Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete
a 2025. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Hatályos: 2026. 05. 30Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete
a 2025. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
[1] A pénzügyi terv végrehajtásáról szóló önkormányzati rendelet célja a költségvetés teljesítéséről történő záró számadás.
[2] Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-a, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) és k) pontja alapján, a Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével és figyelembe vételével a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed Erdőkertes Község Önkormányzata, valamint az általa fenntartott költségvetési szervekre.
2. A zárszámadás bevételei és kiadásai
2. § (1) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2025. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást:
a) 2 366 541 502 Ft bevétellel;
b) 2 240 012 893 Ft kiadással;
c) 126 528 609 Ft maradvánnyal;
hagyja jóvá.
(2) A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatok teljesítéseit
a) 933 997 532 Ft működési támogatások bevételei;
b) 5 174 683 Ft működési célú támogatások államháztartáson belülről;
c) 125 409 258 Ft felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről;
d) 338 597 034 Ft közhatalmi bevételek;
e) 198 572 988 Ft működési bevételek;
f) 96 149 733 Ft felhalmozási bevételek;
g) 800 000 Ft működési célú átvett pénzeszközök;
h) 3 550 000 Ft felhalmozási célú átvett pénzeszközök;
i) 664 290 274 Ft finanszírozási bevételek;
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(3) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatok teljesítéseit
a) 1 442 249 142 Ft működési költségvetés kiadásai;
aa) 733 028 507 Ft személyi juttatások kiadásai;
ab) 89 949 112 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadásai;
ac) 549 749 185 Ft dologi kiadások;
ad) 4 623 763 Ft ellátottak pénzbeli juttatásai;
ae) 64 898 575 Ft egyéb működési célú kiadások;
b) 565 099 530 Ft felhalmozási költségvetés kiadásai;
ba) 338 258 352 Ft beruházások;
bb) 159 915 668 Ft felújítások;
bc) 66 925 510 Ft egyéb felhalmozási kiadások;
c) 232 664 221 Ft finanszírozási kiadások;
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(4) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a mérlegszerűen bemutatott bevételeit, kiadásait önkormányzati szinten, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban, az 1. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.
(5) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a működési bevételek és kiadások mérlegét a 2. melléklet szerint fogadja el.
(6) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a felhalmozási bevételek és kiadások mérlegét a 3. melléklet szerint fogadja el.
3. A zárszámadás részletezése
3. § (1) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a beruházási kiadásait beruházásonként a 4. melléklet, a felújítási kiadásait felújításonként az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat és a költségvetési szervek maradványát, annak felhasználását és a maradvány levezetését a 6. melléklet szerint hagyja jóvá, illetve engedélyezi.
(3) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a zárszámadás pénzügyi mérlegét, az előző évek teljesítéseivel a 7. melléklet szerint fogadja el.
(4) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségeket célok szerint, évenkénti bontásban a 8. melléklet szerint fogadja el.
(5) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a normatív állami támogatások elszámolásáról szóló kimutatást a 17. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a létszámgazdálkodással kapcsolatos kimutatást a 18. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete Erdőkertes Község Önkormányzata bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 19. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a(z) Erdőkertesi Polgármesteri Hivatal bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 20. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a(z) Ki Akarok Nyílni Óvoda bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 21. melléklet szerint hagyja jóvá.
(10) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a(z) Erdőkertesi Mesekertes Önkormányzati Bölcsőde bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 22. melléklet szerint hagyja jóvá.
(11) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a(z) Erdőkertesi Faluház és Könyvtár bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 23. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. Vagyonkimutatás
4. § (1) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről szóló vagyonkimutatást, állományi értékek szerint a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről szóló vagyonkimutatást, forgalomképesség szerint a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő forrásokról szóló vagyonkimutatást a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete az érték nélkül nyilvántartott eszközökről, kulturális javakról, régészeti leletekről szóló vagyonkimutatást a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a vagyonkezelésbe adott eszközökről, függő befektetett eszközökről, készletekről szóló vagyonkimutatást a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a függő követelésekről és kötelezettségekről, a biztos (jövőbeni) követelésekről szóló vagyonkimutatást a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségeket, valamint a saját bevételeinek a futamidő végéig várható összegeit a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) Erdőkertes Község Önkormányzata Képviselő-testülete a pénzeszközök változásának levezetését a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. A zárszámadás végrehajtásának szabályai
5. § (1) A Képviselő-testület utasítja az Önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési maradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.
(2) Az Önkormányzat jegyzője és a költségvetési szervek vezetői a költségvetési maradványnak a 2026. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek.
(3) A Képviselő-testület utasítja az Önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról, a költségvetési maradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse.
6. Záró rendelkezések
6. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.