Isaszeg Város Önkormányzata Képviselő-testületének 32/2025. (XI. 20.) önkormányzati rendelete
a 2025. évi költségvetésről szóló 1/2025 (II.20.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 11. 21- 2025. 11. 21Isaszeg Város Önkormányzata Képviselő-testületének 32/2025. (XI. 20.) önkormányzati rendelete
a 2025. évi költségvetésről szóló 1/2025 (II.20.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] Isaszeg Város Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtása során bekövetkezett változásoknak megfelelően módosítani kívánja a 2025. évre vonatkozó költségvetési rendeletét.
[2] Az önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a 2025. évi költségvetéséről a következőket rendeli el.
1. § A 2025. évi költségvetésről szóló 1/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelet 2–10. §-a helyébe a következő rendelkezések lépnek:
„2. § (1) A Képviselő-testület az Isaszeg Város Önkormányzatának 2025. évi konszolidált költségvetését 2.456.638 e Ft Költségvetési bevétellel és 2.456.638 e Ft Költségvetési kiadással állapítja meg.
(2) Ezen belül:
a) ingatlan értékesítést 9.200 ezer Ft-ban
b) felhalmozási célú átvett pénzeszközt 8.773 ezer Ft-ban
c) felhalmozási célú finanszírozási bevételt 268.418 ezer Ft-ban Ebből:
ca) értékpapírt 13.333 ezer Ft-ban
cb) felhalmozási pénzmaradványt 255.085 ezer Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 284.622 ezer Ft-ban Ebből:
da) a felújítások, beruházások összegét 269.033 ezer Ft-ban
db) egyéb felhalmozási célú kiadásokat 15.000 ezer Ft-ban
dc) a felhalmozási tartalékot 589 ezer Ft-ban
e) működési bevétel 1.997.123 ezer Ft-ban
f) működési célú pénzmaradványt 122.813 ezer Ft-ban
g) értékpapírt 50.311 ezer Ft-ban
h) a működési célú kiadásokat 2.172.016 ezer Ft-ban Ebből:
ha) a személyi jellegű kiadásokat 1.132.360 ezer Ft-ban
hb) a munkaadókat terhelő járulékok, és szociális hozzájárulás adó 153.018 ezer Ft-ban
hc) a dologi jellegű kiadásokat 785.669 ezer Ft-ban
hd) a támogatásokat 35.004 ezer Ft-ban
he) a működési tartalékot 19.728 ezer Ft-ban
hf) az ellátottak pénzbeli juttatásai 9.393 ezer Ft-ban
hg) az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetését 36.844 ezer Ft-ban előirányzatokban hagyja jóvá.
(3) Az (1) bekezdésben megalapozott költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlása, továbbá a finanszírozási bevételeket, kiadásokat előirányzat-csoportok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban önkormányzati szinten a költségvetési rendelet 1. melléklet szerint állapítja meg.
(4) A működési kiadásokat előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban önkormányzati szinten a költségvetési rendelet 1/A melléklete tartalmazza.
(5) A felhalmozási bevételeket, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban önkormányzati szinten a költségvetési rendelet 1/B melléklete tartalmazza.
(6) A működési, felhalmozási bevételek, kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatása önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.
(7) A működési és felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében a Képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
(8) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből történik.
(9) A Képviselő-testület az Isaszeg Város Önkormányzat, az Isaszegi Polgármesteri Hivatal és az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek költségvetését kiemelt előirányzatonként az alábbi részletezés szerint határozza meg.
3. § (1) A Képviselő-testület az Isaszeg Város Önkormányzat, mint működésében önálló költségvetési szerv költségvetését 2.416.454 e Ft Költségvetési bevétellel és 2.416.454 e Ft Költségvetési kiadással állapítja meg.
(2) Ezen belül:
a) ingatlan értékesítést 9.200 ezer Ft-ban
b) felhalmozási célú átvett pénzeszközt 8.235 ezer Ft-ban
c) felhalmozási célú finanszírozási bevételt 268.418 ezer Ft-ban Ebből:
ca) értékpapírt 13.333 ezer Ft-ban
cb) felhalmozási pénzmaradványt 255.085 ezer Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 278.943 ezer Ft-ban Ebből:
da) a felújítások, beruházások összegét 263.354 ezer Ft-ban
db) egyéb felhalmozási célú kiadásokat 15.000 ezer Ft-ban
dc) a felhalmozási tartalékot 589 ezer Ft-ban
e) a működési bevételt 1.978.969 ezer Ft
f) működési célú pénzmaradvány 101.321 ezer Ft
g) értékpapírt 50.311 ezer Ft-ban
h) a működési célú kiadásokat 2.137.511 ezer Ft Ebből:
ha) a személyi jellegű kiadásokat 206.331 ezer Ft
hb) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adót 26.349 ezer Ft
hc) a dologi jellegű kiadásokat 688.043 ezer Ft
hd) a támogatásokat 35.004 ezer Ft
he) a működési tartalékot 19.728 ezer Ft
hf) az ellátottak pénzbeli juttatásai kiadásokat 9.393 ezer Ft
hg) a költségvetési szervek finanszírozása 1.115.819 ezer Ft-ban
hh) az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetését 36.844 ezer Ft-ban előirányzatokban hagyja jóvá.
4. § (1) A Képviselő-testület az Isaszegi Polgármesteri Hivatal költségvetési szerv költségvetését 309.502 e Ft Költségvetési bevétellel és 309.502 e Ft Költségvetési kiadással állapítja meg.
(2) Ezen belül:
a) a felhalmozási célú bevételt 538 ezer Ft
b) a felhalmozási célú kiadást 538 ezer Ft
c) a működési bevételt 308.964 ezer Ft Ebből:
ca) az intézményi működési bevétel 1.011 ezer Ft
cb) működési célra átvett pénzeszközt 612 ezer Ft
cc) az önkormányzati támogatást 304.462 ezer Ft
cd) az előző évi maradványt 2.879 ezer Ft
d) a működési célú kiadásokat 308.964 ezer Ft Ebből:
da) a személyi jellegű kiadásokat 254.691 ezer Ft
db) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adót 33.938 ezer Ft
dc) a dologi jellegű kiadások 20.335 ezer Ft előirányzatokat hagyja jóvá.
(3) Az Isaszegi Polgármesteri Hivatal köztisztviselője az alapilletmény 20 %-ának megfelelő mértékű illetménykiegészítésre jogosult, a hivatalban a 2025. évi illetményalap összege: 46.380 Ft.
5. § (1) A Képviselő-testület az Isaszegi Hétszínvirág Óvoda költségvetési szerv költségvetését 269.280 e Ft Költségvetési bevétellel és 269.280 e Ft Költségvetési kiadással állapítja meg.
(2) Ezen belül:
a) a felhalmozási célú bevételt 0 ezer Ft
b) a felhalmozási célú kiadást 0 ezer Ft
c) a működési bevételt 269.280 ezer Ft Ebből:
ca) az intézményi működési bevétel 0 ezer Ft
cb) működési célra átvett pénzeszközt 500 ezer Ft
cc) az önkormányzati támogatást 267.199 ezer Ft
cd) az előző évi maradványt 1.581 ezer Ft
d) a működési célú kiadásokat 269.280 ezer Ft Ebből:
da) a személyi jellegű kiadásokat 221.772 ezer Ft
db) a munkaadókat terhelő járulékok 33.193 ezer Ft
dc) a dologi jellegű kiadásokat 14.315 ezer Ft előirányzatokat hagyja jóvá.
6. § (1) A Képviselő-testület az Isaszegi Bóbita Óvoda költségvetési szerv költségvetését 173.149 e Ft Költségvetési bevétellel és 173.149 e Ft Költségvetési kiadással állapítja meg.
(2) Ezen belül:
a) a felhalmozási célú bevételt 0 ezer Ft
b) a felhalmozási célú kiadást 0 ezer Ft
c) a működési bevételt 173.149 ezer Ft Ebből:
ca) az intézményi működési bevétel 0 ezer Ft
cb) az önkormányzati támogatást 171.329 ezer Ft
cc) az előző évi maradványt 1.820 ezer Ft
d) a működési célú kiadásokat 173.149 ezer Ft Ebből:
da) a személyi jellegű kiadásokat 145.922 ezer Ft
db) a munkaadókat terhelő járulékok 19.593 ezer Ft
dc) a dologi jellegű kiadásokat 7.634 ezer Ft előirányzatokat hagyja jóvá.
7. § (1) A Képviselő-testület az Isaszegi Humánszolgáltató Központ költségvetési szerv költségvetését 103.640 e Ft Költségvetési bevétellel és 103.640 e Ft Költségvetési kiadással állapítja meg.
(2) Ezen belül:
a) a felhalmozási célú bevételt 0 ezer Ft
b) a felhalmozási célú kiadást 0 ezer Ft
c) a működési bevételt 103.640 ezer Ft Ebből:
ca) a működéi támogatási bevétel 0 ezer Ft
cb) az intézményi működési bevétel 4.800 ezer Ft
cc) az önkormányzati támogatást 94.796 ezer Ft
cd) az előző évi maradványt 4.044 ezer Ft
d) a működési célú kiadásokat 103.640 ezer Ft Ebből:
da) a személyi jellegű kiadásokat 85.747 ezer Ft
db) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adót 11.257 ezer Ft
dc) a dologi jellegű kiadásokat 6.636 ezer Ft előirányzatokat hagyja jóvá.
8. § (1) A Képviselő-testület az Isaszegi Aprók Falva Bölcsőde költségvetési szerv költségvetését 68.545 e Ft Költségvetési bevétellel és 68.545 e Ft Költségvetési kiadással állapítja meg.
(2) Ezen belül:
a) a felhalmozási célú bevételt 0 ezer Ft
b) a felhalmozási célú kiadást 0 ezer Ft
c) a működési bevételt 68.545 ezer Ft Ebből:
ca) az intézményi működési bevétel 700 ezer Ft
cb) az önkormányzati támogatást 65.294 ezer Ft
cc) az előző évi maradványt 2.551 ezer Ft
d) a működési célú kiadásokat 68.545 ezer Ft Ebből:
da) a személyi jellegű kiadásokat 57.482 ezer Ft
db) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adót 7.579 ezer Ft
dc) a dologi jellegű kiadásokat 3.484 ezer Ft előirányzatokat hagyja jóvá.
9. § (1) A Képviselő-testület az Isaszegi Művelődési Ház és Múzeumi Kiállítóhely költségvetési szerv költségvetését 82.473 e Ft Költségvetési bevétellel és 82.473 e Ft Költségvetési kiadással állapítja meg.
(2) Ezen belül:
a) a felhalmozási célú bevételt 0 ezer Ft
b) a felhalmozási célú kiadást 607 ezer Ft
c) a működési bevételt 82.473 ezer Ft Ebből:
ca) az intézményi működési bevétel 5.000 ezer Ft
cb) az önkormányzati támogatást 75.959 ezer Ft
cc) az előző évi maradványt 1.514 ezer Ft
d) a működési célú kiadásokat 81.866 ezer Ft Ebből:
da) a személyi jellegű kiadásokat 55.243 ezer Ft
db) a munkaadókat terhelő járulékokat 7.121 ezer Ft
dc) a dologi jellegű kiadásokat 19.502 ezer Ft előirányzatokat hagyja jóvá.
10. § (1) A Képviselő-testület a Jókai Mór Városi Könyvtár költségvetési szerv költségvetését: 30.293 e Ft Költségvetési bevétellel és 30.293 e Ft Költségvetési kiadással állapítja meg.
(2) Ezen belül:
a) a felhalmozási célú bevételt 0 ezer Ft
b) a felhalmozási célú kiadást 4.534 ezer Ft
c) a működési bevételt 30.293 ezer Ft Ebből:
ca) az intézményi működési bevétel 340 ezer Ft
cb) működési célra átvett pénzeszközt 162 ezer Ft
cc) az önkormányzati támogatást 26.153 ezer Ft
cd) az előző évi maradványt 3.638 ezer Ft
d) a működési célú kiadásokat 25.759 ezer Ft Ebből:
da) a személyi jellegű kiadásokat 18.538 ezer Ft
db) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.488 ezer Ft
dc) a dologi jellegű kiadásokat 4.733 ezer Ft előirányzatokat hagyja jóvá.”
2. § A 2025. évi költségvetésről szóló 1/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelet 12. § (7) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(7) Az Önkormányzat a kiadások között 20.317 e Ft tartalékot, ezen belül 19.728 e Ft általános tartalékot, 589 e Ft felhalmozási tartalékot állapít meg a 6. melléklet szerint.”
3. § A 2025. évi költségvetésről szóló 1/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelet az 1. melléklet szerinti 6. melléklettel egészül ki.
4. § Ez a rendelet 2025. november 21-én lép hatályba, és 2025. november 22-én hatályát veszti.
1. melléklet a 32/2025. (XI. 20.) önkormányzati rendelethez