Inárcs Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (V. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
Az Önkormányzat 2022. évi költségvetés végrehajtásáról
Hatályos: 2023. 05. 26Inárcs Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (V. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.05.26.
Az Önkormányzat 2022. évi költségvetés végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §, és a helyi önkormányzatokról szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény II. fejezetében kapott felhatalmazás alapján a 2022. évi egységes pénzügyi terv teljesítéséről a következő beszámolót terjesztjük a Képviselő - testület elé.
A 2022. évi eredeti előirányzat 1 438 759 702 forint, amely 950 461 292 forint bevételből/kiadásból és 488 298 410 forint intézmények működésének finanszírozásából tevődik össze.
A módosított előirányzat 1 631 734 148 forint, melyből 492 108 410 forint az intézmények működési finanszírozása. Az önkormányzat 2022. december 31-ig 1 421 047 624 forint kiadást teljesített, mely 958 476 603 forint kiadásból, 462 571 021 forint intézmények működésének finanszírozásából tevődik össze. Ugyanezen időpontig a realizált bevétel 1 472 122 130 forint, mely összeg 1 009 551 109 forint bevételből és 462 571 021 forint intézmények finanszírozásából tevődik össze.
A bevételek alakulását a rendelet tervezet 1. számú melléklete tartalmazza, amelyben összességében, a finanszírozási műveletekkel együtt 90,22 %-os a teljesítés a módosított előirányzathoz viszonyítva.
A kiadások alakulását a rendelet tervezet 4. számú melléklete tartalmazza, amelyben összességében, a finanszírozási műveletekkel együtt 87,09 %-os a teljesítés a módosított előirányzathoz viszonyítva.
Az önkormányzat irányítása alá tartozó intézmények bevételeinek teljesülése:
A Boglárka Néphagyományőrző Óvoda és Konyha bevételei a működési kiadások finanszírozására kapott összegből, valamint a befizetett étkezési térítési díjakból realizálódnak Összességében a bevételek 93,45 %-os teljesítést mutatnak.
A Polgármesteri Hivatal bevétele 93,55 %-ra teljesült, mely jelentős része a működési kiadások finanszírozására kapott összegből áll.
A Zrumeczky Dezső Művelődési Ház és Könyvtár bevételi előirányzatát 76,29 %-ra teljesítette. A működési bevételek főként a nyári táborozásra beszedett részvételi díjakból, terembérletekből, valamint a Hírmondóban közzétett hirdetések díjából folytak be.
A Tipegő Bölcsődében a bevételek az intézmény finanszírozáson felül a gondozási díjból tevődnek össze. Összességében a bevételek 94,61 %-os teljesítést mutatnak.
Az Önkormányzat összes kiadásainak alakulását a 4. számú melléklet tartalmazza, amely összességében, a finanszírozási műveletekkel együtt 87,09 %-os teljesítést mutat.
Az önkormányzat irányítása alá tartozó intézmények kiadásainak teljesülése:
A Boglárka Néphagyományőrző Óvoda és Konyha kiadásait összességében 92,65 %-ra teljesítette. A személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok 92,45 %-os, a dologi és egyéb folyó kiadások 94,11%-os, a beruházások 15,43 %-os teljesítést mutatnak.
A Polgármesteri Hivatal kiadásai összességében 93,3 %-ra teljesültek. A személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok 96,42 %-os, a dologi és egyéb folyó kiadások 73,67 %-os, a beruházások 37,33 %-os teljesítést mutatnak.
A Zrumeczky Dezső Művelődési Ház és Könyvtár kiadása 75,16 %-os teljesítést mutat. A személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok 84,91-os, a dologi és egyéb folyó kiadások 66,26 %-os, a beruházások 64,72 %-os teljesítést mutatnak.
Az Inárcsi Tipegő Bölcsőde kiadásait 94,39 %-ra teljesítette. A személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok 99,89 %-ra teljesültek. A dologi és egyéb folyó kiadások 72,08 %-os, a beruházások 7,72 %-os teljesítést mutatnak.
2022. évben az önkormányzat összes engedélyezett létszáma 106 fő. Ebből ténylegesen betöltött létszám a közfoglalkoztatottakkal együtt 97 fő.
Az Önkormányzat által 2022. évben a lakosságnak adott támogatásokat, szociális rászorultság alapján juttatott pénzbeli ellátásokat a rendelet tervezet 5. sz. melléklete tartalmazza.
A korábbi évekhez hasonlóan ebben az évben is törekednünk kellett a takarékos gazdálkodásra.
Az állami normatíva az ellátandó feladatokkal, és az áremelésekkel ellentétben nem növekszik, hanem évről évre stagnál. Ennek ellenére meg kell őriznünk az önkormányzat működő képességét. Az önkormányzat központi költségvetésből származó bevételeinek teljesülését részletesen a rendelettervezet 3. sz. melléklete tartalmazza.
A helyi adóbevételek a pandémia előtti időszakhoz képest jelentősen csökkentek, melynek oka egyrészt a vendégéjszakák számának csökkenése, másrészt a kkv-t érintő központilag meghatározott iparűzési adó mértékének csökkentése. A helyzetet tovább súlyosbította, hogy a veszélyhelyzet ideje alatt több szektorban is jelentős jövedelem kiesés jelentkezett, mely az iparűzési adó alapját nagymértékben befolyásolta. A kiesett adóbevételek fedezetére a központi költségvetésből 31 701 419 forintra voltunk jogosultak, mely csak részben fedezte az elmaradt bevételeinket. Az eredeti előirányzathoz viszonyított többletbevételt az elévülési időn belül be nem vallott, illetve meg nem fizetett adók behajtásából keletkezett.
A helyi adóbevételek teljesüléséről szóló részletes kimutatást a rendelet tervezet 2. sz. melléklete tartalmazza.
Fontos feladat a település fejlődése, az önkormányzati vagyon gyarapítása. A lehetőségek korlátozottak, a saját bevételeink a fejlesztésekre nem elegendőek, így fontos a pályázatok adta lehetőségek kihasználása.
A mai gazdasági helyzetben csak akkor tudunk fejleszteni, ha minden a településünkön megvalósítható pályázati lehetőséget kihasználunk, és állami támogatással fejlesztünk.
A 2022. évben elnyert és megvalósított pályázataink az alábbiak:
Pályázat sorszáma |
Pályázat megnevezése |
Elnyert támogatás (Ft) |
Támogatási intenzitás |
|---|---|---|---|
MFP-KEB/2022 |
Közösségszervezéshez kapcsolódó eszközbeszerzés és közösségszervező bértámogatása (eszközbeszerzés) |
5 415 962 |
100 % |
MFP-OJKJF/2022 |
Óvodai játszóudvar fejlesztése |
5 968 209 |
100 % |
MFP-UHK/2022 |
Út, híd, kerékpárforgalmi létesítmény építése (Szőlő u. és Akácfa u. szilárd burkolattal való ellátása |
44 999 999 |
100 % |
Összesen: |
56 384 170 |
A 2022. évi költségvetésben az önkormányzati saját forrásból megvalósított jelentősebb beruházásai az alábbiak voltak:
Megnevezés |
Teljes költség (Ft) |
|---|---|
Víz-, szennyvízhálózat bővítés (Hóvirág utca) |
50 696 250 |
Víz- szennyvízhálózat bővítése (Epres utca) |
15 953 300 |
Polgármesteri Hivatal udvarának térkövezése |
4 900 000 |
Kézilabdacsarnok - Hársfa u. útépítése |
6 800 000 |
Összesen: |
78 349 550 |
A felújítási kiadásokat a 7. számú, a beruházási kiadásokat feladatonként a 8. számú táblázat részletesen tartalmazza.
Az Önkormányzatnál és az intézményeknél is keletkezett a következő évre előirányzatosítható költségvetési maradvány, melynek felhasználásáról év közben, költségvetés módosítás keretében a Képviselő Testület dönt. A 2022. évben felhasználható maradványt költségvetési szervenként az alábbi táblázat mutatja:
Költségvetési szerv |
Maradvány összege (Ft) |
|---|---|
Inárcs Nagyközség Önkormányzata |
47 540 090 |
Inárcsi Polgármesteri Hivatal |
348 449 |
Boglárka Néphagyományőrző Óvoda és Konyha |
2 398 501 |
Inárcsi Tipegő Bölcsőde |
154 774 |
Zrumeczky Dezső Művelődési Ház és Könyvtár |
632 692 |