kiadásokra, 26,7%-a felhalmozási célokra, 5,1%-a finanszírozási kiadásokra került felhasználásra.

A működési kiadások teljesítése 99%, az idő arányosnak teljesen megfelelő. Az eredeti előirányzat 874.022 e Ft-tal növekedett, részben a 2013.évi működési célú pénzmaradvánnyal, részben a 2014. évi pótelőirányzatokkal. A működési kiadások részletezését intézményenkénti, kiemelt előirányzatonkénti bontásban a 9. sz. melléklet részletesen tartalmazza.

Az intézményi működési kiadások teljesítése 100%-hoz közeli az időarányosnak megfelelő, ez alátámasztja, hogy a kitűzött feladatok teljesítése megtörtént, feladat elmaradás nincs, ehhez az önkormányzat biztosította a szükséges pénzügyi fedezetet. A végrehajtás a költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történt. Az Önkormányzat indokolt esetben pótelőirányzatot biztosított előre nem látható feladatok megoldására.

Az intézmények állagmegóvása az Intézményfenntartó közreműködése, irányítása által kiemelt szerepet kapott. Az Önkormányzati beruházásokon, felújításokon kívül az alábbi karbantartások, korszerűsítések kerültek elvégzésre.

(mindkét óvoda)

(Napsugár Óvoda)

(Napsugár Óvoda)

2. sz. Óvoda 432 e Ft

- burkolatjavítás, aljzat 198 e Ft

- bojler csere 103 e Ft

- terem szigetelés 99 e Ft

- esővíz elvezetés 98 e Ft

- festés, mázolás 793 e Ft

- konyhaburkolás 980 e Ft

- tornaterem parkettajavítás 2.177 e Ft

- csengőrendszer javítás 243 e Ft

- uszodás épület festése 1.296 e Ft

- villanyszerelés 398 e Ft

- gáz- és vízszerelés 258 e Ft

- festés, mázolás 430 e Ft

- mosdó ajtók cseréje 1.567 e Ft

- átjáró lefedése 127 e Ft

- vizesblokk korszerűsítés 1.310 e Ft

- étterem burkolat 2.442 e Ft

- festés 671 e Ft

- gimnázium konyha festés 372 e Ft

- automata ajtó 790 e Ft

- konyhai eszközök javítása 1.216 e Ft

- szúnyogháló 72 e Ft

A fentieken kívül az Önkormányzat által elvégeztetett munkák:

A fentiek is azt igazolják, hogy jó döntést hozott a Képviselő-testület a DIK létrehozásával és ezzel egyidejűleg „jó gazdát” kaptak az intézmények.

Az Önkormányzat mindig fontosnak tartotta az ingatlanai állagmegóvását, karbantartását, így elmondhatjuk, hogy a legtöbb intézményünk állaga teljesen megfelel a funkciójának.

A működési kiadásokra 3.139.677 e Ft került felhasználásra, ennek 60,3%-a 1.892.891 e Ft az intézmények kiadása, amely összeg tartalmazza a Polgármesteri Hivatal kiadásait is.

Az intézményi működési kiadások ágazatonkénti alakulása.

A fenti adatokból megállapíthatjuk, hogy az óvodáknál csökkent a kiadás, de ez nem ellátási színvonal csökkenés miatt keletkezett, hanem a gyermekékeztetés teljes egészébe a DIK-hez került, valamint a nem szakmai feladatokat ellátók is a DIK állományába kerültek.

A közművelődés kiadásai, ha szerény mértékben is, de növekedtek 6,1%-kal.

Az egészségügyre 51.715 e Ft-tal több ráfordítás történt 2014. évben. A legnagyobb célkitűzés a gyógyító tevékenység mellett a korszerű és hatékony gyógyítás érdekében a Dabasi Kossuth László utca 1. szám alatti külső telephely megszűntetése. Ennek érdekében több egymásra épülő szakmai munka elvégzése vált szükségessé. A Tüdőgondozó és a mosoda áttelepítését követően várhatóan csökkennek az üzemeltetési költségek. Az egynapos sebészet létjogosultságát támasztja alá a folyamatosan növekvő műtétek száma 2014. évben 689 műtétet végeztünk, ez a 2013. évinél 14,8%-kal több, az OEP finanszírozás 51.420 e Ft. A foglalkozás egészségügyi feladatok keretében 5.138 fő került ellátásra, az ebből származó bevétel 18.998 e Ft.

A 2012. évben bekövetkezett szervezeti változás óta a Polgármesteri Hivatal és az Önkormányzat kiadásait elkülönítetten kell kimutatni, így a Polgármesteri Hivatal intézményként kerül a beszámolóba.

A Polgármesteri Hivatalnál a teljesített kiadás 279.870 e Ft, ez 99,6%-os teljesítésnek felel meg. A kiadás 79,6%-a az igazgatási tevékenységgel kapcsolatos. A Hivatal kiadásai között szerepelnek továbbá a

Az alanyi jogon járó rendszeres segélyek a következő jogcímeken kerültek folyósításra

A Hivatalhoz tartozó feladatok ellátása biztosított volt.

Az Önkormányzathoz tartozó feladatok igen sokrétűek, szerteágazóak, a 2014.évi működési kiadás 1.246.786 e Ft, a teljesítés 99,9%.

Az Önkormányzati működési kiadások nagy része a település üzemeltetésével, az Önkormányzat működésével kapcsolatos. A teljesség igénye nélkül néhány fontosabb, közérdekű adatot kiemelve a következők szerint alakult a kiadás teljesítés.

36.358 e Ft fordított áfát, az OTP kamatcserével kapcsolatos 285.611 e Ft kiadást (erre támogatást kaptunk). A fennmaradó összeg tartalmazza az önkormányzati ingatlanokhoz kapcsolódó kiadásokat

- bérlakások rezsi költsége 4.385 e Ft

- ingatlanok üzemeltetése 4.757 e Ft

(nem tovább számlázható)

- áfa fizetés 9.500 e Ft

- médiahelység kialakítása 10.683 e Ft

- pénzforgalmi jutalék 11.126 e Ft

- ingatlanok állagmegóvása 2.493 e Ft

- önkormányzati lakások állagmegóvása 2.717 e Ft

- karbantartás, hulladékszállítás 3.087 e Ft

A parkok, zöldfelületek gondozására 40.855 e Ft a kiadás a 2014 évben. Ezzel havonta átlagosan közel 100 fő kapott esélyt arra, hogy visszataláljon a munka világába, vagy segítse a családja és saját maga élethelyzetétA fenti kiadás a kifizetett béreket, annak járulékait, valamint a beszerzett eszközök, szerszámok, munka és védőruhák költségeit tartalmazza.

A Kabinet Iroda 2014. évben 18.441 e Ft-ot használt fel, amely összegből:

- Dabasi Újság 9.504 e Ft

- Önkormányzati címek adományozása 2.293 e Ft

- Önkormányzati kiadványok 4.961 e Ft

Az Önkormányzathoz tartozó közművelődési intézmények, közösségi színterek 16.010 e Ft-ot használtak fel a 2014. évi működésekre. Ebbe a csoportba tartoznak a:

- Halász Móricz Kúria 8.531 e Ft

- Sári Faluház 5.336 e Ft

- Dabas-Szőlői Civil Közösségi Ház 2.143 e Ft

kiadás teljesítéssel.

A közművelődési intézmények aktívan bekapcsolódnak a városrészi rendezvények szervezésébe, lebonyolításába. Rendszeres és eseti programjaikkal hasznos szabadidő eltöltést nyújtanak a településrészek lakóinak. Minden évben megtartjuk a városrészi napokat, melyek már hagyománnyá váltak, de a programok változatosak, mindig tartalmaznak új elemeket.

A város lakosságát igen sok rendezvénnyel szólítjuk meg, széles választékot biztosítva a különböző igények kielégítésére.

A Közbiztonsági tevékenységgel kapcsolatos kiadás 5.105 e Ft, melynek felhasználásáról a szakbizottság döntött.

A városi közvilágítást 1914 lámpával biztosítjuk, erre a feladatra 29.300 e Ft kifizetés történt.

Az Önkormányzat és bizottságai 289.470e Ft működési célú támogatást adtak különböző civil szervezeteknek, egyesületeknek, non-profit szervezeteknek és magánszemélyeknek. A támogatások részletes felsorolását a 2.2. sz. melléklet részletesen tartalmazza.

Az Önkormányzat rendeletei, határozatai alapján 194.782 e Ft közvetett támogatást nyújtott a 2014. évben, amelyet részletesen a 11. sz. melléklet tartalmaz.

Az Önkormányzat szociális ellátásokban részesíti az arra rászorulókat a saját forrásai terhére, melyek az alábbiak

A pénzbeli támogatásokon kívül a természetbeni juttatások több formája is működik a városban, tüzelő, élelmiszer csomagok juttatása. Ezeket általában a Társult Önkormányzatok

„Együtt” Segítőszolgálatai közreműködésével biztosítjuk.

Az Önkormányzat a pénzbeli és a természetbeni juttatást minden jogosult, rászorult részére biztosította.

Az Önkormányzat minden intézményében biztosított az alapító okiratban meghatározott feladatok ellátása. Az intézmények több esetben is pályázati támogatással tudták kiegészíteni a 2014. évre jóváhagyott előirányzatokat, segítve ezzel az elért ellátási színvonal megtartását.

Az intézményeink közül a Dr. Halász Gáza Szakorvosi Rendelőintézet gazdálkodott a legnagyobb volumennel, ez a működési kiadásokra vonatkozóan 882.535 e Ft-ot jelentett. Az intézményben folyó kiegyensúlyozott gazdálkodással biztosította az intézmény az OEP szerződésben vállalt területi ellátási kötelezettség teljesítését. A szakmai követelménynek magas színvonalon eleget tudtak tenni, a személyi és tárgyi feltételek biztosítottak voltak.

A városi szintű 3.139.677 e Ft működési kiadás kiemelt előirányzatonkénti alakulás a következő

Az Önkormányzat 2014. évre 180.054 e Ft felújítási előirányzatot tervezett, ami évközben 200.795 e Ft-ra módosult. A teljesítés 194.673 e Ft, 96,95%. A felhasználás 60%-át útfelújítási feladatokra fordította az Önkormányzat, ezzel jelentősen javultak a közlekedés biztonsági feltételek.

A Nemes Kúria felújítása befejeződött, az átadás a Dabasi Napok keretében 2014. szeptember 23-án megtörtént. Az orvosi rendelőt már korában birtokba vették a dolgozók és a betegek, ezzel a mai kor igényeinek megfelelő körülményeket biztosított az Önkormányzat. Az épületen belül védőnői szolgálat és civil közösségi tér is kialakításra kerültek.

A Gyóni ravatalozóval kapcsolatos kiadás tévesen került a felújításokhoz, mivel a számviteli szabályok szerint egyértelműen beruházás. Az előirányzat átcsoportosítása megtörtént.

A Tanuszoda gépészeti felújítása megtörtént, a bekerülési költség 11.464 e Ft, a teljesítés 100%.

A Halász Olivér Kúria felújításának II. üteme elkezdődött. Sajnálatos módon a télikert felújítása különböző műszaki problémák miatt 2015.évre húzódott. A kazáncsere megtörtént, a téli hónapokban így megoldódott az intézményben a fűtés. A pénzügyi teljesítés 1.617 e Ft.

A Gombay-Dinnyés Kúria felújítása megkezdődött - mint minden műemlék épületnél- itt is váratlan problémák nehezítették a kivitelezést. A 2014. évi pénzügyi teljesítés 11.939 e Ft, ez 98,51%-os teljesítést jelent, de a műszaki készültségi fokozat ennél alacsonyabb.

A Dabasi Szőlői Művelődési ház tetőfelújítása megtörtént. A tájház felújítása és a tetőfelújítása 2.124 e Ft kifizetéssel történt.

A Mesevár Óvoda szigetelése elkészült, a bekerülési költség 1.559 e Ft.

Az intézmények közül a Polgármesteri Hivatalnál történt saját hatáskörben 502 e Ft értékben felújítás, melynek keretében a Műszaki Irodában telefonhálózat kialakítása vált szükségessé.

Az önkormányzat 2014. évben fejlesztési kiadásokra 1.589.577 e Ft-ot tervezett, ami évközben 988.55 e Ft-ra módosult. A csökkenés egyértelműen az „Ivóvízminőség javítása”beruházásnál jelentkezik, mivel a tervezett támogatást nem tudtuk igénybe venni, így az előirányzatok (bevétel és kiadás) csökkentésre kerültek.

A fenti előirányzatból 484.873 e Ft az uniós forrásból megvalósuló beruházások fedezete. A teljesítési adatokat részletesen a 8.1, 8.2, 8.3, 8.4 .sz. melléklet tartalmazza. A teljesség igénye nélkül a legfontosabbak a következők:

EU-s támogatással megvalósuló fejlesztések

Az intézmény új külsőt kapott. A 2014. évi ráfordítás 151.771 e Ft, ez 94,25%-os teljesítésnek felel meg.

A fentieken kívül számos beruházásról döntött a Képviselő-testület, kihasználva az adósságkonszolidációból a 300.000 e Ft-os rendkívüli támogatásból, valamint a hazai pályázati forrásokból származó lehetőségeket. Az uniós forrásból megvalósuló beruházásokon kívül a legjelentősebb fejlesztések:

- Wesselényi út 34.849 e Ft

- Semmelweis u. III. ütem 1.981 e Ft

- Szőlő u. (Gyóni Géza Ált. Isk. előtt) 2.889 e Ft

- Felsődabasi templomnál 419 e Ft

- Szent István út 998 e Ft

- Zlinszky utca 5.000 e Ft

A kiemelteken kívül több fejlesztésről, beruházásról döntött a Képviselő-testület, melyeket a 6. sz. melléklet részletesen tartalmaz.

A Képviselő-testület 25.289 e Ft fejlesztési támogatást biztosított különböző feladatokhoz, civilszervezetek, egyesületek és gazdasági szervezetek részére, melyet az 2.2 sz. melléklet részletesen tartalmaz

Az intézmények 6.900 e Ft előirányzatot terveztek saját hatáskörű beruházásokra, amely összeg évközben 41.197 e Ft-ra módosult. A teljesítés 39.413 e Ft, ez 95,7%-nak felel meg. Az intézményi beruházások nagy része különböző tárgyi eszköz beszerzés. A legnagyobb beszerzést a DIK eszközölte, főként a gyermekétkeztetési tevékenységgel kapcsolatosan.

A városi szintű maradvány összege 756.699 e Ft, amely összegéből az

Az önkormányzati maradványból 300.000 e Ft az év végén kapott rendkívüli támogatás, melynek felhasználására 2015. évben kerül sor. Az intézményeknél keletkezett pénzmaradvány nagy rész kötelezettséggel terhelt, kivéve a Dr. Halász Géza Szakorvosi Rendelőintézet 6.990 e Ft maradványát.

Az önkormányzati vagyon mérleg szerinti alakulása a 2014. évben nettónövekedést

371.182. e Ft mutat.

Az önkormányzati vagyon növekedését okozó jelentősebb tételek:

A felsoroltakon kívül még több kisebb volumenű fejlesztés történt.

Az önkormányzati vagyont csökkentő tételek:

Az önkormányzat 2014. évi gazdálkodásról elmondhatjuk, hogy a kitűzött célok, feladatok többségét megvalósította. Ehhez nagymértékben hozzájárultak a Kormányzati intézkedések. A lehetőségek pozitív irányú változását alátámasztja a 2014. évben teljesített 4.456.723 e Ft kiadás, ami 396.732 e Ft-tal több az előző évi kiadásnál. Természetesen az önkormányzat a korábbi kötelezettség vállalásainak is eleget tett. Az év folyamán likviditási probléma nem jelentkezett, hitel felvételre nem került sor.

A megkezdett feladatok folytatásához, illetve befejezéséhez a pénzügyi fedezet biztosított volt.