1. § (1) A rendelet hatálya a Képviselő-testületre annak szerveire és költségvetési szerveire és az Önkormányzat által irányított költségvetési szervekre, a költségvetési szervek gazdálkodásának szabályai alapján gazdálkodó egyéb törzskönyvi jogi személyekre (továbbiakban: költségvetési szerve) terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a támogatások tekintetében a támogatást nyújtó és támogatásban részesülő szervre, szervezetre, személyre is.

2. §¹ Galgahévíz Község Önkormányzata (továbbiakban: Önkormányzat) 2025. évi bevétele az 1. mellékletben részletezett forrásonként 962.314.606.- Ft, mely tartalmazza a 253.094.310.- Ft-os intézményfinanszírozás összegét is, és a Roma Nemzetiségi Önkormányzat 1.113.421.- Ft-os bevételét, valamint a Galga-menti Önkormányzatok Társulása 8.981.055.- Ft-os bevételét is.

3. § (1)² Az Önkormányzat 2025. évi kiadása 962.314.606.- Ft a 2. mellékletben részletezettek szerint. E kiadáson belül a Roma Nemzetiségi Önkormányzat kiadása 1.113.421.- Ft, míg a Galga-menti Önkormányzatok Társulása kiadása 8.981.055.- Ft.

(2) A költségvetési szervek kiadását előirányzat csoportok, címek, engedélyezett létszám, kötelező feladatok vonatkozásában a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat a működési célú pénzeszköz átadását államháztartáson kívülre 3.171.600.- Ft-ban hagyja jóvá. (2. melléklet)

(4) Az intézmények bevételeit és kiadásait a 3. melléklet tartalmazza.

(5) A Galga-menti Önkormányzatok Társulása bevételeit és kiadásait a 4. melléklet, míg a Roma Nemzetiségi Önkormányzat bevételeit és kiadásait az 5. melléklet tartalmazza.

4. § (1)³ Az Önkormányzat a 2025. évi személyi állománya 38,5 fő, mely tartalmazza a külön szerződések alapján biztosítani tervezett 6 fős közfoglalkoztatotti átlag létszámot.

(2)⁴ A személyi juttatás a 3. mellékletben részletezettek szerint összesen 231.814.010.- Ft, míg a személyi juttatást terhelő kiadás 27.301.142.- Ft.

5. § A köztisztviselőket évi bruttó 400.000.- Ft/év caffetéria juttatás illeti meg.

6. § Az Önkormányzat kiadásainak és bevételeinek mérlegszerű bemutatását az 6. melléklet, a felhasználási ütemtervet a 7. melléklet, míg a gördülő tervet a 8. melléklet tartalmazza.

7. § A Képviselő-testület a bérleti díjakat infláció mértékével növelni rendeli, azzal, hogy az emelés kapcsán a hatályos szerződés szerint kell eljárni.

8. § A Képviselő-testület a gazdálkodással kapcsolatos hatásköröket nem ruházza át, az elemi költségvetést a polgármester hagyja jóvá.

9. § Az Önkormányzat tartalékot pénzmaradványából képez. Többéves kihatással járó feladat nincs, hitel, s kezességvállalásból adódó kötelezettség nem terheli az Önkormányzatot, s az áthúzódó beruházások fedezete pénzmaradványból biztosítandó.

10. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó, és az önállóan működő költségvetési szervek éves költségvetésük végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért az alap feladatok ellátásáért a költségvetési szerv vezetője felel.

(2) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja maga után az automatikus költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be,- nem teljesíthetők.

(3) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a Képviselő-testület hagyja jóvá.

(4) A Képviselő-testület nem engedélyezi, hogy a költségvetési szervek év közben saját hatáskörű előirányzat módosítást hajtsanak végre. A létszám és bérgazdálkodási keretet be kell tartani.

11. § A költségvetési szervek, a Társulás és a Roma Nemzetiségi Önkormányzat pénzügyi gazdasági feladatait a Polgármesteri Hivatal látja el.

12. § 2025. január 1. és jelen rendelet hatálybalépése között teljesített bevételek és kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.