Inárcs Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (V. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása

Az Önkormányzat 2021. évi költségvetés végrehajtásáról

Hatályos: 2022. 05. 26
Az Önkormányzat 2021. évi költségvetés végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §, és a helyi önkormányzatokról szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény II. fejezetében kapott felhatalmazás alapján a 2021. évi egységes pénzügyi terv teljesítéséről a következő beszámolót terjesztjük a Képviselő - testület elé.
A 2021. évi eredeti előirányzat 1 290 109 255 forint, amely 872 160 080 forint bevételből/kiadásból és 417 946 175 forint intézmények működésének finanszírozásából tevődik össze.
A módosított előirányzat 1 413 784 207 forint, melyből 416 602 595 forint az intézmények működési finanszírozása. Az önkormányzat 2021. december 31-ig 1 226 972 296 forint kiadást teljesített, mely 857 517 884 forint kiadásból, 369 454 412 forint intézmények működésének finanszírozásából tevődik össze. Ugyanezen időpontig a realizált bevétel 1 320 769 175 forint, mely összeg 951 314 763 forint bevételből és 369 454 412 forint intézmények finanszírozásából tevődik össze.
A bevételek alakulását a rendelet tervezet 1. számú melléklete tartalmazza, amelyben összességében, a finanszírozási műveletekkel együtt 93 %-os a teljesítés a módosított előirányzathoz viszonyítva.
A kiadások alakulását a rendelet tervezet 4. számú melléklete tartalmazza, amelyben összességében, a finanszírozási műveletekkel együtt 87 %-os a teljesítés a módosított előirányzathoz viszonyítva.
Az önkormányzat irányítása alá tartozó intézmények bevételeinek teljesülése:
A Boglárka Néphagyományőrző Óvoda és Konyha bevételei a működési kiadások finanszírozására kapott összegből, valamint a befizetett étkezési térítési díjakból realizálódnak Összességében a bevételek 83 %-os teljesítést mutatnak.
A Polgármesteri Hivatal bevétele 92 %-ra teljesült, mely jelentős része a működési kiadások finanszírozására kapott összegből áll.
A Zrumeczky Dezső Művelődési Ház és Könyvtár bevételi előirányzatát 65 %-ra teljesítette. A működési bevételek főként a nyári táborozásra beszedett részvételi díjakból, valamint a Hírmondóban közzétett hirdetések díjából folytak be.
A Tipegő Bölcsődében a bevételek az intézmény finanszírozáson felül az étkezési térítési, valamint a gondozási díjból tevődnek össze. Összességében a bevételek 86 %-os teljesítést mutatnak.
Az Önkormányzat összes kiadásainak alakulását a 4. számú melléklet tartalmazza, amely összességében, a finanszírozási műveletekkel együtt 69 %-os teljesítést mutat.
Az önkormányzat irányítása alá tartozó intézmények kiadásainak teljesülése:
A Boglárka Néphagyományőrző Óvoda és Konyha kiadásait összességében 82 %-ra teljesítette. A személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok 90 %-os, a dologi és egyéb folyó kiadások 68 %-os, a beruházások 79 %-os teljesítést mutatnak.
A Polgármesteri Hivatal kiadásai összességében 92 %-ra teljesültek. A személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok 96 % és 99 %-os, a dologi és egyéb folyó kiadások 67 %-os, a beruházások 38 %-os teljesítést mutatnak.
A Zrumeczky Dezső Művelődési Ház és Könyvtár kiadása 65 %-os teljesítést mutat. A személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok 70 % és 62 %-os, a dologi és egyéb folyó kiadások 57 %-os, a beruházások 93 %-os teljesítést mutatnak.
Az Inárcsi Tipegő Bölcsőde kiadásait 86 %-ra teljesítette. A személyi juttatások 93 %, munkaadókat terhelő járulékok 64 %-ra teljesültek. A dologi és egyéb folyó kiadások 49 %-os, a beruházások 41 %-os teljesítést mutatnak.
2021. évben az önkormányzat összes engedélyezett létszáma 115 fő. Ebből ténylegesen betöltött létszám a közfoglalkoztatottakkal együtt 95 fő. A csökkenést a közfoglalkoztatott létszám csökkenése nagymértékben befolyásolja.
Az Önkormányzat által 2021. évben a lakosságnak adott támogatásokat, szociális rászorultság alapján juttatott pénzbeli ellátásokat a rendelet tervezet 5. sz. melléklete tartalmazza.
A többéves kihatással járó feladataink 2021-évi előirányzatának teljesítése a rendelet tervezet 9. és a 9/a szerint realizálódott, mely az ELMIB részvények vásárlását tartalmazza.
A közvilágítás korszerűsítés 4 ütemben történt, a fizetési kötelezettségünk az I. és II. ütemre 2012-ben lejárt. A III. és IV. ütemben vállalt kötelezettségből 2021-ben 230 000 Ft maradt, melyet a költségvetési évben teljesítettünk, így további fizetési kötelezettségünk nincs. Önkormányzatunk összesen 23 480 000 Ft névértékű részvénnyel rendelkezik.
A korábbi évekhez hasonlóan ebben az évben is törekednünk kellett a takarékos gazdálkodásra.
Az állami normatíva az ellátandó feladatokkal, és az áremelésekkel ellentétben nem növekszik, hanem évről évre stagnál. Ennek ellenére meg kell őriznünk az önkormányzat működő képességét. Az önkormányzat központi költségvetésből származó bevételeinek teljesülését részletesen a rendelettervezet 3. sz. melléklete tartalmazza.
A helyi adóbevételek a pandémia előtti időszakhoz képest jelentősen csökkentek, melynek oka egyrészt a vendégéjszakák számának csökkenése, másrészt a kkv-t érintő központilag meghatározott iparűzési adó mértékének csökkentése. A helyzetet tovább súlyosbította, hogy a veszélyhelyzet ideje alatt több szektorban is jelentős jövedelem kiesés jelentkezett, mely az iparűzési adó alapját nagymértékben befolyásolta. A kiesett adóbevételek fedezetére a központi költségvetésből 32 169 956 forintra voltunk jogosultak, mely csak részben fedezte az elmaradt bevételeinket.
A helyi adóbevételek teljesüléséről szóló részletes kimutatást a rendelet tervezet 2. sz. melléklete tartalmazza.
Fontos feladat a település fejlődése, az önkormányzati vagyon gyarapítása. A lehetőségek korlátozottak, a saját bevételeink a fejlesztésekre nem elegendőek, így fontos a pályázatok adta lehetőségek kihasználása.
A mai gazdasági helyzetben csak akkor tudunk fejleszteni, ha minden a településünkön megvalósítható pályázati lehetőséget kihasználunk, és állami támogatással fejlesztünk.
A 2021. évben elnyert és megvalósított pályázataink az alábbiak:

Pályázat sorszáma

Pályázat megnevezése

Elnyert támogatás (Ft)

Önkormányzati önrész (Ft)

Teljes kiadás (Ft)

MFP-TKK/2020

Hársfa utca víz, csatorna közmű kiépítése (2020-ban folyósított támogatás)

14 999 999

29 749 826

44 749 825

MFP-AEE/2020

Orvosi eszközbeszerzés (2020-ban folyósított támogatás)

2 407 154

182 832

2 589 986

MFP-TFB/2021

Tanyagondnoki busz beszerzése

14 850 895

68 274

14 919 169

MFP-UHK/2021

Május 1 u. szilárd burkolattal való ellátása

39 999 998

8 350 737

48 350 735

BMÖFT/6-8/2021

Tűzoltó utcai járdafelújítás

13 765 008

2 248 347

16 013 355

MFP-AEE/2021

Védőnői és fogorvosi eszközök beszerzése (a beszerzés egy része 2022-ben valósult meg)

1 992 505

10 837

2 003 342

Összesen:

88 015 559

40 610 853

128 626 412
A 2021. évi költségvetésben az önkormányzati saját forrásból megvalósított jelentősebb beruházásai az alábbiak voltak:

Megnevezés

Teljes költség (Ft)

Egészségház melletti játszótér kialakítása

8 737 806

Posta melletti parkoló kialakítása

2 271 442

Polgármesteri Hivatal fűtéskorszerűsítése

7 833 474

Összesen:

18 842 722
A felújítási kiadásokat a 7. számú, a beruházási kiadásokat feladatonként a 8. számú táblázat részletesen tartalmazza.
Az Önkormányzatnál és az intézményeknél is keletkezett a következő évre előirányzatosítható, kötelezettségvállalással nem terhelt maradvány, melynek felhasználásáról év közben, költségvetés módosítás keretében a Képviselő Testület dönt. A 2022. évben felhasználható maradványt költségvetési szervenként az alábbi táblázat mutatja:

Költségvetési szerv

Maradvány összege (Ft)

Inárcs Nagyközség Önkormányzata

92 512 499

Inárcsi Polgármesteri Hivatal

10 035

Boglárka Néphagyományőrző Óvoda és Konyha

922 444

Inárcsi Tipegő Bölcsőde

270 835

Zrumeczky Dezső Művelődési Ház és Könyvtár

11 033