Inárcs Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 17- 2023. 05. 25Inárcs Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Inárcs Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva következőket rendeli el.
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Inárcs Nagyközségi Önkormányzatra (továbbiakban: önkormányzat), valamint az alábbiakban felsorolt költségvetési szerveire:
a) Boglárka Néphagyományőrző Óvoda és Konyha
b) Inárcsi Polgármesteri Hivatal
c) Inárcsi Tipegő Bölcsőde
d) Zrumeczky Dezső Művelődési Ház és Könyvtár
(2) Minden költségvetési szerv egy-egy címrendet alkot.
2. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésnek:
a) költségvetési bevételek főösszegét 1 353 679 278 forintban.
b) finanszírozási műveletek bevételi összegét 582 518 522 forintban.
c) Összes bevételi összegét 1 936 197 800 forintban.
d) költségvetési kiadások főösszegét 1 353 679 278 forintban.
e) finanszírozási műveletek kiadási összegét 582 518 522 forintban.
f) Összes kiadási összegét 1 936 197 800 forintban.
3. § (1) Az önkormányzat összesített bevételeinek 2023. évi előirányzatait kiemelt előirányzatonként a Képviselő-testület az alábbiak szerint határozza meg:
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 466 783 983 Ft
b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 Ft
c) Közhatalmi bevételek: 174 600 000 Ft
d) Működési bevételek: 202 728 366 Ft
e) Felhalmozási bevételek: 464 566 929 Ft
f) Átvett pénzeszközök: 15 000 000 Ft
g) Finanszírozási bevételek 30 000 000 Ft
h) Államháztartáson belüli megelőlegezések:0 Ft
i) Bevételek: 1 353 679 278 Ft
j) Bevételi finanszírozási műveletek: 582 518 522 Ft
k) Bevételi előirányzat összesen: 1 936 197 800 Ft
(2) Az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek bevételei előirányzat csoportok, kiemelt előirányzat szerinti bontását összesítve az 1. sz. melléklet, valamint részletezve az 1/a, 1/b, 1/c, 1/d és az 1/e mellékletek tartalmazzák.
(3) Az önkormányzat 2023. évi helyi adóbevételeit a 2. sz. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat 2023. évi költségvetési törvény alapján járó a helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatásait a 3. sz. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az önkormányzat összesített kiadásainak 2023. évi előirányzatait kiemelt előirányzatonként a Képviselő-testület az alábbiak szerint határozza meg:
a) Személyi juttatások: 473 466 202 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 58 360 390 Ft
c) Dologi kiadások: 429 022 447 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai: 12 057 680 Ft
e) Egyéb működési célú kiadások: 109 860 753 Ft, melyből tartalék 65 950 000 Ft
f) Beruházások: 56 496 997 Ft
g) Felújítások: 194 690 001 Ft
h) Államháztartáson belüli megelőlegezések: 17 590 780 Ft
i) Szolidaritási hozzájárulás: 2 134 028 Ft
j) Kiadások: 1 353 679 278 Ft
k) Kiadási finanszírozási műveletek: 582 518 522 Ft
l) Kiadási előirányzat összesen: 1 936 197 800 Ft
(2) Az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek kiadási előirányzat csoportok, kiemelt előirányzat szerinti bontását összesítve a 4. sz. melléklet, valamint részletezve a 4/a, 4/b, 4/c, 4/d és az 4/e mellékletek tartalmazzák.
5. § Az önkormányzat által 2023. évben a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális rászorultsági jellegű ellátásokat az 5. sz. melléklet tartalmazza.
6. § Az önkormányzat 2023. évi engedélyezett létszám-előirányzatait költségvetési szervenként a 6. sz. melléklet tartalmazza.
7. § Az önkormányzat és a költségvetési szervei 2023. évi felújítási előirányzatokat célonként a 7. sz. melléklet tartalmazza.
8. § Az önkormányzat és a költségvetési szerveinek 2023. évi felhalmozási kiadásait feladatonként a 8. sz. melléklet tartalmazza.
9. § A többéves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 9. sz. melléklet tartalmazza.
10. § A működési és a felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok bemutatását tájékoztató jelleggel mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, - de a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban a 10. sz. melléklet tartalmazza.
11. § Az önkormányzat 2023. évi várható bevételi előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat- felhasználási ütemtervet összesítve a 11. sz. melléklet, valamint 11/a, 11/b, 11/c, 11/d és az 11/e mellékletek tartalmazzák. A várható kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat- felhasználási ütemtervet összesítve a 12. sz. melléklet, valamint 12/a, 12/b, 12/c, 12/d és az 12/e mellékletek tartalmazzák.
12. § (1) Elkülönítetten az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programokat, projekteket, bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 13. sz. melléklet tartalmazza.
(2) A költségvetési évben az önkormányzat azon fejlesztési céljait, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé a 14. sz. melléklet tartalmazza.
13. § Az önkormányzat és a költségvetési szervek gördülő működési és fejlesztési célú bevételeinek és kiadásainak alakulását a 15. sz. melléklet tartalmazza.
14. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat Boglárka Néphagyományőrző Óvoda és Konyha költségvetési szervének 2023. évi költségvetési főösszegét 350 687 310 forintban állapítja meg.
(2) A Boglárka Néphagyományőrző Óvoda és Konyha költségvetési szerv 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) Működési bevételek: 48 360 935 Ft
aa) Étkezési térítési díj: 48 356 551 Ft
ab) Egyéb bevételek: 24 384 Ft
b) Előző évi maradványának igénybevétele: 0 Ft
c) Bevételi finanszírozási műveletek: 302 306 375 Ft
d) Bevételek összesen: 350 687 310 Ft.
(3) A Boglárka Néphagyományőrző Óvoda és Konyha költségvetési szerv 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbi táblázatban feltüntetett tételekből állnak:
a) Személyi juttatások: 205 798 446 Ft
b) Munkaadókat terhelő juttatások: 25 524 737 Ft
c) Dologi és egyéb folyó kiadások: 116 631 328 Ft
d) Beruházások: 2 732 799 Ft
e) Kiadások Összesen: 350 687 310 Ft.
(4) A képviselő-testület a Boglárka Néphagyományőrző Óvoda és Konyha költségvetési szerv 2023. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) engedélyezett 36+11 = 48 fő,
b) tervezett 33+11 = 45 fő.
15. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat Inárcsi Polgármesteri Hivatal gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szervének 2023. évi költségvetési főösszegét 146 997 697 forintban állapítja meg:
(2) Az Inárcsi Polgármesteri Hivatal költségvetési szerv 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) Működési bevételek: 847 357 Ft
aa) Étkezési térítési díj: 0 Ft
ab) Egyéb bevételek: 847 357 Ft
b) Előző évi maradványának igénybevétele: 0 Ft
c) Működési célú tám. Áht.-n belülről: 0 Ft
d) Bevételi finanszírozási műveletek: 146 150 340 Ft
e) Bevételek összesen: 146 997 697 Ft
(3) Az Inárcsi Polgármesteri Hivatal költségvetési szerv 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbi táblázatban feltüntetett tételekből állnak:
a) Személyi juttatások: 113 801 995 Ft
b) Munkaadókat terhelő juttatások: 14 224 807 Ft
c) Dologi és egyéb folyó kiadások: 17 954 895 Ft
d) Beruházások: 1 016 000 Ft
e) Kiadások Összesen: 146 997 697 Ft
(4) A képviselő-testület az Inárcsi Polgármesteri Hivatal költségvetési szerv 2023. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) engedélyezett 20 fő,
b) tervezett 19 fő.
16. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzathoz tartozó kormányzati funkciók 2023. évi költségvetési főösszegét 1 297 875 937 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzathoz tartozó kormányzati funkciók 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 466 783 983 Ft
b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
c) Közhatalmi bevételek: 174 600 000 Ft
d) Működési bevételek: 146 925 025 Ft
e) Felhalmozási bevételek: 464 566 929 Ft
f) Működési célú átvett pénzeszközök: 0 Ft
g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 15 000 000 Ft
h) Likvid hitel: 30 000 000 Ft
i) Előző évi maradványának igénybevétele: 0 Ft
j) Államháztartáson belüli megelőlegezések: 0 Ft
k) Bevételek összesen: 1 297 875 937 Ft
(3) Az önkormányzathoz tartozó kormányzati funkciók 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbi táblázatban feltüntetett tételekből állnak:
a) Személyi juttatások: 69 783 518 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok: 8 146 127 Ft
c) Dologi és egyéb folyó kiadások: 252 637 263 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai: 12 057 680 Ft
e) Egyéb működési célú kiadások: 109 860 753 Ft Ebből tartalék: 65950 000 Ft
f) Beruházások: 48 457 265 Ft
g) Felújítások: 194 690 001 Ft
h) Államháztartáson belüli megelőlegezések: 17 590 780 Ft
i) Szolidaritási hozzájárulás: 2 134 028 Ft
j) Intézmények finanszírozása: 582 518 522 Ft
k) Kiadások Összesen: 1 297 875 937 Ft
(4) A képviselő-testület az önkormányzathoz tartozó kormányzati funkciók 2023. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) engedélyezett 20 fő, ebből a közfoglalkoztatottak éves átlaglétszáma: 10 fő;
b) tervezett 19 fő, ebből a közfoglalkoztatottak tervezett éves előirányzata 10 fő.
17. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat Zrumeczky Dezső Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szervének 2023. évi költségvetési főösszegét 62 290 905 forintban állapítja meg.
(2) A Zrumeczky Dezső Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) Működési bevételek: 3 620 795 Ft
aa) Étkezési térítési díj: 0 Ft
ab) Egyéb bevétek: 0 Ft
ac) Intézményi működési bevételek: 3 620 795 Ft
b) Működési célú támogatás Áht.-on belül: 0 Ft
c) Előző évi költségvetési maradványának igénybevétele: 0 Ft
d) Bevételi finanszírozási műveletek: 58 670 110 Ft
e) Bevételek összesen: 62 290 905 Ft
(3) A Zrumeczky Dezső Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbi táblázatban feltüntetett tételekből állnak:
a) Személyi juttatások: 23 349 780 Ft
b) Munkaadókat terhelő juttatások: 3 005 885 Ft
c) Dologi és egyéb folyó kiadások: 33 396 907 Ft
d) Beruházások: 2 538 333 Ft
e) Kiadások Összesen: 62 290 905 Ft.
(4) A képviselő-testület a Zrumeczky Dezső Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv 2023. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) engedélyezett 5 fő,
b) tervezett 5 fő.
18. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat Inárcsi Tipegő Bölcsőde költségvetési szervének 2023. évi költségvetési főösszegét 78 345 951 forintban állapítja meg.
(2) Az Inárcsi Tipegő Bölcsőde költségvetési szerv 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) Működési bevételek: 2 954 254 Ft
aa) Étkezési térítési díj: 0 Ft
ab) Egyéb bevételek: 2 954 254 Ft
b) Előző évi maradványának igénybevétele: 0 Ft
c) Bevételi finanszírozási műveletek: 75 391 697 Ft
d) Bevételek összesen: 78 345 951 Ft.
(3) Az Inárcsi Tipegő Bölcsőde költségvetési szerv 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbi táblázatban feltüntetett tételekből állnak:
a) Személyi juttatások: 60 732 463 Ft
b) Munkaadókat terhelő juttatások: 7 458 834 Ft
c) Dologi és egyéb folyó kiadások: 8 402 054 Ft
d) Beruházások: 1 752 600 Ft
e) Kiadások Összesen: 78 345 951 Ft
(4) A képviselő-testület az Inárcsi Tipegő Bölcsőde költségvetési szerv 2023. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) engedélyezett 12 fő,
b) tervezett 12 fő.
A költségvetési előirányzatok módosítására vonatkozó szabályok
19. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerveinek bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatóak.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei bevételeinek és kiadásainak módosítását és az előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1 000.000 forint értékhatárig a polgármesterre, illetve az intézményvezetőre ruházza át.
(3) A saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a polgármester a képviselő-testületet a soron következő előirányzat módosításkor tájékoztatja.
(4) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt.
(5) A költségvetési szerv többletbevételét csak a Képviselő-testület engedélyével használhatja fel
(6) A költségvetési szerv a költségvetésében elfogadott kiadási előirányzatát nem lépheti túl.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
20. § (1) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárára tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(2) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(3) Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.
Egyéb rendelkezések
21. § E rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni
22. § Ez a rendelet 2023. február 17-én lép hatályba.