A képviselő-testület a zárszámadási rendeletben történő meghatározására az Mötv. 143. § (4) bekezdés c) pontjában kapott felhatalmazás alapján jogosult. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A zárszámadásról a képviselő-testület rendeletet alkot.

Dabas Város Önkormányzata 2021. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült, melyet az alábbiak szerint terjesztek a Képviselő-testület elé.

Dabas Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 2021.02.15.-én fogadta el az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről.

Dabas város lakosainak száma 2021. január 1-jén 17.361 fő volt.

Az önkormányzat 2021-ban felhalmozásra és felújításra összességében 110.295.406,- Ft-tal fordított többet, mint 2020-ban.

A felhalmozási jellegű kiadásoknál 2021. évben befejeződött az 56 férőhelyes Manódombi Bölcsőde létesítése, melynek munkálatai már 2020. évben elkezdődtek.

A város térfigyelőrendszere újabb kamerák kihelyezésével tovább bővült.

A Jubileumi Parkban megvalósult az 1050 méter hosszúságú és 120 centiméter széles, rekortán borítású futópálya.

2021. évben átadásra került a 15x30 méteres jégpálya is.

Az év folyamán több út és útszakasz felújítása is megtörtént, mint például a Bartók Béla út, Zlinszky utca, József Attila utca, Wesselényi út, Illatos utca, Nefelejcs utca, Egyház utca, Tinódi utca, Kisfaludy utca, Vértanúk útja, Arany János utca, Dabasi utca, Bercsényi utca, Örkényi utca, Szűk utca.

A költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan az eddigi ellátás színvonalának megőrzése, illetve növelése és a célszerű takarékosság jellemezte.

A kiadásoknál a fizetőképességet egész évben tudtuk biztosítani.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melyek továbbítása a MÁK felé megtörtént.

A hivatal az intézmények vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

A 2021. évben a Magyar Államkicstár pénzügyi szabályszerűségi vizsgálatot folytatott az önkormányzat, az intézmények, társulások, kisebbségek vonatkozásában. Az ellenőrzés lezárása 2022. évben történik meg.

Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2021. január 1-jén 551.533.646,-
Ft volt. Bevételként 5.860.178.217,- Ft került elszámolásra. Az év folyamán 3.878.039.157,- Ft kifizetését követően a 2021. december 31-i záró pénzkészlet 1.924.297.315,- Ft.

A többéves kihatással járó döntésekből származó működési és felhalmozási célú kötelezettségek összege 0 Ft. A működési célú kötelezettségek az előző évekről áthúzódó kötelezettségek.

Az önkormányzat hitelállománya összesen 2021. december 31-én 0 Ft.

A beruházásoknál és a felújításoknál a 2021. évre áthúzódó és megvalósuló feladatokat és munkákat mutattuk ki.

Az önkormányzatnak 2021. december 31. napjával nem volt kezességvállalása.

Kezességvállalás érvényesítésére nem került sor.

2021. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A 2021. évi költségvetést, valamint a következő évet terhelő Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás 55.740.182,-Ft, belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 53.314.211,- Ft, egyéb adósság 13.045.655,- Ft került kimutatásra, mely nem lejárt.

Az intézmények 2021. évi utolsó finanszírozására 2021. december 20-án került sor, melyből az eddig beérkezett 2021. évi fizetési határidejű számláikat egyenlítették ki. Ezt követően még érkeztek 2021. évi fizetési határidejű számlák (melyek 2021. január hónapban kifizetésre kerültek). Ezek összegét lejárt adósság állományként kell kimutatni.

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2021. december 31-én 19.690.571.064,- Ft, mely 0.9 %-kal nőtt az előző évhez képest.

Az immateriális javak állományának értéke 30.281.014,- Ft, mely 452 %-kal nőtt a 2020. december 31-i adathoz viszonyítva.

A tárgyi eszközök állománya 16.751.981.700,- Ft. 0.09 %-os növekedést mutat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi aktivált beruházások értéke meghaladta a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizációt.

A befektetett pénzügyi eszközök értéke 702.992.805,- Ft, mely 0,3 %-kal nőtt az előző évihez képest.

Az önkormányzatnak a gazdasági társaságokban történő befektetéseinek a könyv szerinti értéke 699.992.805,- Ft. Az önkormányzat többségi tulajdonában lévő gazdasági társaságok a következő közfeladat-ellátásában vettek részt: hulladékkezelés, hulladékszállítás, sport, ifjúsági ügyek, víz és csatorna szolgáltatás ellátása.

A kezelésbe átadott eszközök év végi állománya 0 %-kal, 0 Ft-tal növekedett (csökkent).

A forgóeszközök állománya a mérleg fordulónapján 6.586.423,- Ft, mely 1,5 %-kal nőtt az előző évhez képest.

Növekedés következett be a pénzeszközöknél, melynek év végi állománya 1.982.774.153,- Ft. 2021. év végén meglévő értékpapírok állománya 0 Ft.

A követelések értéke 210.444.531,- Ft, mely vonatkozásában csökkenés tapasztalható, mértéke 89 % az előző évhez képest.

Az önkormányzat intézményei és a Polgármesteri Hivatalnál az érték nélkül nyilvántartott eszközök állományát (0-ra leírt használatban lévő és használaton kívüli eszközök) kimutatták.

Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek összes állománya 0 Ft.

A részesedések a kimutatásban szerepkő tételekből tevődnek össze.

A 2021. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett. 2021-ban több Képviselő-testületi döntés is a szigorú, takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte az előtérbe, pl.:

A fenntartható fejlődés érdekében, 2021-ben folyamatosan elemeznünk kellett a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az önkormányzat erre irányuló döntéseit.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (továbbiakban: Bkr.) 11. § (2a) bekezdése értelmében az önkormányzat valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles az éves költségvetési beszámolóval együtt a Bkr. 1. melléklete szerinti vezetői nyilatkozatot a polgármesternek megküldeni. A költségvetési szervek vezetői ennek a kötelezettségüknek eleget tettek. A vezetői nyilatkozatok a zárszámadási rendelet tervezet mellékletét képezik.

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.

A zárszámadási rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:

A zárszámadási rendeletben foglaltak végrehajtásával az önkormányzat elősegítette a településen élők helyzetének javítását (fejlesztések, intézmények átalakítása, stb.).

A rendeletben foglaltak végrehajtásának költségvetési hatását az előterjesztés részletesen tartalmazza.

A 2021. évben az önkormányzat nagy hangsúlyt fektetett a bölcsődei létesítmények fejlesztésére, a gyermekek nevelésének korszerű körülmények között való megvalósulása érdekében.

Az év során Dabas belterületi útjainak felújítási munkálatai, vízgazdálkodás korszerűsítése is tovább haladt.

A városban megvalósult futókör és jégpálya sportolási lehetőséget biztosít az itt élők számára.

A zárszámadási rendeletben foglalt pénzügyi,- számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat nem jelentettek a költségvetési szervek számára.

A zárszámadási rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.

A zárszámadási rendeletben rögzítettek végrehajtásához a személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre álltak.

A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.