Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete

a 2023. évi pénzügyi terv végrehajtásáról

Hatályos: 2024. 05. 01

Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete

a 2023. évi pénzügyi terv végrehajtásáról

2024.05.01.

Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva,

az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-a, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) és k) pontja alapján,

a Pénzügyi, Ellenőrző és Vállalkozói Bizottság véleményének kikérésével és figyelembevételével a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed Csömör Nagyközség Önkormányzata, valamint az általa fenntartott költségvetési szervekre.

2. A zárszámadás bevételei és kiadásai

2. § (1) Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a 2023. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást:

a) 7 574 141 765 Ft bevétellel;

b) 6 327 818 669 Ft kiadással;

c) 1 246 323 096 Ft maradvánnyal;

hagyja jóvá.

(2) A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatok teljesítéseit

a) 679 905 158 Ft működési támogatások bevételei;

b) 216 128 600 Ft működési célú támogatások államháztartáson belülről;

c) 319 400 958 Ft felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről;

d) 1 931 540 716 Ft közhatalmi bevételek;

e) 175 519 886 Ft működési bevételek;

f) 292 969 Ft felhalmozási bevételek;

g) 1 231 000 Ft működési célú átvett pénzeszközök;

h) 45 309 800 Ft felhalmozási célú átvett pénzeszközök;

i) 4 204 812 678 Ft finanszírozási bevételek;

jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.

(3) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatok teljesítéseit

a) 2 694 033 026 Ft működési költségvetés kiadásai;

aa) 1 004 537 899 Ft személyi juttatások kiadásai;

ab) 138 766 316 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadásai;

ac) 779 194 818 Ft dologi kiadások;

ad) 24 862 687 Ft ellátottak pénzbeli juttatásai;

ae) 746 671 306 Ft egyéb működési célú kiadások;

b) 827 986 679 Ft felhalmozási költségvetés kiadásai;

ba) 775 405 574 Ft beruházások;

bb) 35 441 105 Ft felújítások;

bc) 17 140 000 Ft egyéb felhalmozási kiadások;

c) 2 805 798 964 Ft finanszírozási kiadások;

jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.

(4) Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a mérlegszerűen bemutatott bevételeit, kiadásait önkormányzati szinten, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban, az 1. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

(5) Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a működési bevételek és kiadások mérlegét a 2. melléklet szerint fogadja el.

(6) Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a felhalmozási bevételek és kiadások mérlegét a 3. melléklet szerint fogadja el.

3. A zárszámadás részletezése

3. § (1) Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a beruházási kiadásait beruházásonként a 4. melléklet, a felújítási kiadásait felújításonként az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete az Európai Uniós támogatással megvalósuló programok és projektek, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulás pénzügyi elszámolását a 6. melléklet szerint fogadja el.

(3) Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat és a költségvetési szervek maradványát, annak felhasználását és a maradvány levezetését a 7. melléklet szerint hagyja jóvá, illetve engedélyezi.

(4) Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete Csömör Nagyközség Önkormányzata bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a(z) Csömöri Polgármesteri Hivatal bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a(z) Csömöri Nefelejcs Művészeti Óvoda bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a(z) Csömöri Hársfa Önkormányzati Bölcsőde bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a(z) Szociális Alapszolgáltatási Központ bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a(z) Petőfi Sándor Művelődési Ház bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

(10) Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a(z) Sinka István Községi Könyvtár bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

(11) Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a(z) Csömöri Községgondnokság bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

(12) Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a zárszámadás pénzügyi mérlegét, az előző évek teljesítéseivel a 16. melléklet szerint fogadja el.

(13) Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségeket célok szerint, évenkénti bontásban a 17. melléklet szerint fogadja el.

(14) Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a nyújtott hitel és kölcsön alakulását lejárat és eszközök szerinti bontásban a 18. melléklet szerint hagyja jóvá.

(15) Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete az adósság állomány alakulását lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban a 19. melléklet szerint hagyja jóvá.

(16) Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat (kedvezményeket) a 20. melléklet szerint hagyja jóvá.

(17) Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a céljelleggel juttatott támogatások felhasználásáról szóló kimutatást a 21. melléklet szerint hagyja jóvá.

(18) Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a normatív állami támogatások elszámolásáról szóló kimutatást a 31. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. Vagyonkimutatás

4. § (1) Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről szóló vagyonkimutatást, állományi értékek szerint a 22. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről szóló vagyonkimutatást, forgalomképesség szerint a 23. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő forrásokról szóló vagyonkimutatást a 24. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete az érték nélkül nyilvántartott eszközökről, kulturális javakról, régészeti leletekről szóló vagyonkimutatást a 25. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a vagyonkezelésbe adott eszközökről, függő befektetett eszközökről, készletekről szóló vagyonkimutatást a 26. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a függő követelésekről és kötelezettségekről, a biztos (jövőbeni) követelésekről szóló vagyonkimutatást a 27. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket és részesedések alakulását a 28. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségeket, valamint a saját bevételeinek a futamidő végéig várható összegeit a 29. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) Csömör Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a pénzeszközök változásának levezetését a 30. melléklet szerint hagyja jóvá.

5. A zárszámadás végrehajtásának szabályai

5. § (1) A Képviselő-testület utasítja az Önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési maradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.

(2) Az Önkormányzat jegyzője és a költségvetési szervek vezetői a költségvetési maradványnak a 2024. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek.

(3) A Képviselő-testület utasítja az Önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról, a költségvetési maradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse.

6. Záró rendelkezések

6. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.