Isaszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2025. 02.20-i ülésén elfogadta a 2025. évi költségvetéséről szóló Isaszeg Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025.(II.20.) önkormányzati rendeletét.

A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján -az első negyedév kivételével- negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Isaszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 7/2025.(I.13.) Kt. határozatában döntött az irányítása alatt álló Isaszegi Városüzemeltető Szervezet tevékenységének, személyi állományának, eszközeinek átadásáról a kizárólagos önkormányzati tulajdonban lévő ISA Works Nonprofit Kft-be, 2025. június 30-i határidővel.

A 2025. május 26-i határidejű előzetes tájékoztató és munkaszerződés tervezet kiküldése után, a városüzemeltetés dolgozói közül 6 fő jelezte, hogy nem kívánja elfogadni az átalakítás következtében fellépő munkaügyi változásokat. A 6 fő nem kívánja a munkaszerződést elfogadni, így munkaviszonyuk a törvény erejénél fogva megszűnik, és végkielégítésre jogosultak. A jogszabályi rendelkezések alapján a munkavállalók szolgálati ideje alapján jogosultak a végkielégítés összegére, mely összesen 15.368 E Ft járulékkal együtt.

A 2025. évi költségvetés tervezésekor fenti adatok és információk hiányában a végkielégítés és járulék összege nem került tervezésre, ezért ennek fedezete a költségvetési tartalék.

Fentiek miatt az Isaszegi Városüzemeltető Szervezet részére az önkormányzati rendeletben jóváhagyott tartalék előirányzaton átcsoportosításra került a költségvetési szerv személyi és járulék kiadási előirányzatára.

Az Isaszegi Városüzemeltető Szervezet személyi és járulék kiadás előirányzatainak növelése ( a végkielégítés és járulék összege: 15.368 E Ft) az önkormányzati intézményi finanszírozás kiadását növeli, melynek fedezete a tartalék.

Az intézmény bevételi előirányzat 15.368 e Ft-al növekszik az irányítószervi támogatással.

A személyi kiadások előirányzat végkielégítés összeggel 13.600 e Ft-tal kerül növelésre.

A személyi kiadások tétel növekedése után fizetendő 13 %-os szociális hozzájárulás adó összegével, 1.768 e Ft-tal nő az előirányzat.

Várható társadalmi, gazdasági, költségvetési hatások:

A költségvetési rendelet alapján végrehajtott gazdálkodás az állampolgárok számára nyomon követhető, átfogó képet ad az önkormányzat pénzügyi helyzetéről, a végrehajtandó feladatokról, a tervezett fejlesztésekről, lehetőséget teremt az önkormányzati gazdálkodás ellenőrzésére.

A költségvetés nemzetgazdasági hatása az, hogy az államháztartás része, a különböző jogcímeken a központi költségvetésből igényelhető támogatások révén. A költségvetési rendelet helyi gazdasági hatása nem releváns.

Várható környezeti és egészségi következmények: Nem mutatható ki hatás.

Adminisztratív terheket befolyásoló hatás: Nem mutatható ki hatás.

A jogszabály megalkotásának, módosításának szükségessége, elmaradásának várható következménye:

A költségvetési rendelet módosítása kötelező az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján.

pénzügyi feltételek: a pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.

A fentiek alapján kérem a Tisztelt Képviselő-testületet az előterjesztés megvitatására és a csatolt rendelet-tervezet elfogadását.