Nagytarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete
a 2024. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Hatályos: 2025. 05. 31Nagytarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete
a 2024. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
[1] A pénzügyi terv végrehajtásáról szóló önkormányzati rendelet célja a költségvetés teljesítéséről történő záró számadás.
[2] Nagytarcsa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed Nagytarcsa Község Önkormányzata, valamint az általa fenntartott költségvetési szervekre
2. A zárszámadás bevételei és kiadásai
2. § (1) Nagytarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2024. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást
a) 47 692 759 743 Ft bevétellel,
b) 44 504 906 124 Ft kiadással,
c) 3 187 853 619 Ft maradvánnyal hagyja jóvá.
(2) A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatok teljesítéseit
a) 643 295 049 Ft működési támogatások bevételei,
b) 10 417 979 Ft működési célú támogatások államháztartáson belülről,
c) 95 588 196 Ft felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről,
d) 2 800 748 917 Ft közhatalmi bevételek,
e) 252 933 226 Ft működési bevételek,
f) 0 Ft felhalmozási bevételek,
g) 0 Ft működési célú átvett pénzeszközök,
h) 13 128 667 Ft felhalmozási célú átvett pénzeszközök,
i) 43 876 647 709 Ft finanszírozási bevételek jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(3) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatok teljesítéseit
a) 2 528 269 483 Ft működési költségvetés kiadásai,
aa) 801 942 894 Ft személyi juttatások kiadásai,
ab) 108 571 469 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadásai,
ac) 563 712 713 Ft dologi kiadások,
ad) 7 604 516 Ft ellátottak pénzbeli juttatásai,
ae) 1 046 437 891 Ft egyéb működési célú kiadások,
b) 441 374 480 Ft felhalmozási költségvetés kiadásai,
ba) 435 076 218 Ft beruházások,
bb) 6 298 262 Ft felújítások,
bc) 0 Ft egyéb felhalmozási kiadások,
c) 41 535 262 161 Ft finanszírozási kiadások jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(4) Nagytarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testülete a mérlegszerűen bemutatott bevételeit, kiadásait önkormányzati szinten, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban, az 1. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.
(5) Nagytarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testülete a működési bevételek és kiadások mérlegét a 2. melléklet szerint fogadja el.
(6) Nagytarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testülete a felhalmozási bevételek és kiadások mérlegét a 3. melléklet szerint fogadja el.
3. A zárszámadás részletezése
3. § (1) Nagytarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testülete a beruházási kiadásait beruházásonként a 4. melléklet, a felújítási kiadásait felújításonként az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) Nagytarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Európai Uniós támogatással megvalósuló programok és projektek, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulás pénzügyi elszámolását a 6. melléklet szerint fogadja el.
(3) Nagytarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat és a költségvetési szervek maradványát, annak felhasználását és a maradvány levezetését a 7. melléklet szerint hagyja jóvá, illetve engedélyezi.
(4) Nagytarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testülete Nagytarcsa Község Önkormányzata bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) Nagytarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testülete a(z) Nagytarcsai Polgármesteri Hivatal bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) Nagytarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testülete a(z) Nagytarcsai Csillagszem Óvoda bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) Nagytarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testülete a(z) Nagytarcsai Csigabiga Bölcsőde bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) Nagytarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testülete a(z) Nagytarcsai Szociális Segítő Szolgálat bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) Nagytarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testülete a zárszámadás pénzügyi mérlegét, az előző évek teljesítéseivel a 13. melléklet szerint fogadja el.
(10) Nagytarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testülete a többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségeket célok szerint, évenkénti bontásban a 14. melléklet szerint fogadja el.
(11) Nagytarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testülete a nyújtott hitel és kölcsön alakulását lejárat és eszközök szerinti bontásban a 15. melléklet szerint hagyja jóvá
(12) Nagytarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az adósság állomány alakulását lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.
(13) Nagytarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat (kedvezményeket) a 17. melléklet szerint hagyja jóvá
(14) Nagytarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testülete a céljelleggel juttatott támogatások felhasználásáról szóló kimutatást a 18. melléklet szerint hagyja jóvá.
(15) Nagytarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testülete a normatív állami támogatások elszámolásáról szóló kimutatást a 28. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. Vagyonkimutatás
4. § (1) Nagytarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testülete a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről szóló vagyonkimutatást, állományi értékek szerint a 19. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) Nagytarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testülete a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről szóló vagyonkimutatást, forgalomképesség szerint a 20. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) Nagytarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testülete a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő forrásokról szóló vagyonkimutatást a 21. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) Nagytarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az érték nélkül nyilvántartott eszközökről, kulturális javakról, régészeti leletekről szóló vagyonkimutatást a 22. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) Nagytarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testülete a vagyonkezelésbe adott eszközökről, függő befektetett eszközökről, készletekről szóló vagyonkimutatást a 23. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) Nagytarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testülete a függő követelésekről és kötelezettségekről, a biztos (jövőbeni) követelésekről szóló vagyonkimutatást a 24. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) Nagytarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket és részesedések alakulását a 25. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) Nagytarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségeket, valamint a saját bevételeinek a futamidő végéig várható összegeit a 26. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) Nagytarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testülete a pénzeszközök változásának levezetését a 27. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. A zárszámadás végrehajtásának szabályai
5. § (1) A Képviselő-testület utasítja az Önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési maradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.
(2) Az Önkormányzat jegyzője és a költségvetési szervek vezetői a költségvetési maradványnak a 2025. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek.
(3) A Képviselő-testület utasítja az Önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról, a költségvetési maradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse.
6. Záró rendelkezések
6. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.