Veresegyház Város Önkormányzat Képviselő- testületének

2/2013. (II.16.) ÖR. sz. rendelete

az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről

(egységes szerkezetben)

A rendeletet módosította a 16/2013. (V. 23.) sz. és a 23/2013. (VII. 31.) sz. rendelet.

Veresegyház Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX törvény 143. § (4) b) és h) pontjaiban, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján (továbbiakban: Áht.) az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja:

I. FEJEZET

1. §

A rendelet hatálya

A rendelet hatálya kiterjed Veresegyház Város Önkormányzata képviselő-testületére, bizottságaira, polgármesterére valamint, a képviselő-testület felügyelete alá tartozó, önállóan működő, valamint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek költségvetésére, költségvetésének végrehajtására, a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.

Az Önkormányzat bevételei

2. §

1. [1] [2]A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi működési költségvetési bevételét 5.287.375 e Ft-ról 5.319.375 e Ft-ra módosítja.

2. A működési finanszírozási bevétel összegét 199.500 e Ft-ban állapítja a képviselő-testület. A belső finanszírozásra 19.385 e Ft működési pénzmaradvánnyal és 180.115 e Ft működési célú kölcsön visszatérüléssel számol a képviselő-testület.

3. [3] [4]A képviselő-testület az önkormányzat működési bevételét mindösszesen 5.486.875 e Ft-ról 5.518.875 e Ft-ra módosítja.

4. [5] A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi felhalmozási költségvetési bevételét 415.811 e Ft-ról 364.875 e Ft-ra módosítja.

5. A felhalmozási finanszírozási bevétel összegét 784.329 e Ft-ban állapítja a képviselő-testület A hiány külső finanszírozására 782.679 e Ft felhalmozási célú hitelfelvétellel és 1.650 e Ft felhalmozási célú kölcsön visszatérüléssel számol a képviselő-testület.

6. [6] A képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási bevételét mindösszesen 1.200.140 e Ft-ról 1.320.140 e Ft-ra módosítja.

7. [7] [8] A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi bevételi főösszegét     6.687.015 e Ft-ról 6.839.015 e Ft-ra módosítja.

8. [9] [10] A 2 § (1) bekezdésében megállapított bevételből a költségvetési szervek bevételét az alábbiak szerint módosítja:

• Ft-ról      4.300.647 e Ft-ra
• Hivatal                                                 5.451 e Ft            nem változik
• e Ft            nem változik
• a Kézben Óvoda                                               86.895 e Ft            nem változik
• Bölcsőde                                                  26.896 e Ft            nem változik
• Ferenc Könyvtár                                                         980 e Ft            nem változik
• Mihály Művelődési Ház                                   30.554 e Ft            nem változik

Idősek Otthona105.319 e Ftnem változik

9. [11] A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek előirányzat csoportok és kiemelt előirányzatok, továbbá az önként vállalt, kötelező és állami feladatok szakfeladatonkénti részletezésének módosítását e rendelet 1-2., valamint az 5. számú melléklete tartalmazza.

II. FEJEZET

Az Önkormányzat kiadásai

3. §

1. [12] A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi működési költségvetési kiadásait 3.688.551 e Ft-ról 3.720.551 e Ft-ra módosítja.

2. A működési finanszírozási kiadások összegét 1.606.524 e Ft-ban állapítja meg a képviselő-testület.

3. [13] A képviselő-testület a működési kiadását mindösszesen 5.295.075 e Ft-ról 5.327.075 e Ft-ra módosítja.

4. [14] [15] A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi felhalmozási költségvetési kiadását 1.381.232 e Ft-ról 1.501.232 e Ft-ra módosítja.

5. A felhalmozási finanszírozási kiadások összegét 10.708 e Ft összegben állapítja meg a képviselő-testület.

6. [16] [17]A képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási kiadását mindösszesen 1.391.940 e Ft-ról 1.511.940 e Ft-ra módosítja.

7. [18] [19] A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi kiadási főösszegét      6.687.015 e Ft-ról 6.839.015 e Ft-ra módosítja.

8. [20] A 3 § (1) bekezdésében megállapított kiadásból a költségvetési szervek kiadása:

• e Ft-ról                  1.214.087 e Ft-ra
• Hivatal                                436.006 e Ft                        nem változik
• e Ft                        nem változik
• a Kézben Óvoda                                521.081 e Ft                        nem változik
• Bölcsőde                                   109.750 e Ft                        nem változik
• Ferenc Könyvtár                           15.595 e Ft                        nem változik
• Mihály Művelődési Ház                     115.652 e Ft                        nem változik

Idősek Otthona183.278 e Ft nem változik

9. [21] [22] A 3 § (4) bekezdésében megállapított kiadásból a költségvetési szervek kiadása:

• Ft-ról      1.483.224 e Ft-ra
• e Ft            nem változik

Idősek Otthona254 e Ftnem változik

10. [23] A 3. § (4) bekezdésében megállapított kiadások előirányzat csoportok és kiemelt előirányzatok, továbbá az önként vállalt, kötelező és állami feladatok szakfeladatonkénti részletezésének módosítását e rendelet 1., valamint a 3-4. számú melléklete tartalmazza.

4.   §

1. [24] A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi beruházási kiadásait         847.651 e Ft-ról 939.451 e Ft-ra módosítja.

2. [25] A beruházási kiadási előirányzat célonkénti részletezését e rendelet 6. számú melléklete tartalmazza.

3. A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi felújítási kiadásait 25.400 e Ft összegben állapítja meg.

4. A felújítási kiadási előirányzat célonkénti részletezését a 13. számú melléklet tartalmazza

5.  §

1. Az önkormányzat a 2013. évi működési intézményfinanszírozás összegét    1.487.736 e Ft-ban a felhalmozási intézményfinanszírozás összegét 18.008 e Ft-ban állapítja meg.
2. Az intézményfinanszírozás részletezését a 11.1 és a 11.2 számú melléklet tartalmazza.

6.   §

1. A képviselő-testület az alapítványok, társadalmi szervezetek, sportszervezetek, egyházak és egyéb szervezetek számára működési célú pénzeszköz átadását államháztartáson kívülre 60.983 e Ft összegben, támogatásértékű működési kiadásokat 32.000 e Ft összegben biztosítja.

2.  A támogatásértékű felhalmozási kiadásokat 57.670 e Ft összegben, a felhalmozási célú pénzeszköz átadását államháztartáson kívülre 32.000 e Ft összegben biztosítja a képviselő-testület.

3. A támogatások részletezését a 11.3-11.6. számú melléklet tartalmazza.

7.   §

1. Az önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak támogatása   601.499 e Ft.

2. Az önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak támogatását a 10.6 számú melléklet tartalmazza.

3. Az önkormányzatot megillető központosított előirányzatból történő támogatás összege 1.500 e Ft.

4. Az önkormányzatot megillető központosított előirányzatból történő támogatás összegét a 10.7 számú melléklet tartalmazza.

8.    §

1. Az önkormányzatot megillető átengedett központi adóbevételek 2013. évi összege 53.000 e Ft.

2. Az átengedett központi adók részletezését a 10.3 számú melléklet tartalmazza.

9.   §

1. A képviselő-testület a költségvetési kiadási főösszegen belül pénzügyi befektetésekből bevételt és céltartalékot – a 14. és a 15. melléklet szerint - nem tervez.

2. A 2013. évi általános működési tartalék összegét 219.178 e Ft-ban állapítja meg a képviselő-testület.

3. [26] [27] A 2013. évi általános felhalmozási tartalék összegét 300.000 e Ft-ról 420.000 e Ft-ra módosítja.

4. A Képviselő-testület az általános tartalékkal való rendelkezés jogát 10 MFt-ig a polgármesterre ruházza. Az e bekezdésben kapott felhatalmazás alapján a polgármester a Képviselő-testületet a 2 MFt-ot meghaladó ügyletek esetében a negyedéves beszámoló keretében tájékoztatni köteles.

10. §

1. A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő költségvetési szervek jóváhagyott létszámkeretét e rendelet 16. számú melléklete szerint határozza meg.

2. A képviselő-testület az engedélyezett közfoglalkoztatottak létszámát e rendelet 17. számú melléklete szerint állapítja meg.

11.  §

1. Azon fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé, az adósságot keletkeztető ügyletek várható összegével együtt a 20. melléklet tartalmazza.

2. [28] Az önkormányzat saját bevételeinek és az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségének bemutatása e rendelet 7. számú melléklete alapján módosul.

3. [29]A saját bevételek kimutatása e rendelet 8. számú melléklete szerint módosul..

4. Az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségek futamidő végéig fennálló összegét a 23. számú melléklet tartalmazza.

5. Az önkormányzati kezességvállalásokból a kezesség érvényesíthetőségéig fennálló kötelezettségeket a 24. melléklet tartalmazza.

12. §

A 19. számú melléklet a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését mutatja be.

13. §

[30]A 2013. évi költségvetés előirányzat felhasználási ütemterve e rendelet 9. számú  melléklete alapján módosul.

14. §

A 26. számú melléklet kimutatás a közvetett támogatások tervezett összegéről.

15. §

A 27. sz. melléklet az Európai Uniós finanszírozással megvalósuló projektek bevételének és kiadásainak célonkénti részletezését tartalmazza.

16.  §

1. Az adott kölcsönök 2012. 12. 31-ei állományát a 28. számú melléklet tartalmazza.

2. Az önkormányzat 2012.12. 31-én fennálló hitel és kölcsönállományát a 29. számú melléklet részletezi.

17.  §

Az önkormányzat 2013. évi költségvetésében nem tervezett intézményi fejlesztési igényeket a 30. számú melléklet tartalmazza.

III. FEJEZET

A 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSA

18.  §

1. A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal dolgozói számára a cafetéria keretet  bruttó 200.000,- Ft/fő összegben állapítja meg.

2. Az intézmények főfoglalkozású és teljes munkaidőben foglalkoztatott nyugdíjasok részére 8.000 Ft/hó, értékben Erzsébet utalványt (étkezési hozzájárulást) biztosít. A részfoglalkozásúakat munkaidejük arányában illeti meg az étkezési hozzájárulás. Ennek összege azonban a máshol kapott hozzájárulással együtt sem haladhatja meg a havi 8.000,- Ft-ot.

3. Természetbeni étkeztetés esetén havi 12.500,- Ft hozzájárulást biztosít. 

4.  A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal és az intézmények vezetői, valamint  dolgozói részére a saját tulajdonukban lévő személygépkocsi hivatalos célú felhasználása esetén - az SZJA. törvényben meghatározott üzemanyag fogyasztás elszámolásán felül   9,- Ft/km.  költség hozzájárulást biztosít.

5. A Polgármesteri Hivatal és az intézmények vezetői, valamint dolgozói részére a saját személygépkocsival történő munkába járáshoz 9,- Ft/km költséget biztosít.

Fizetési előleg 

19.§

(1)       A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal, valamint az intézmények vezetői és           dolgozói részére fizetési előleg felvételének lehetőségét biztosítja, amelynek felső       határa intézményenként az intézmény éves bruttó béralapjának 5 %-a.

2. A fizetési előleg felső határa személyenként az egy havi bruttó átlagkereset,            maximum a minimálbér négyszerese, visszafizetését legfeljebb 6 hónap alatt kell        teljesíteni.

3. A fizetési előleget egy személy évente egy alkalommal veheti igénybe a

   költségvetés elfogadását követően.

(4)       Indokolt esetben a költségvetés elfogadását megelőzően is megállapítható a fizetési       előleg, ilyenkor az intézményvezetőnek a polgármester egyetértését ki kell kérnie.

(5)       A (4) bekezdésben foglaltakat kivéve a fizetési előleg biztosításáról az     intézményvezető saját hatáskörében dönt.

IV. FEJEZET

Intézmény irányítás

20. §

(1)   A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal, valamint az intézmények előirányzatait az 1. számú melléklet, a létszámkereteit e rendelet 16. számú melléklete szerint hagyja jóvá.

(2)   A költségvetési intézmények vezetői e rendeletben jóváhagyott intézményi előirányzatokkal történő gazdálkodásért a jogszabályokban előírtak szerint felelősek.

(3)   Az önállóan működő intézmények költségvetési támogatását az Önkormányzat havonta folyósítja.

(4)   Az intézmények pénzellátási tervet kötelesek készíteni. A pénzellátási tervben az intézményvezető a havi egyenlő mértékű finanszírozástól eltérő ütemezést is kérhet feladataival arányosan.

5. A képviselő-testület az intézmények fő- és részfoglalkozású dolgozói részére, amennyiben az önkéntes nyugdíjbiztosítási pénztárba beléptek, alapilletményük 2%-ának megfelelő munkáltatói hozzájárulást biztosít. A meglévő pénztártagoknak jár ezen juttatás, az új belépők számára már nem biztosítja a hozzájárulást a képviselő-testület. A Polgármesteri Hivatal dolgozói számára külön juttatást a cafetéria rendszer keretében biztosítja az önkormányzat, az erről szóló Cafetéria Szabályzat alapján.
6. A képviselő-testület, az Önkormányzat költségvetésében biztosítja a közalkalmazottak, köztisztviselők kötelező munkaegészségügyi felülvizsgálatának költségét.

21. §

1. Az intézmények kötelesek a saját hatáskörükbe utalt előirányzat módosításaikról negyedévente (kivéve az első negyedévet) tájékoztatást adni a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztálya részére.

V. FEJEZET

Felhatalmazások

22. §

      A képviselő-testület a költségvetési rendelet módosítását nem igénylő előirányzatokon belüli átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át. A polgármester az előirányzat változásokról először az első félévi beszámoló keretében, ezt követően negyedévente köteles beszámolni a Képviselő-testületnek.

23. §

(1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetésben meghatározott fejlesztési célokra, a költségvetésben meghatározott összeg erejéig, a bevétel érkezésétől függően jegyzői ellenjegyzés mellett a szerződéseket megkösse és a vonatkozó iratokat aláírja. A költségvetésben nem szereplő, előre nem látható vagy új helyzetből adódó lehetőségek esetén fejlesztésre, felújításra, szolgáltatásra a megrendelést bruttó 10 MFt összeg erejéig a polgármester, bruttó 10 MFt felett pedig a Képviselő-testület hagyja jóvá figyelemmel a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvényben foglaltakra.

7. A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az általános ármegállapítás alapján értékesített ingatlanok adásvételi szerződését, visszavásárlási szerződését, részletfizetés engedélyezését, valamint bérbeadással hasznosított ingatlanokra a bérleti szerződéseket kösse meg, és azt írja alá.

(8) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a rendelet 3.11-3.14 számú mellékletében felsoroltakon felül a társadalmi szervezeteket, alapítványokat kisebb mértékű (100 eFt alatti), egyszeri támogatásban részesítse az e címen elkülönített egyéb támogatások terhére. Az ilyen címen nyújtott támogatások összege az adott évben nem haladhatja meg az 1 MFt-ot. A támogatásokról a Képviselő-testület részére a félévi és az azt követő pénzügyi beszámolókban tájékoztatást kell adni.

VI. FEJEZET

Egyéb kiadások

24. §

1.  A képviselő-testület tanulmányi ösztöndíjakra, kulturális és sportrendezvényekre valamint oktatási, művelődési rendezvényekre vonatkozóan 2 MFt-ot, táboroztatásra 3,5 MFt-ot biztosít elkülönítetten.

A felhasználásról a Közművelődési Oktatási Ifjúsági Informatikai és Sport Bizottság dönt.

(3)  A képviselő-testület az önkormányzat részvételével működő társulások, társulatok és érdekképviseleti szervek tagi hozzájárulását igény szerint biztosítja.

VII. FEJEZET

Egyéb rendelkezések

25. §

1. Az önkormányzat Képviselő-testülete - amennyiben a helyi önkormányzatok adósságrendezési eljárásáról szóló 1996. évi XXV. törvény 4. §-a szerinti adósságrendezési eljárást az önkormányzat vagy hitelezői nem kezdeményezték - önkormányzati biztost rendel ki a felügyelete alá tartozó költségvetési szervhez, ha az önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli tartozás állományának mértéke eléri az éves eredeti előirányzatának 10 %-át, vagy a 150 millió forintot és e tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani.

2. Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek a tartozásállományukról e rendelet 18. melléklete szerinti formában és tartalommal kötelesek adatszolgáltatást teljesíteni.

3. Az (2) bekezdés szerinti adatszolgáltatást a költségvetési szervnek az általa elismert tartozásállomány tekintetében - nemleges adat esetén is - havonta, a tárgyhó utolsó naptári napjának megfelelően a tárgyhót követő 15-éig kell az önkormányzat jegyzője részére teljesíteni. 

26. §

1.  Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzati forrásból finanszírozott vagy támogatott szervezetek, illetve magánszemélyek számára számadási kötelezettséget ír elő a részükre céljelleggel – nem szociális ellátásként – juttatott összegek rendeltetésszerű felhasználásáról. Az önkormányzat évente ellenőrzi a felhasználást és a számadást. A finanszírozott vagy támogatott szervezet illetve magánszemély számadási kötelezettségének a finanszírozás, támogatás juttatását követő év január 31-ig köteles eleget tenni. Amennyiben a finanszírozott vagy támogatott szervezet illetve magánszemély az előírt számadási kötelezettségének határidőben nem tesz eleget, e kötelezettségének teljesítéséig a további finanszírozást, támogatást fel kell függeszteni.

2. A támogatások jogszabálysértő vagy nem rendeltetésszerű felhasználása esetén a felhasználót visszafizetési kötelezettség terheli.

3. Az önkormányzat a felhasználóval megállapodást köt a finanszírozás, a támogatás biztosításáról, valamint a finanszírozással, támogatással való elszámolás feltételeiről.

27. §

1. Az Áht. 85. §-a alapján az önkormányzat a készpénzkímélő fizetésre vonatkozó szabályt az alábbiak szerint szabályozza: a költségvetési szerv a (2) bekezdésben foglalt kifizetésekre vehet fel készpénzt a házipénztárába.

2. Önkormányzati költségvetési szerv a következő készpénzes kifizetésekre igényelheti készpénz felvételét:
   1. készlet- és kisértékű tárgyi eszköz beszerzésekre, kiküldetési, reprezentációs kiadásokra, egyes kisösszegű szolgáltatási kiadások készpénzben történő teljesítésére,
   2. társadalom- és szociálpolitikai juttatások, az ellátottak pénzbeli juttatásainak készpénzben kifizetendő összegére,
   3. megbízási díjak, munkabérek kifizetésére,
   4. vásárlási és üzemanyag előlegre.

   Záró rendelkezések

28. §

(1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba azzal, hogy rendelkezéseit 2013. január 1-től kell alkalmazni

(2) A rendeletet kihirdetése után meg kell küldeni az intézményvezetőknek, a támogatások összegeiről, annak felhasználási lehetőségéről (ütemezéséről) a társadalmi szervezeteket, egyesületeket, alapítványokat, egyházakat, stb. tájékoztatni kell.

(3) A rendelet kihirdetéséről, és az e rendeletben foglaltak végrehajtásáról a jegyző köteles gondoskodni.

 Veresegyház, 2013. február 15.

    Garai Tamás  sk.                                                               Pásztor Béla sk.

       jegyző                                                                          polgármester

Záradék:

A rendelet  2013. július 31-én került kihirdetésre.

Veresegyház, 2013. július 31.

Garai Tamás

    jegyző