Isaszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2025. 02.20-i ülésén megalkotta a 2025. évi költségvetéséről szóló Isaszeg Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025.(II.20.) önkormányzati rendeletét.

A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján -az első negyedév kivételével- negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Isaszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 7/2025.(I.13.) Kt. határozatában döntött az irányítása alatt álló Isaszegi Városüzemeltető Szervezet tevékenységének, személyi állományának, eszközeinek átadásáról a kizárólagos önkormányzati tulajdonban lévő ISA Works Nonprofit Kft-be, 2025. június 30-i határidővel.

Az átalakítás következtében a személyi állomány átadásának előkészítése szükségessé teszi a jelenlegi bérrendszer 2025. március 1-től történő átalakítását, a változó bérek (készenléti díj, túlóra), a belföldi kiküldetések, illetve egyes, eddig szolgáltató igénybevételével ellátott feladatok (kertészeti feladatok vállalkozási szerződéssel történő ellátása) dologi kiadásainak alapbérbe történő beépítését.

Fentiek miatt az Isaszegi Városüzemeltető Szervezet részére az önkormányzati rendeletben jóváhagyott előirányzaton belül a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra van szükség. Az átcsoportosítás joga a képviselő-testület hatáskörébe tartozik. Az átcsoportosítás következtében a költségvetési szerv személyi és járulék kiadási előirányzata növekedni, a dologi előirányzata csökkenni fog, összességében nem változik a kiadási előirányzat.

Az intézmény bevételi-kiadási előirányzat módosítása miatt az irányítószervi támogatás nem változik.

A személyi kiadások előirányzat a fentiekben leírtak alapján 3.713 e Ft-tal kerül növelésre.

A személyi kiadások tétel növekedése után fizetendő 13 %-os szociális hozzájárulási adó összegével, 483 e Ft-tal nő az előirányzat.

A személyi és a járulék kiadás tételek összegével, 4.196 e Ft-tal csökken a dologi kiadások előirányzata.

Várható társadalmi, gazdasági, költségvetési hatások:

A költségvetési rendelet alapján végrehajtott gazdálkodás az állampolgárok számára nyomon követhető, átfogó képet ad az önkormányzat pénzügyi helyzetéről, a végrehajtandó feladatokról, a tervezett fejlesztésekről, lehetőséget teremt az önkormányzati gazdálkodás ellenőrzésére.

A költségvetés nemzetgazdasági hatása az, hogy az államháztartás része a különböző jogcímeken a központi költségvetésből igényelhető támogatások révén. A költségvetési rendelet helyi gazdasági hatása nem releváns.

Várható környezeti és egészségi következmények: Nem mutatható ki hatás.

Adminisztratív terheket befolyásoló hatás: Nem mutatható ki hatás.

A jogszabály megalkotásának, módosításának szükségessége, elmaradásának várható következménye:

A költségvetési rendelet módosítása kötelező az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján.

pénzügyi feltételek: a pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.