Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2018. (V.25.) önkormányzati rendelete jének indokolása
a 2017. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Hatályos: 2018. 05. 26Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2018. (V.25.) önkormányzati rendelete jének indokolása
2018.05.26.
a 2017. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
Dabas Város Önkormányzat 11/2018. (V.25.) zárszámadási rendeletének indoklása
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV.tv.91. §.(1) bekezdésében foglaltaknak eleget téve Dabas Város Önkormányzata 2017. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbiakban számol be.
Az Önkormányzat a 2017. évi költségvetésről szóló ……………. számú rendeletében meghatározott legfontosabb feladatai a következők:
a kötelezően ellátandó feladatok biztosítása,
a takarékos, átlátható és biztonságos működtetés,
a szociálisan rászorultak támogatása,
a korábbi kötelezettségvállalások teljesítése,
a folyamatban lévő beruházások megvalósítása, a szükséges források biztosítása,
a tudatos városüzemeltetés és fejlesztés.
A 2017. évben az elfogadott feladatok végrehajtása során elsődleges szempont volt a lakosság igényeinek megfelelő városüzemeltetés és városfejlesztés. Ezt a Képviselő- testület döntéseinél igyekezett szem előtt tartani, a célok megvalósítását maradéktalanul teljesíteni.
Az Önkormányzat a korábbi évekhez hasonlóan a 2017. évben is kiemelt figyelmet szentelt a történelmi évfordulók, állami ünnepek méltó megünneplésére, a város minden lakóját megszólító hagyományos és újabb rendezvények szervezésével, esetenként az egész kistérség lakosságát is bevonva.
A 2017 évi rendezvények szervezésénél kiemelt figyelmet fordítottunk arra, hogy minden korosztály és társadalmi réteg megtalálja a számára megfelelő szórakozási, művelődési lehetőséget.
BEVÉTELEK
2017.évben befolyt bevétel 4.531.852.425.- Ft, ez 100,62 %-os teljesítésnek felel meg.
A bevételek forrásonkénti alakulását az 1.1. melléklet részletesen tartalmazza.
- Az 1. csoportba az állami hozzájárulásból származó bevételek tartoznak, a teljesítés 100%. Pluszban kiegészítő támogatásként kaptunk 25.683.669.-Ft-ot ami a dolgozóknak járó 2017. évi bérkompenzáció, az elnyert rendkívüli szociális támogatás, a helyi közbiztonság javításának támogatása, a dolgozók 2017. évi minnimálbér, és garantált bérminimun emelése miatt támogatás, valamint a 2016. évi többlet kiutalás a normatív támogatások ellenőrzése után.
- Az 1. csoportba az állami hozzájárulásból származó bevételek tartoznak, a teljesítés 100%. Pluszban kiegészítő támogatásként kaptunk 25.683.669.-Ft-ot ami a dolgozóknak járó 2017. évi bérkompenzáció, az elnyert rendkívüli szociális támogatás, a helyi közbiztonság javításának támogatása, a dolgozók 2017. évi minnimálbér, és garantált bérminimun emelése miatt támogatás, valamint a 2016. évi többlet kiutalás a normatív támogatások ellenőrzése után.
- A 2. bevételi csoportba az államháztartáson belülről folyósított támogatások és az intézményektől elvont 24.941.667.-Ft szabad pénzmaradvány szerepelnek. A teljes összeg 86,59 %-a a Dr. Halász Géza Szakorvosi Rendelőintézet OEP támogatása. A fennmaradó összegből 98.978.983.- támogatást kaptunk a közcélú foglalkoztatásra, a nyáron munkát végző diákok munkabérének fedezetére, és agrártermelési támogatásra.
- A 3. főcsoport a felhalmozási célú önkormányzati támogatások államháztartáson belülről melynek összege 301.976.000.-Ft, amelyből 300.000.000.- Ft-ot Dabas Város feladatainak támogatására( Sportközpont építése és környezetrendezése, Csapadékvíz-elvezetés, Városi Konyha felújítása), 1.976.000.- Ft-ot közművelődési érdekeltségnövelő pályázatként nyert az Önkormányzat.
- A 4. főcsoport a közhatalmi bevételekből elért 977.726.846.- Ft adó és talajterhelési díj bevételekből származik az alábbiak szerint:
- építményadó 78.711.768.- Ft
- kommunális adó 47.967.877.- Ft
- iparűzési adó 750.392.808.- Ft
-gépjárműadó 88.035.567.-Ft
-idegenforgalmi adó 1.446.700.-Ft
A közhatalmi bevételek teljesítése 101,44 %, az időarányost szerény mértékben meghaladó, az egyes adónemek teljesítése is az átlag körüli. A bevételi forrás részét képezi a talajterhelési díj, pótlékok, és adóbírságok, amelyekből 11.172.126.- Ft realizálódott.
- Az 5. csoportban a működési bevételek szerepelnek, a teljesítés 459.422.627.-Ft. Ez a bevételi csoport tartalmazza a térítési díjakból befolyt bevételeket, az önkormányzati ingatlanok hasznosításából származó bevételeket (bérleti díjak, lakbérek, egyéb bevételek és a továbbszámlázott szolgáltatások bevételeit).
- A 6. bevételi csoport a felhalmozási bevételeket tartalmazza, az elért bevétel 18.947.935.- Ft, amelynek nagy része ingatlan értékesítésből származik, a teljesítés 47,37 %.
- A 7. fő bevételi csoport 6.929.585.- Ft államháztartáson kívülről működési célra átvett pénzeszközöket és a visszatérítendő támogatásokat tartalmazza.
- A 8. fő bevételi csoport az államháztartáson kívülről felhalmozásra átvett 29.047.927.- Ft támogatást tartalmazza.
Az előző évi maradvány módosított és teljesített összege 542.952.214.- Ft, amelynek nagy része az önkormányzatnál és az intézményeknél is kötelezettséggel terhelt, illetve visszatervezésre került a 2018.évi költségvetésbe. A finanszírozási bevételek között szerepel még a 2017. évben lejárt Magyar Államkötvény visszavásárlási összege 22.030.000.- Ft, valamint a Magyar Államkincstár által megelőlegezett 2018. évre járó 28.956.069.- Ft támogatás
Az önkormányzat bevételei a várt mértékben teljesültek, amely biztosította 2017. évben a tervezett célok megvalósulását.
KIADÁSOK
A 2017.évi városi szintű kiadások teljesítése 4.023.434.910.- Ft, ami 89,33 %-nak felel meg. A teljesítés az időarányosnál alacsonyabb a felújítási, valamint a beruházási kiadások teljesítése miatt, mivel az elkezdett munkálatok csak 2018- ban fejeződnek be. A fedezet a maradványban kerül kötelezettséggel terhelt kimutatásra.
A 2017.évi városi szintű kiadások teljesítése 4.023.434.910.- Ft, ami 89,33 %-nak felel meg. A teljesítés az időarányosnál alacsonyabb a felújítási, valamint a beruházási kiadások teljesítése miatt, mivel az elkezdett munkálatok csak 2018- ban fejeződnek be. A fedezet a maradványban kerül kötelezettséggel terhelt kimutatásra.
A működési kiadások teljesítése 2.892.481.834.- Ft 97,53 %. A működési kiadások részletezését a 1.1. melléklet részletesen tartalmazza. Az intézményenkénti költségvetési előirányzatokat a 6., ,6.a és 7., 7/a. 8.1., 8/2., 8/3., 8/4., 8/5., 8/6 tartalmazzák.
Az önkormányzat kormányzati funkciónkénti teljesítési adatait a 6.1.a.számú mellékletben láthatjuk.
A Polgármesteri Hivatal kormányzati funkciónkénti teljesítési adatait a 7.a.számú mellékletben láthatjuk.
Az intézményi működési kiadások teljesítése városi szinten 97,53 %-os. Az óvodáinkra 401.803.565.-Ft-ot költöttünk 2017-ben, a Polgármesteri Hivatal összes kiadása 244.837.201.-Ft volt, a Kossuth Művelődési Ház és Könyvtár 40.846.979.-Ft-ba került.
Intézményeinkben biztosított volt a törvényi kötelezettség szerinti feladatok ellátása a lakossági igények figyelembevételével.
Az önkormányzat gondoskodik a konyhák működtetéséről. A szorgalmi időszak alatt gazdasági megfontolásból csak egy konyhán történik a főzés, amely ebben az évben a konyha felújítása miatt 2 konyhán történt. A felújítás nem okozott fennakadást az ellátások teljes körű, és minőségi elvégzésében. A feladat ellátása az intézményfenntartó közreműködésével történt.
Intézményeinkben biztosított volt a törvényi kötelezettség szerinti feladatok ellátása a lakossági igények figyelembevételével.
Az önkormányzat gondoskodik a konyhák működtetéséről. A szorgalmi időszak alatt gazdasági megfontolásból csak egy konyhán történik a főzés, amely ebben az évben a konyha felújítása miatt 2 konyhán történt. A felújítás nem okozott fennakadást az ellátások teljes körű, és minőségi elvégzésében. A feladat ellátása az intézményfenntartó közreműködésével történt.
A Dr. Halász Géza Szakorvosi Rendelőintézet 2017-ban 969.262.006.-Ft-ot fordított a betegellátási feladatokra, ez igen feszített ütemű gazdálkodás mellett történt.
A működési kiadások az időarányosnak megfelelőek, a beruházásokra tervezett, módosított 48.56.000.- Ft éves összeg szinte teljes egészében felhasználásra került. Az intézménynek lehetősége nyílt új, és korszerű gépek beszerzésére. A betegek ellátása biztosított volt.
A közművelődési intézmények a munkatervi feladataikat teljesítették, kapcsolódva az önkormányzati rendezvények lebonyolításába.
A Polgármesteri Hivatalnál a teljesített kiadás 92,62 %-a az igazgatási tevékenységgel, a Polgármesteri Hivatal működtetésével kapcsolatos. A részletes adatokat az 7.és 7.a. melléklet tartalmazza.
Az önkormányzathoz tartozó működési kiadásokra 909.961.050.-Ft kifizetés történt, ami 96,78 %-os teljesítést jelent.
Az önkormányzat feladatonkénti kiadásait a 6.. és a 6.a. sz. melléklet részletesen tartalmazza.
A kiadások között szerepelnek a város üzemeltetésével, az önkormányzati vagyon működtetésével, az önkormányzati rendezvényekkel kapcsolatos kiadások, az Önkormányzat és Bizottságai által nyújtott támogatások a Szociális törvényben biztosított jogkörükben eljárva, illetve méltányossági alapon.
Az Önkormányzat az évben 69.658.886.- Ft támogatást biztosított az arra rászorulók részére.
A közcélú foglalkoztatásra 98.978.983.- Ft kifizetés történt, a központilag biztosított fedezettel együtt.
A városüzemeltetéshez, közterületeink fenntartásához a szükséges fedezet rendelkezésre állt.
A kiemelt működési előirányzatok városi szintű teljesítését az alábbi adatok szemléltetik:
Megnevezés |
Pénzügyi teljesítés ( Ft) |
Teljesítés %-a |
|---|---|---|
Személyi kiadás |
1.027.877.785 |
35,53 |
Munkaadót terhelő befiz. köt. |
230.010.894 |
7,95 |
Dologi kiadás |
1.242.623.388 |
42,90 |
Ellátottak juttatása |
69.658.886 |
2,41 |
Egyéb működési célú kiadás (támogatások) |
324.152.750 |
11,21 |
Összesen |
2.892.481.834 |
100,0 |
A kiemelt előirányzatok teljesítését vizsgálva megállapíthatjuk, hogy személyi és dologi kiadásokra költünk a legtöbbet.
Szociális kiadásokra mindösszesen a működési kiadások 2,41 %-át fordítjuk.
FELÚJÍTÁS
Az önkormányzat 2017. évre felújítási feladatokra 336.480.000.-Ft-ot tervezett, amely összeg évvégére 577.255.686.- Ft-ra módosult. A teljesítés 463.899.222.-Ft, 80,36 %. A teljesítés elmaradásának az oka, hogy több felújítási munkálat kifizetése áthúzódik a 2018. évre, amely kifizetéseknek a fedezete a 2017. évi maradványból kerül rendezésre.
Ezek a felújítási munkák: Városi Konyha felújítása, út felújítások
A részletes adatokat a 5. sz melléklet tartalmazza.
FEJLESZTÉSI KIADÁSOK
Az Önkormányzat 2017. évi fejlesztési kiadásokra 361.951.000.- Ft-ot tervezett, ami az évben 604.102.084.- Ft-ra módosult, a teljesítés 571.656.313.-Ft volt.
A fenti előirányzatból Dabasi óvodák energetikai korszerűsítése pályázat 122.801.042.- Ft, az út-, és járda építésekre kifizetett 26.910.284.-Ft, a szennyvízhálózat építése a Város területén 35.836.671.-Ft, Utánpótlásközpont fejlesztése 68.044.189.-Ft volt
- az előző évben megvásárolt ingatlanok 2. részletének kifizetése megtörtént 31.236.300.- értékbent.
- temetők fejlesztésére 3.205.250.- Ft fordítottunk,
- temetők fejlesztésére 3.205.250.- Ft fordítottunk,
- A városi térfigyelő rendszer kiépítése folytatódott 2017-ben is, a pénzügyi teljesítés 3.000.000.- Ft, ami a III. ütem megvalósítása.
- műfüves pálya építése valósult meg Dabas-Szőlőben, amelynek bekerülési értéke 8.736.624.- Ft
- a Kúriától kúriáig program kivitelezési munkálatai 2017. évben 37.264.864.- Ft-ot tettek ki. .
A fentieken kívül még számos fejlesztés történ 2017. évben, amelyeknek részletes kimutatását a 4. sz. melléklet tartalmazza.
Felhalmozásra 145.399.334.-Ft-ot adtunk át, amelynek részleteit a 4. sz. melléklet tartalmazza.
Az intézmények 6.000.000.- Ft előirányzatot terveztek saját hatáskörű beruházásokra, amely összeg évközben 73.402.131.- Ft-ra módosult, a teljesítés 67.634.498.- Ft, ami 92,14 %-nak felel meg. Ebből a Polgármesteri Hivatal 3.965.357.-Ft-ot költött informatikai eszközök, és egyéb eszközök beszerzésére.
A Dr. Halász Géza Szakorvosi Rendelő Intézet 44.323.011.-Ft-ot költött a gyógyítás minőségének javításához szükséges eszközökre.
A Dabasi Intézményfenntartó Központ 13.261.159.-Ft-ot fordított a konyha fejlesztéseire, és gépjármű vásárlásra, valamint szakmai eszközök beszerzésére.
Az óvodákba 879.557.-Ft-ot költöttünk eszközökre.
A művelődési ház és a könyvtár 5.205.414.-Ft-ot költött pályázati pénzből kisértékű eszközökre.
Az intézményi beruházásokat a 4.a.sz. melléklet részletesen tartalmazza.
Maradványok
A városi szintű maradvány összege 508.417.515.-Ft, amely összegből az
Önkormányzat maradványa: 442.284.583.-Ft
Intézmények és a Polgármesteri Hivatal maradványa: 66.132.931.-Ft
Az intézmények maradványából a Polgármesteri hivatal 35.881.422.- Ft maradványából elvonásra javasolt 21.563.477.- Ft. A különbözet kötelezettséggel terhelt. A többi intézménynél a biztonságos működés érdekében nem javasoljuk az elvonást, mivel a maradvány a 2018. évi költségvetésben biztosít fedezetet a kiadásokra.
Vagyon alakulása
Az önkormányzati vagyon mérleg szerinti alakulása 2017. évben 757.025.541.-Ft nettó csökkenést mutat.
A csökkenés oka, hogy az Érdi SZC Kossuth Zsuzsanna Szakképző Iskolája és Kollégiuma kivezetésre került az Önkormányzat mérlegéből vagyonkezelői szerződés alapján, amelynek nettó értéke 1.246.979.384.- Ft-. Nyilvántartási kötelezettségként az Önkormányzat főkönyvében a 0-ás számlaosztályban kell szerepeltetni.
Az önkormányzati vagyon növekedését eredményezték 2017-ben:
Víz és szennyvízhálózaton végzett felújítási munkák Dabason,
Útfelújítások Dabas területén,
Városi Konyha felújítása,
Sporttelep fejlesztése: Utánpótlás Központ
Informatikai eszköz vásárlás,
Műfüves pálya építés
Térfigyelő kamerarendszer kialakítása
Térségi Büszkeségpont létrehozása
Csapadékvíz, belvíz elvezetés
Kúriától kúriáig program elektromos terv és engedély kivetelezése
Ingatlan vásárlások,
Dabasi Óvodák energetikai korszerűsítése
Kisértékű tárgyi eszközök.
A fentieken kívül még több , kisebb volumenű fejlesztés történt.
Összesen 957.790.699.-Ft-tal nőtt a vagyonunk a fenti beruházások miatt.
Az önkormányzati vagyont csökkentő tételek:
értékcsökkenés: 603.377.572.-Ft
tárgyi eszköz értékesítés: 18.947.935.-Ft
Az Önkormányzat 2017. évi gazdálkodásáról elmondhatjuk, hogy a kitűzött célok, feladatok többségét megvalósította, a korábbi kötelezettségvállalásait maradéktalanul teljesítette.
A működés feltételei, a kötelező és önként vállalt feladatok ellátása biztosított volt. Az év folyamán likviditási probléma nem jelentkezett, hitel felvételre nem került sor, a pénzügyi fedezet rendelkezésre állt.