A képviselő-testület a zárszámadási rendeletben történő meghatározására az Mötv. 143. § (4) bekezdés c) pontjában kapott felhatalmazás alapján jogosult. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A zárszámadásról a képviselő-testület rendeletet alkot.

Dabas Város Önkormányzata 2022. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült, melyet az alábbiak szerint terjesztek a Képviselő-testület elé.

Dabas Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 2022.02.15-én fogadta el az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről.

Dabas város lakosainak száma 2022. január 1-jén 17.414 fő volt.

A felhalmozási jellegű kiadások között a legnagyobb volumenű kivitelezés 2022-ben a pályázat keretében megvalósuló Mánteleki út felújítási munkái.

Szintén jelentős kivitelezés az előző évben kezdődött VEKOP-5.3.2-15-2020-00063 - KERÉKPÁRÚT ÉPÍTÉSE DABASON SZABADSÁG ÚT MELLETT nevű projekt, mely csaknem teljesen megvalósult, forrása eu-s pályázat. Az így elkészült korszerű kerékpárút lehetővé teszi a biztonságos kerékpáros forgalmat Dabas város és Újhartyán Község között.

Szintén 2021-ben kezdődött, szintén eu-s forrásból finanszírozott VEKOP-6.1.1-21-00028 - MINIBÖLCSÖDE LÉTESÍTÉSE A HALÁSZ JENÕ KÚRIÁBAN nevű projekt, mely áthúzódik ugyan a következő évre, de nagy része a tárgyévben megvalósult. Mivel Dabas Város abban a szerencsés helyzetben van, hogy folyamatosan növekszik az újszülöttek száma, ezért ismét szükségessé vált egy újabb bölcsőde létesítése, amely kivitelezése egyúttal lehetővé teszi az intézménynek otthont adó Halász Jenő kúria műemlék jellegű épületének felújítását és állagmegóvását is.

Minden évben jelentős összeget fordított az Önkormányzat a város ivóvíz- és csatornahálózat beruházási- és felújítási munkáira, így volt ez 2022-ben is.

A labdacsarnok kivitelése ugyancsak számottevő beruházás volt, csak úgy, mint a közvilágítás korszerűsítése, amitől jelentős energia- és költségmegtakarítást vár az Önkormányzat. A város térfigyelőrendszere újabb kamerák kihelyezésével tovább bővült.

Várhatóan 2023-ban fejeződik be a pályázati pénzből megvalósuló ravatalozó Dabas-Sáriban, valamint a Vasút út - Vörösmarty utca körforgalom építés kivitelezése.

Az év folyamán több út és útszakasz felújítása is megtörtént, többek között a Bartók Béla út, Zlinszky utca, Géza fejedelem, Csaba királyfi, Lindmayer utca.

Folytatódtak a járdaépítési munkák is, melyek közül a Bartók Béla utcai a legjelentősebb. Elkészült a gyóni városrészben a kerékpáros pumpapálya, és a sári városrészben a sítanpálya is, ami tovább bővíti a helyi sportolási lehetőségeinek palettáját. Ezeken kívül számos kisebb volumenű beruházást és felújítást végzett 2022-ben az Önkormányzat a városban.

A költségvetést az előző évekhez hasonlóan az eddigi ellátás színvonalának megőrzése, illetve növelése és a célszerű takarékosság jellemezte.

A kiadásoknál a fizetőképességet egész évben tudtuk biztosítani.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melyek továbbítása a MÁK felé megtörtént.

A hivatal az intézmények vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

A 2022. évben a Magyar Államkicstár pénzügyi szabályszerűségi vizsgálatot folytatott az önkormányzat, az intézmények, társulások, kisebbségek vonatkozásában. Az ellenőrzés lezárása 2023. évben az utóellenőrzéssel történik meg.

Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2022. január 1-jén 1.984.414.449,- Ft volt. Bevételként 8.185.165.460,- Ft került elszámolásra. Az év folyamán 6.696.843.172,- Ft kifizetését követően 2.042.680.764,- összegű pénzmaradvánnyal a 2022. december 31-i záró pénzkészlet 1.386.540.433,- Ft.

A többéves kihatással járó döntésekből származó működési és felhalmozási célú kötelezettségek összege 0,- Ft. A működési célú kötelezettségek az előző évekről áthúzódó kötelezettségek.

Az önkormányzat hitelállománya összesen 2022. december 31-én 0,- Ft.

A beruházásoknál és a felújításoknál a 2022. évre áthúzódó és tárgyévben megvalósuló feladatokat és munkákat mutattuk ki.

Az önkormányzatnak 2022. december 31. napjával nem volt kezességvállalása.

Kezességvállalás érvényesítésére nem került sor.

A közvetett támogatások tényleges összege 265.733.369,- Ft, mely helyiségek hasznosítása utáni, továbbá magánszemélyek kommunális adója utáni kedvezmény, mentesség jogcímen jelentkezett.

2022. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A 2022. évi költségvetést, valamint a következő évet terhelő Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás 59.396.495,-Ft, belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 63.328.524,- Ft, egyéb adósság 19.532.881,- Ft került kimutatásra, melyek nem lejárt kötelezettségek.

Az intézmények 2022. évi utolsó finanszírozására 2022. december 20-án került sor, melyből az eddig beérkezett 2022. évi fizetési határidejű számláikat egyenlítették ki. Ezt követően még érkeztek 2022. évi fizetési határidejű számlák (melyek 2022. január hónapban kifizetésre kerültek). Ezek összegét lejárt adósság állományként kell kimutatni.

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2022. december 31-én 20.060.976.787,- Ft, mely 0.2 %-kal nőtt az előző évhez képest.

Az immateriális javak állományának értéke 19.861.749,- Ft, mely 34%-kal csökkent a 2021. december 31-i adathoz viszonyítva.

A tárgyi eszközök állománya 17.596.007.024,- Ft 0,05 %-os növekedést mutat ismét, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi aktivált beruházások értéke meghaladta a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizációt.

A befektetett pénzügyi eszközök értéke 708.778.000,- Ft, mely 0,1 %-kal nőtt az előző évihez képest.

Az Önkormányzatnak a gazdasági társaságokban történő befektetéseinek a könyv szerinti értéke 699.992.805,- Ft. Az Önkormányzat többségi tulajdonában lévő gazdasági társaságok a következő közfeladat-ellátásában vettek részt: hulladékkezelés, hulladékszállítás, sport-, ifjúsági ügyek, víz- és csatornaszolgáltatás ellátása.

A kezelésbe átadott eszközök év végi állománya nem változott.

A forgóeszközök állománya a mérleg fordulónapján 7.581.657,- Ft, mely 1,15 %-kal ismét nőtt az előző évhez képest.

Növekedés következett be a pénzeszközöknél, melynek év végi állománya 1.386.540.433,- Ft. 2022. év végén meglévő értékpapírok állománya 0,- Ft.

A követelések értéke 343.607.767,- Ft, mely vonatkozásában 63%-os mértékű növekedés tapasztalható az előző évhez képest.

Az Önkormányzat intézményeinél és a Polgármesteri Hivatalnál az érték nélkül nyilvántartott eszközök állományát (0-ra leírt használatban lévő és használaton kívüli eszközök) kimutatták, mely összesen 1.864.357.907,- Ft.

.

Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek összes állománya 1.942.951.214,- Ft.

A részesedések a kimutatásban szerepkő tételekből tevődnek össze.

Összességében elmondható, hogy az Önkormányzat beszámolójában szereplő értékek az előző évihez képest általában minimális növekedést mutatnak, ami a kiegyensúlyozott és stabil működés eredménye a háborús helyzet és az energiaválság miatt kialakult kedvezőtlen gazdasági helyzet ellenére.

A 2022. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés 2022-ben is takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett.

Több Képviselő-testületi döntés is a szigorú, takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte az előtérbe, pl.: csak azon beruházások, felújítások engedélyezése, melyek végrehajtása nem okozott likviditási gondot az önkormányzat gazdálkodásában, intézkedések történtek az Önkormányzat és intézményei energiaköltségeinek csökkentése, melynek hatása jól mérhető.

A fenntartható fejlődés érdekében, 2022-ben is folyamatosan elemeznünk kellett a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az önkormányzat erre irányuló döntéseit.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (továbbiakban: Bkr.) 11. § (2a) bekezdése értelmében az önkormányzat valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles az éves költségvetési beszámolóval együtt a Bkr. 1. melléklete szerinti vezetői nyilatkozatot a polgármesternek megküldeni. A költségvetési szervek vezetői ennek a kötelezettségüknek eleget tettek. A vezetői nyilatkozatok a zárszámadási rendelet tervezet mellékletét képezik.

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.

A zárszámadási rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:

A zárszámadási rendeletben foglaltak végrehajtásával az önkormányzat elősegítette a településen élők helyzetének javítását (fejlesztések, intézmények átalakítása, stb.).

A rendeletben foglaltak végrehajtásának költségvetési hatását az előterjesztés részletesen tartalmazza.

A 2022. évben az önkormányzat nagy hangsúlyt fektetett a bölcsődei létesítmények fejlesztésére a gyermekek nevelésének korszerű körülmények között való megvalósulása érdekében.

Az év során Dabas belterületi útjainak, járdáinak építési- felújítási munkálatai, a közműhálózat beruházása, felújítása is tovább haladt. A közvilágítás korszerűsítése jelentős energiamegtakarítást tesz lehetővé, a szolgáltatás színvonalának növelése mellett.

A városban megvalósult labda csarnok, kerékpáros pumpapálya és sítanpálya a meglévők mellett további sportolási lehetőséget biztosítanak az itt élők számára.

A zárszámadási rendeletben foglalt pénzügyi,- számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat nem jelentettek a költségvetési szervek számára.

A zárszámadási rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.

A zárszámadási rendeletben rögzítettek végrehajtásához a személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre álltak.

A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.