Inárcs Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 17Inárcs Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Inárcs Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva következőket rendeli el.
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Inárcs Nagyközségi Önkormányzatra (továbbiakban: önkormányzat), valamint az alábbiakban felsorolt költségvetési szerveire:
a) Boglárka Néphagyományőrző Óvoda és Konyha
b) Inárcsi Polgármesteri Hivatal
c) Inárcsi Tipegő Bölcsőde
d) Zrumeczky Dezső Művelődési Ház és Könyvtár
(2) Minden költségvetési szerv egy-egy címrendet alkot.
2. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésnek
a) költségvetési bevételek főösszegét 950 461 292 forintban
b) finanszírozási műveletek bevételi összegét 488 298 409 forintban
c) Összes bevételi összegét 1 438 759 701 forintban
d) költségvetési kiadások főösszegét 950 461 292 forintban
e) finanszírozási műveletek kiadási összegét 488 298 409 forintban
f) Összes kiadási összegét 1 438 759 701 forintban.
3. § (1) Az önkormányzat összesített bevételeinek 2022. évi előirányzatait kiemelt előirányzatonként a Képviselő-testület az alábbiak szerint határozza meg:
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 446 293 052 Ft
b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 Ft
c) Közhatalmi bevételek: 108 300 000 Ft
d) Működési bevételek: 143 387 925 Ft
e) Felhalmozási bevételek: 207 480 315 Ft
f) Átvett pénzeszközök: 15 000 000 Ft
g) Finanszírozási bevételek 30 000 000 Ft
h) Államháztartáson belüli megelőlegezések:0 Ft
i) Bevételek: 950 461 292 Ft
j) Bevételi finanszírozási műveletek: 488 298 409 Ft
k) Bevételi előirányzat összesen: 1 438 759 701 Ft
(2) Az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek bevételei előirányzat csoportok, kiemelt előirányzat szerinti bontását összesítve az 1. sz. melléklet, valamint 1/a, 1/b, 1/c, 1/d és az 1/e mellékletek tartalmazzák.
(3) Az önkormányzat 2022. évi helyi adóbevételeit a 2. sz. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat 2022. évi költségvetési törvény alapján járó a helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatásait a 3. sz. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az önkormányzat összesített kiadásainak 2022. évi előirányzatait kiemelt előirányzatonként a Képviselő-testület az alábbiak szerint határozza meg.
a) Személyi juttatások: 430 615 639 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 53 436 500 Ft
c) Dologi kiadások: 278 200 542 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai: 10 287 680 Ft
e) Egyéb működési célú kiadások: 67 245 534 Ft, melyből tartalék 32 395 503 Ft
f) Beruházások: 95 336 747 Ft
g) Felújítások: 0 Ft
h) Államháztartáson belüli megelőlegezések: 15 338 650 Ft
i) Kiadások: 950 461 292 Ft
j) Kiadási finanszírozási műveletek: 488 298 409 Ft
k) Kiadási előirányzat összesen: 1 438 759 701 Ft
(2) Az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek kiadási előirányzat csoportok, kiemelt előirányzat szerinti bontását összesítve a 4. sz. melléklet, valamint a 4/a, 4/b, 4/c, 4/d és az 4/e mellékletek tartalmazzák.
5. § Az önkormányzat által 2022. évben a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális rászorultsági jellegű ellátásokat az 5. sz. melléklet tartalmazza.
6. § Az önkormányzat 2022. évi engedélyezett létszám-előirányzatait költségvetési szervenként a 6. sz. melléklet tartalmazza.
7. § Az önkormányzat és a költségvetési szervei 2022. évi felújítási előirányzatokat célonként a 7. sz. melléklet tartalmazza.
8. § Az önkormányzat és a költségvetési szerveinek 2022. évi felhalmozási kiadásait feladatonként a 8. sz. melléklet tartalmazza.
9. § A többéves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 9. sz. melléklet tartalmazza.
10. § A működési és a felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok bemutatását tájékoztató jelleggel mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, - de a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban a 10. sz. melléklet tartalmazza.
11. § Az önkormányzat 2022. évi várható bevételi előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat- felhasználási ütemtervet összesítve a 11. sz. melléklet, valamint 11/a, 11/b, 11/c, 11/d és az 11/e mellékletek tartalmazzák. A várható kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat- felhasználási ütemtervet összesítve a 12. sz. melléklet, valamint 12/a, 12/b, 12/c, 12/d és az 12/e mellékletek tartalmazzák.
12. § (1) Elkülönítetten az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programokat, projekteket, bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 13. sz. melléklet tartalmazza.
(2) A költségvetési évben az önkormányzat azon fejlesztési céljait, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé a 14. sz. melléklet tartalmazza.
13. § Az önkormányzat és a költségvetési szervek gördülő működési és fejlesztési célú bevételeinek és kiadásainak alakulását a 15. sz. melléklet tartalmazza.
14. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat Boglárka Néphagyományőrző Óvoda és Konyha költségvetési szervének 2022. évi költségvetési főösszegét 297 213 430 forintban állapítja meg.
(2) A Boglárka Néphagyományőrző Óvoda és Konyha költségvetési szerv 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) Működési bevételek: 61 683 624 Ft
aa) Étkezési térítési díj: 59 118 241 Ft
ab) Egyéb bevételek: 2 565 383 Ft
b) Előző évi maradványának igénybevétele: 0 Ft
c) Bevételi finanszírozási műveletek: 235 529 806 Ft
d) Bevételek összesen: 297 213 430 Ft
(3) A Boglárka Néphagyományőrző Óvoda és Konyha költségvetési szerv 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbi táblázatban feltüntetett tételekből állnak.
a) Személyi juttatások: 176 538 206 Ft
b) Munkaadókat terhelő juttatások: 22 141 102 Ft
c) Dologi és egyéb folyó kiadások: 97 107 822 Ft
d) Beruházások: 1 426 300 Ft
e) Kiadások Összesen: 297 213 430 Ft.
(4) A képviselő-testület a Boglárka Néphagyományőrző Óvoda és Konyha költségvetési szerv 2022. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) engedélyezett 37+11 = 48 fő,
b) tervezett 34+11 = 45 fő
15. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat Inárcsi Polgármesteri Hivatal gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szervének 2022. évi költségvetési főösszegét 139 046 695 forintban állapítja meg.
(2) Az Inárcsi Polgármesteri Hivatal költségvetési szerv 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) Működési bevételek: 439 022 Ft
aa) Étkezési térítési díj: 0 Ft
ab) Egyéb bevételek: 439 022 Ft
b) Előző évi maradványának igénybevétele: 0 Ft
c) Működési célú tám. Áht.-n belülről: 4 477 700 Ft
d) Bevételi finanszírozási műveletek: 134 129 973 Ft
e) Bevételek összesen: 139 046 695 Ft
(3) Az Inárcsi Polgármesteri Hivatal költségvetési szerv 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbi táblázatban feltüntetett tételekből állnak:
a) Személyi juttatások: 107 842 943 Ft
b) Munkaadókat terhelő juttatások: 13 629 829 Ft
c) Dologi és egyéb folyó kiadások: 16 557 923 Ft
d) Beruházások: 1 016 000 Ft”
e) Kiadások Összesen: 139 046 685 Ft
(4) A képviselő-testület az Inárcsi Polgármesteri Hivatal költségvetési szerv 2022. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) engedélyezett 20 fő,
b) tervezett 20 fő.
16. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzathoz tartozó kormányzati funkciók 2022. évi költségvetési főösszegét 875 885 652 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzathoz tartozó kormányzati funkciók 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként.
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 438 642 312 Ft
b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
c) Közhatalmi bevételek: 108 300 000 Ft
d) Működési bevételek: 76 463 025Ft
e) Felhalmozási bevételek: 207 480 315 Ft
f) Működési célú átvett pénzeszközök: 0 Ft
g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 15 000 000 Ft
h) Likvid hitel: 30 000 000 Ft
i) Előző évi maradványának igénybevétele: 0 Ft
j) Államháztartáson belüli megelőlegezések: 0 Ft
k) Bevételek összesen: 875 885 652 Ft.
(3) Az önkormányzathoz tartozó kormányzati funkciók 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbi táblázatban feltüntetett tételekből állnak:
a) Személyi juttatások: 68 882 275 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok: 8 034 972 Ft
c) Dologi és egyéb folyó kiadások: 128 800 256 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai: 10 287 680 Ft
e) Egyéb működési célú kiadások: 67 245 534 Ft, ebből tartalék:: 32 395 503 Ft
f) Beruházások: 88 997 876 Ft
g) Felújítások: 0 Ft
h) Államháztartáson belüli megelőlegezések: 15 338 650 Ft”
i) Intézmények finanszírozása: 488 298 409 Ft
j) Kiadások Összesen: 875 885 652 Ft.
(4) A képviselő-testület az önkormányzathoz tartozó szakfeladatok 2022. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) engedélyezett 21 fő, ebből a közfoglalkoztatottak éves átlaglétszáma: 11 fő;
b) tervezett 20 fő, ebből a közfoglalkoztatottak tervezett éves előirányzata 11 fő.
17. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat Zrumeczky Dezső Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szervének 2022. évi költségvetési főösszegét 55 636 575 forintban állapítja meg.
(2) A Zrumeczky Dezső Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) Működési bevételek: 2 400 000 Ft
aa) Étkezési térítési díj: 0 Ft
ab) Egyéb bevétek: 0 Ft
ac) Intézményi működési bevételek: 2 400 000 Ft
b) Működési célú támogatás Áht.-on belül: 3 173 040 Ft
c) Előző évi költségvetési maradványának igénybevétele: 0 Ft
d) Bevételi finanszírozási műveletek: 50 063 535 Ft
e) Bevételek összesen: 55 636 575 Ft
(3) A Zrumeczky Dezső Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbi táblázatban feltüntetett tételekből állnak.
a) Személyi juttatások: 23 796 340 Ft
b) Munkaadókat terhelő juttatások: 2 959 480 Ft
c) Dologi és egyéb folyó kiadások: 26 292 284 Ft
d) Beruházások: 2 588 471 Ft
e) Kiadások Összesen: 55 636 575 Ft
(4) A képviselő-testület a Zrumeczky Dezső Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv 2022. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) engedélyezett 5 fő
b) tervezett 5 fő
18. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat Inárcsi Tipegő Bölcsőde költségvetési szervének 2022. évi költségvetési főösszegét 70 977 350 forintban állapítja meg.
(2) Az Inárcsi Tipegő Bölcsőde költségvetési szerv 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként.
a) Működési bevételek: 2 402 254 Ft
aa) Étkezési térítési díj: 0 Ft
ab) Egyéb bevételek: 2 402 254 Ft
b) Előző évi maradványának igénybevétele: 0 Ft
c) Bevételi finanszírozási műveletek: 68 575 096 Ft
d) Bevételek összesen: 70 977 350 Ft
(3) Az Inárcsi Tipegő Bölcsőde költségvetési szerv 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbi táblázatban feltüntetett tételekből állnak.
a) Személyi juttatások: 53 555 875 Ft
b) Munkaadókat terhelő juttatások: 6 671 117 Ft
c) Dologi és egyéb folyó kiadások: 9 442 258 Ft
d) Beruházások: 1 308 100 Ft
e) Kiadások Összesen: 70 977 350 Ft
(4) A képviselő-testület az Inárcsi Tipegő Bölcsőde költségvetési szerv 2022. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg.
a) engedélyezett 12 fő
b) tervezett 12 fő
A költségvetési előirányzatok módosítására vonatkozó szabályok
19. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerveinek bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatóak.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei bevételeinek és kiadásainak módosítását és az előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 500.000 forint értékhatárig a polgármesterre, illetve az intézményvezetőre ruházza át
(3) A saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a polgármester a képviselő-testületet a soron következő előirányzat módosításkor tájékoztatja.
(4) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt.
(5) A költségvetési szerv többletbevételét csak a Képviselő-testület engedélyével használhatja fel.
(6) A költségvetési szerv a költségvetésében elfogadott kiadási előirányzatát nem lépheti túl.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
20. § (1) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárára tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(2) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(3) Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.
Egyéb rendelkezések
21. § E rendelet rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni
22. § Ez a rendelet 2022. február 17-én lép hatályba.