Pécel Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Pécel Város Önkormányzatának Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület), annak szerveire, a Képviselő-testület irányítása alatt működő  gazdasági szervezettel rendelkező és gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervekre terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §¹ Pécel Város Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat) és költségvetési szervei 2016. évi költségvetésének

a) költségvetési kiadási összegét 1.527.793 eFt-ban

b) finanszírozási kiadását 738.674 eFt-ban

c) költségvetési bevételi összegét 1.531.411 eFt-ban

d) finanszírozási bevételeit 735.056 eFt-ban

e) a költségvetési és finanszírozási bevételek főösszegét 2.266.467 eFt-ban

f) a költségvetési és finanszírozási kiadások főösszegét 2.266.467 eFt-ban

állapítja meg.

3. § A 2. § szerinti költségvetési főösszegek bevételi forrásonkénti és kiemelt kiadási előirányzatonkénti összegeit az 1. melléklet mutatja be.

4. § Az Önkormányzat költségvetési főösszegének bevételi forrásonként és kiemelt kiadási előirányzatonként történő kimutatását a 2. és 3. melléklet tartalmazza.

5. § A Péceli Polgármesteri Hivatal (a továbbiakban: Polgármesteri Hivatal) költségvetési főösszegének bevételi forrásonként és kiemelt kiadási előirányzatonként történő bemutatását a 4. és 5. melléklet tartalmazza.

6. § Az intézmények költségvetési főösszegének bevételi forrásonként és kiemelt kiadási előirányzatonként történő kimutatását a 6-14. mellékletek tartalmazzák.

7. § Az Önkormányzat által nyújtott támogatásokat a 17. melléklet tartalmazza.

8. § Az Önkormányzat költségvetési és finanszírozási bevételeinek részletes kimutatását a 2. és 3. melléklet tartalmazza.

9. § A Polgármesteri Hivatal költségvetési és finanszírozási bevételeinek részletes kimutatását a 4. és 5. melléklet tartalmazza.

10. § Az Önkormányzat felhalmozási és finanszírozási kiadásainak kimutatását a 2. és 3. melléklet tartalmazza.

11. § A Polgármesteri Hivatal felhalmozási kiadásainak kimutatását a 4. és 5. melléklet tartalmazza.

12. § Az Önkormányzat működési és finanszírozási kiadásainak részletezését a 2. és 3. melléklet tartalmazza.

13. § A Polgármesteri Hivatal működési kiadásait a 4. és 5. melléklet részletezi.

14. § A Polgármesteri Hivatal és az intézmények tervezett bevételeinek alakulását a 4-14. mellékletek részletezik.

15. § A Polgármesteri Hivatal és az intézmények tervezett kiadásainak alakulását 4-14. mellékletek részletezik.

16. § Az engedélyezett létszám-előirányzatokat a 15. melléklet tartalmazza.

17. § Az Önkormányzat kiemelt bevételeit és kiadásait előirányzatonként a költségvetési évet követő három évben (gördülő költségvetés) az 16. melléklet tartalmazza.

18. § Az Önkormányzat és költségvetési szervei előirányzat-felhasználási ütemtervét az 19-25. mellékletek részletezik.

19. § Az Önkormányzat és költségvetési szervei likviditási tervét, pénzállományának alakulását az 19-25. mellékletek mutatják be.

20. § Az Önkormányzat összesített 2016. évi tartalékait a 26. melléklet mutatja be.

21. § Az Önkormányzat európai uniós forrásból finanszírozott programjainak, projektjeinek költségvetését a 27. melléklet részletezi.

22. § Az Önkormányzat beruházási (felhalmozási) kiadásainak előirányzatát beruházásonként a 28. melléklet szemlélteti.

23. § Az Önkormányzat 2016. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 29. melléklet mutatja be.

24. § Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 30. melléklet mutatja be.

25. § Az Önkormányzat és költségvetési szervei működési célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a 31. melléklet részletezi.

26. § Az Önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a 32. melléklet részletezi.

3. Több éves kihatással járó feladatok

27. § A 2016. évben tervezett több éves kihatással járó feladatok kiadási előirányzatait az 25. melléklet tartalmazza.

4. Az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek létszáma

28. § (1) Az Önkormányzat az irányítása alá tartozó egyes költségvetési szervek létszámát a 15. melléklet szerint engedélyezi.

(2) Az engedélyezett létszám év közben, az elrendelt feladatokban bekövetkező változásokkal összefüggésben a Képviselő-testület által elfogadott rendelettel módosítható.

5. Az Önkormányzat 2016. évi költségvetése végrehajtásának

általános szabályai

29. § Az intézmények és a Polgármesteri Hivatal költségvetési alapokmányait az e rendeletben meghatározott kiemelt előirányzatok betartásával kell összeállítani.

30. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzati költségvetés végrehajtására, a (2)-(3) bekezdésben foglalt kivételekkel.

(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetésének végrehajtására a jegyző jogosult.

(3) Az intézmények költségvetésének végrehajtására az adott intézmény vezetője jogosult.

(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert arra, hogy a (2)-(3) bekezdéshez nem tartozó költségvetés tekintetében kijelölje az Önkormányzat költségvetésének végrehajtására jogosult személyeket (teljesítésigazolók).

31. § A tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok évközi zárolása válik szükségessé, amennyiben a bevételek teljesülése elmarad annak előirányzatától.

32. § Az Önkormányzat elemi költségvetése tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési szervein kívül ellátott feladatainak kiadási, bevételi előirányzatait. Az intézmények önálló elemi költségvetést készítenek.

6. Az előirányzatok módosítása, átcsoportosítása

33. § A rendelet bevételi és kiadási előirányzatainak módosításáról, valamint a bevételi és kiadási előirányzatok átcsoportosításáról önkormányzati költségvetés esetén 10.000.000 forint értékhatárig a polgármester, egyéb, a Képviselő-testület által irányított költségvetési szervek költségvetésén belül a költségvetési szervek vezetői 1.000.000 forintig a polgármester egyetértésével döntenek, az e rendeletben meghatározott szabályok figyelembe vételével.

34. § (1) A 33. §-ban foglalt változásokról, az annak megtörténtét követő 30 napon belül, de legkésőbb a 40. § (4) bekezdés szerinti időpontokban a döntésre jogosult a Képviselő-testületet köteles tájékoztatni.

(2) A 33. §-ban hozott döntések, átcsoportosítások az e rendelet szerinti költségvetés főösszegét nem változtathatják meg, továbbá jogszabályt nem sérthetnek.

35. § Ha az Önkormányzat az év közben a rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a tudomásszerzést követő 60 napon belül a Képviselő-testületet tájékoztatja.

7. A gazdálkodás általános szabályai

36. § (1) A Polgármesteri Hivatal és az intézmények a rájuk bízott alapfeladatok ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzatával szabadon rendelkeznek. A gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek előirányzatainak felhasználására a velük kötött munkamegosztási megállapodás az irányadó.

(2) Az Önkormányzat által az költségvetési szervek számára biztosított, az költségvetési szervek költségvetésében meghatározott egyes feladatok fedezetéül az Önkormányzat nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyeket a költségvetési szervek használnak fel.

(3) Az Önkormányzat költségvetési szervei feladataik ellátásáról, munkafolyamataik megszervezéséről oly módon gondoskodnak, hogy azok biztosítsák a költségvetésben részükre megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.

(4) A (2) és (3) bekezdésben foglaltak be nem tartása esetén az irányító szerv az előirányzatok feletti rendelkezési jogosultságot visszavonhatja, korlátozhatja, továbbá kezdeményezheti a munkamegosztási megállapodás módosítását.

8. Maradvány

37. § Az Önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal, valamint az intézmények maradványát a Képviselő-testület hagyja jóvá a zárszámadási rendelettel egy időben.

38. § Az Önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az intézmények maradványának elszámolása során nem számolható el:

a) a végleges feladatelmaradás miatti összeg,

b) a meghatározott célra rendelkezésre bocsátott összeg,

c) a tárgyévben év közben engedélyezett létszámnövekedéssel összefüggésben jóváhagyott előirányzat-növekményből a létszámfeltöltés teljes vagy részleges elmaradása miatti összeg,

d) a gazdasági szabályok megsértéséből származó maradvány,

e) a tárgyévben befolyt, szerződésen alapuló azon bevétel, amely a következő évben kerül felhasználásra,

f) a tárgyévi előirányzatok terhére vállalt kötelezettségek, ha a teljesítés áthúzódik a következő évre.

39. § A Képviselő-testület a maradvány felhasználását gazdasági szükséghelyzetben korlátozhatja, ha év közben az Önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztető körülmények alakulnak ki.

9. Pécel Város Önkormányzata és költségvetési szerveinek előirányzat-gazdálkodása

40. § (1) A  33. §-ban szereplő változtatásokat a tárgyév november 30-ig ténylegesen realizált bevételi többletnek megfelelő összeg erejéig lehet végrehajtani.

(2) A tervezett előirányzatot meghaladó többletbevételből az éves személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok előirányzata legfeljebb, a többletbevétellel összefüggő feladat elvégzéséhez szükséges kiadásoknak az adott bevételből történő teljesítése után fennmaradó összeg erejéig, szerződés esetén az abban meghatározott összeggel emelhető.

(3) Az Önkormányzat és az általa fenntartott, irányított költségvetési szervek előirányzat-változtatási igényéről - az első negyedév kivételével – évente legalább egyszer tájékoztatja a Képviselő-testületet a polgármester az általa beterjesztett előirányzat-módosítási rendelet részeként.

(4) A Képviselő-testület 2016. június 30. napi hatállyal 2016. szeptember 30-ig, 2016. szeptember 30. napi hatállyal 2016. november 30-ig és az költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, 2016. december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

41. § A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani, betartatni. Az előirányzat-túllépés megakadályozása az költségvetési szervek vezetőinek kiemelt feladata és felelőssége.

42. § A személyi juttatások előirányzata közül a rendszeres személyi juttatások, a munkavégzéshez kapcsolódó juttatások előirányzat-maradványa használható fel év közben, vagy a következő évben a pénzmaradvány jóváhagyását követően jutalom kifizetésre.

43. § Az Önkormányzat beszerzéseiről, közbeszerzéseiről - értékhatártól függetlenül - a polgármester dönt, a Pécel Város Önkormányzata közbeszerzési szabályzata, valamint beszerzési szabályzata rendelkezéseinek betartásával.

44. § A Képviselő-testület az Önkormányzat vezető tisztségviselői (polgármester, alpolgármesterek), az Önkormányzat által foglalkoztatott munkavállalók cafetéria-juttatása mértékét egységesen évi bruttó 200.000 forint/fő összegben határozza meg.

45. § (1) A köztisztviselők illetményalapja a Magyarország 2016. évi központi költségvetésről szóló 2015. évi C. törvényben meghatározott összeg.

(2) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal köztisztviselői, ügykezelői és munkavállalói esetében a cafetéria-juttatás mértékét egységesen évi bruttó 200.000 forint/fő összegben határozza meg.

(3) A Képviselő-testület Pécel Város Rendészeti Szolgálata köztisztviselői és közalkalmazottai esetében a cafetéria-juttatás mértékét egységesen évi bruttó 200.000 forint/fő összegben határozza meg.

(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat irányítása alatt működő intézményeknél és az Önkormányzat által foglalkoztatott közalkalmazottak esetében – a (3) és (5) bekezdés szerinti intézmények kivételével - a cafetéria-juttatás mértékét közalkalmazottanként egységesen évi bruttó 100.000 forint összegben határozza meg.

(5) A Képviselő-testület a Péceli Család- és Gyermekjóléti Szolgálat által foglalkoztatott közalkalmazottak részére nem biztosít cafetéria-juttatást.

10. Záró rendelkezések

46. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2016. január 1. napjától kell alkalmazni.