Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelete
a 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2025. 05. 23Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelete
a 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról
[1] Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva,
[2] az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-a, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) és k) pontja alapján, a Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével és figyelembevételével a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed Erdőkertes Község Önkormányzata, valamint az általa fenntartott költségvetési szervekre.
2. A zárszámadás bevételei és kiadásai
2. § (1) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2024. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást:
a) 2 701 883 869 Ft bevétellel;
b) 2 280 308 952 Ft kiadással;
c) 421 574 917 Ft maradvánnyal;
hagyja jóvá.
(2) A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatok teljesítéseit
a) 770 946 562 Ft működési támogatások bevételei;
b) 56 466 487 Ft működési célú támogatások államháztartáson belülről;
c) 741 095 513 Ft felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről;
d) 298 983 093 Ft közhatalmi bevételek;
e) 144 825 782 Ft működési bevételek;
f) 9 379 924 Ft felhalmozási bevételek;
g) 655 555 Ft működési célú átvett pénzeszközök;
h) 5 631 618 Ft felhalmozási célú átvett pénzeszközök;
i) 673 899 335 Ft finanszírozási bevételek;
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(3) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatok teljesítéseit
a) 1 330 503 648 Ft működési költségvetés kiadásai;
aa) 611 059 598 Ft személyi juttatások kiadásai;
ab) 72 622 291 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadásai;
ac) 584 581 295 Ft dologi kiadások;
ad) 8 858 882 Ft ellátottak pénzbeli juttatásai;
ae) 53 381 582 Ft egyéb működési célú kiadások;
b) 857 941 116 Ft felhalmozási költségvetés kiadásai;
ba) 685 509 529 Ft beruházások;
bb) 13 645 187 Ft felújítások;
bc) 158 786 400 Ft egyéb felhalmozási kiadások;
c) 91 864 188 Ft finanszírozási kiadások;
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(4) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a mérlegszerűen bemutatott bevételeit, kiadásait önkormányzati szinten, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban, az 1. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.
3. A zárszámadás részletezése
3. § (1) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a beruházási kiadásokat beruházásonként hagyja jóvá.
(2) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat és a költségvetési szervek maradványát, annak felhasználását és a maradvány levezetését a 2. melléklet szerint hagyja jóvá, illetve engedélyezi.
(3) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete Erdőkertes Község Önkormányzata bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a(z) Erdőkertesi Polgármesteri Hivatal bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a(z) Ki Akarok Nyílni Óvoda bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a(z) Erdőkertesi Faluház és Könyvtár bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a zárszámadás pénzügyi mérlegét, 7. melléklet szerint fogadja el.
(8) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségeket célok szerint, évenkénti bontásban a 8. melléklet szerint fogadja el.
(9) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a normatív állami támogatások elszámolásáról szóló kimutatást a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. Vagyonkimutatás
4. § (1) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről szóló vagyonkimutatást, állományi értékek szerint a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről szóló vagyonkimutatást, forgalomképesség szerint a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő forrásokról szóló vagyonkimutatást a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete az érték nélkül nyilvántartott eszközökről, kulturális javakról, régészeti leletekről szóló vagyonkimutatást a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a pénzeszközök változásának levezetését a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. A zárszámadás végrehajtásának szabályai
5. § (1) A Képviselő-testület utasítja az Önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési maradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.
(2) Az Önkormányzat jegyzője és a költségvetési szervek vezetői a költségvetési maradványnak a 2025. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek.
(3) A Képviselő-testület utasítja az Önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról, a költségvetési maradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse.
6. Záró rendelkezések
6. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.