Veresegyház Város Önkormányzat Képviselő- testületének

3/2015. (III. 16.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Veresegyház Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. FEJEZET

1. §

A rendelet hatálya

A rendelet hatálya kiterjed Veresegyház Város Önkormányzat képviselő-testületére, bizottságaira, polgármesterére valamint, a képviselő-testület felügyelete alá tartozó, költségvetési szervek költségvetésére, költségvetésének végrehajtására, a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.

Az Önkormányzat bevételei

2. §

1. A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi működési költségvetési bevételét 6.106.348 e Ft-ban állapítja meg.

2. A működési finanszírozási bevétel összegét 1.649.275 Ft-ban állapítja a képviselő-testület. A belső finanszírozásra 49.275 e Ft működési pénzmaradvánnyal számol a képviselő-testület. Külső finanszírozásra 1.600.000 e Ft likvid hitel felvételét tervezi a képviselő-testület.

3. A képviselő-testület az önkormányzat működési bevételét mindösszesen 7.755.623 Ft-ban állapítja meg.

4. A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi felhalmozási költségvetési bevételét 553.050 e Ft-ban állapítja meg.

5. A felhalmozási finanszírozási bevétel összegét 2.508.774 e Ft-ban állapítja a képviselő-testület, belső finanszírozásra 8.774 e Ft felhalmozási pénzmaradvánnyal számol a képviselő-testület. A hiány külső finanszírozásra tervezett hitelfelvétel összege 2.500.000 e Ft.

6. A képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási bevételét mindösszesen 3.061.824 e Ft-ban állapítja meg.

7. A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi bevételi főösszegét 10.817.447 e Ft-ban állapítja meg.

8. A 2 § (1) bekezdésében megállapított bevételből a költségvetési szervek bevétele:

• Önkormányzat                                                                      5.219.348 e Ft
• Polgármesteri Hivatal                                                                   8.175 e Ft
  • GAMESZ                                                                                 602.436 e Ft
• Kéz A Kézben Óvoda                                                                 95.755 e Ft
• Meseliget Bölcsőde                                                                    28.997 e Ft
• Kölcsey Ferenc Könyvtár                                                                 960 e Ft
• Váci Mihály Művelődési Ház                                                        36.706 e Ft
• Idősek Otthona                                                                         113.971 e Ft
• 
  

9. A 2. § (1) valamint a 2. § (4) bekezdésében megállapított bevételek előirányzat csoportok és kiemelt előirányzatok, továbbá az önként vállalt, kötelező és állami feladatok kormányzati funkciónkénti részletezését e rendelet 1., valamint a 2-5. és a 10. és 11. számú melléklete tartalmazza.

II. FEJEZET

Az Önkormányzat kiadásai

3. §

1. A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi működési költségvetési kiadásait 4.264.165 e Ft-ban állapítja meg.

2. A működési finanszírozási kiadások összegét 3.491.458 e Ft-ban állapítja meg a képviselő-testület.

3. A képviselő-testület a működési kiadását mindösszesen 7.755.623 e Ft-ban állapítja meg.

4. A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi felhalmozási költségvetési kiadását 2.798.619 e Ft-ban állapítja meg.

5. A felhalmozási finanszírozási kiadást nem tervez a képviselő-testület.

6. A képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási kiadását mindösszesen 3.061.824 e Ft-ban állapítja meg.

7. A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi kiadási főösszegét 10.817.447 e Ft-ban állapítja meg.

8. A 3 § (1) bekezdésében megállapított kiadásból a költségvetési szervek kiadása:

• Önkormányzat                                                                  1.679.111 e Ft
• Polgármesteri Hivatal                                                           401.064 e Ft
• GAMESZ                                                                          1.059.646 e Ft
• Kéz a Kézben Óvoda                                                            667.608 e Ft
• Meseliget Bölcsőde                                                              124.215 e Ft
• Kölcsey Ferenc Könyvtár                                                        18.041 e Ft
• Váci Mihály Művelődési Ház                                                  121.881 e Ft
• Idősek Otthona                                                                     192.599 e Ft
• 
  

9. A 3 § (4) bekezdésében megállapított kiadásból a költségvetési szervek kiadása:

• Önkormányzat                                                                  2.710.760 e Ft
• Polgármesteri Hivatal                                                             16.609 e Ft
• GAMESZ                                                                              52.027 e Ft
• Kéz a Kézben óvoda                                                                2.831 e Ft
• Meseliget Városi Önkormányzati Bölcsőde                                1.264 e Ft
• Kölcsey Ferenc Könyvtár                                                          3.235 e Ft
• Váci Mihály Művelődési Ház                                                      3.119 e Ft
• Idősek Otthona                                                                         8.774 e Ft
• 
  

10. A 3. § (1), valamint a 3. § (4) bekezdésében megállapított kiadások előirányzat csoportok és kiemelt előirányzatok, továbbá az önként vállalt, kötelező és állami feladatok kormányzati funkciónkénti részletezését e rendelet 1., valamint a 6-9. számú melléklete tartalmazza.

4.   §

1. A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi beruházási kiadásait
   2.441.291 e Ft összegben állapítja meg.

2. A beruházási kiadási előirányzat célonkénti részletezését a 13. számú melléklet tartalmazza.

3. A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi felújítási kiadásait 160.924 e Ft összegben állapítja meg.

4. A felújítási kiadási előirányzat célonkénti részletezését a 14. számú melléklet tartalmazza

5.  §

1. Az önkormányzat a 2015. évi működési intézményfinanszírozás összegét  1.682.293 e Ft-ban a felhalmozási intézményfinanszírozás összegét 37.890 e Ft-ban állapítja meg.

2. Az intézményfinanszírozás részletezését a 12.7 és a 12.8 számú melléklet tartalmazza.

6.   §

1. A képviselő-testület a társadalmi szervezetek, sportszervezetek, egyházak és egyéb szervezetek számára működési célú pénzeszköz átadását államháztartáson kívülre 117.330 e Ft összegben, támogatásértékű működési kiadásokat 160.693 e Ft összegben biztosítja.

2.  A támogatásértékű felhalmozási kiadást nem tervez a képviselő-testület, a felhalmozási célú pénzeszköz átadását államháztartáson kívülre 160.924 e Ft összegben biztosítja a képviselő-testület.

3. A támogatások részletezését a 12.4 – 12.6. és 15. számú melléklet tartalmazza.

7.   §

1. Az önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak támogatása
   727.033 e Ft.

2. Az önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak támogatását a 10.1 – 10.4 számú melléklet tartalmazza.

8.    §

1. Az önkormányzatot megillető átengedett központi adóbevételek 2015. évi összege 55.100 e Ft.

2. Az átengedett központi adók részletezését a 10.8 számú melléklet tartalmazza.

9.   §

1. A képviselő-testület a költségvetési kiadási főösszegen belül pénzügyi befektetésekből bevételt és céltartalékot – a.16. melléklet szerint - nem tervez.

2. A 2015. évi általános működési tartalék összegét 86.589 e Ft-ban állapítja meg a képviselő-testület.

3. A 2015. évi általános felhalmozási tartalék összegét 263.205 e Ft-ban állapítja meg a képviselő-testület.

4. A képviselő-testület 100.000 e Ft céltartalékot képez a munkavállalók kiegészítő anyagi juttatása céljából.

5. A Képviselő-testület az általános tartalékkal való rendelkezés jogát esetenként
   15 MFt-ig a polgármesterre ruházza. Az e bekezdésben kapott felhatalmazás alapján a polgármester a Képviselő-testületet a 2 MFt-ot meghaladó ügyletek esetében a negyedéves beszámoló keretében tájékoztatni köteles.

10. §

1. A képviselő-testület az intézmények jóváhagyott létszámkeretét e rendelet 17. számú melléklete szerint határozza meg.

2. A képviselő-testület az engedélyezett közfoglalkoztatottak létszámát e rendelet
   18. számú melléklete szerint állapítja meg.

11.  §

1. Azon fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé, az adósságot keletkeztető ügyletek várható összegével együtt a 22. melléklet tartalmazza.

2. Az önkormányzat saját bevételeinek és az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségének bemutatását a 26. számú melléklet tartalmazza.

3. A saját bevételek kimutatását a 23. számú melléklet tartalmazza.

4. Az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségek futamidő végéig fennálló összegét a 24. számú melléklet tartalmazza.

5. Az önkormányzati kezességvállalásokból a kezesség érvényesíthetőségéig fennálló kötelezettségeket a 25. melléklet tartalmazza.

12. §

A 21. számú melléklet a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését mutatja be.

13. §

A 2015. évi költségvetés előirányzat felhasználási ütemtervét a képviselő-testület a 27. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

14. §.

A 28. számú melléklet kimutatás a közvetett támogatások tervezett összegéről.

15. §

A 29. sz. melléklet az Európai Uniós finanszírozással megvalósuló projektek bevételének és kiadásainak célonkénti részletezését tartalmazza.

16.  §

1. Az adott kölcsönök 2015. 01. 01-ei állományát a 30. számú melléklet tartalmazza.

2. Az önkormányzat 2015.01. 01-én fennálló hitel és kölcsönállományát a 31. számú melléklet részletezi.

III. FEJEZET

A 2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSA

17.  §

1. A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal dolgozói számára a cafetéria keretet  bruttó 200.000,- Ft/fő összegben állapítja meg.

2. Az intézmények főfoglalkozású és teljes munkaidőben foglalkoztatott nyugdíjasok részére 8.000 Ft/hó, értékben Erzsébet utalványt vagy SZÉP kártyát (étkezési hozzájárulást) biztosít. A részfoglalkozásúakat munkaidejük arányában illeti meg az étkezési hozzájárulás. Ennek összege azonban a máshol kapott hozzájárulással együtt sem haladhatja meg a havi 8.000,- Ft-ot.

3. Természetbeni étkeztetés esetén havi 12.500,- Ft hozzájárulást biztosít. 

4.  A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal és az intézmények vezetői, valamint 
   dolgozói  részére  a  saját  tulajdonukban lévő személygépkocsi hivatalos célú felhasználása esetén - az SZJA. törvényben meghatározott üzemanyag fogyasztás elszámolásán felül   9,- Ft/km.  költség hozzájárulást biztosít.

5. A Polgármesteri Hivatal és az intézmények vezetői, valamint dolgozói részére a saját személygépkocsival történő munkába járáshoz 9,- Ft/km költséget biztosít.

Fizetési előleg 

18.§

(1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal, valamint az intézmények vezetői és dolgozói részére fizetési előleg felvételének lehetőségét biztosítja, amelynek felső határa intézményenként az intézmény éves bruttó béralapjának 5 %-a.

(2) A fizetési előleg felső határa személyenként az egy havi bruttó átlagkereset, maximum a minimálbér négyszerese, visszafizetését legfeljebb 6 hónap alatt kell teljesíteni.

(3) A fizetési előleget egy személy évente egy alkalommal veheti igénybe a költségvetés elfogadását követően.

(4)   Indokolt esetben a költségvetés elfogadását megelőzően is megállapítható a fizetési előleg, ilyenkor az intézményvezetőnek a polgármester egyetértését ki kell kérnie.

(5) A (4) bekezdésben foglaltakat kivéve a fizetési előleg biztosításáról az intézményvezető saját hatáskörében dönt.

IV. FEJEZET

Intézmény irányítás

19.§

(1)   A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal, valamint az intézmények előirányzatait az 1. számú melléklet, a létszámkereteit e rendelet 17. számú melléklete szerint hagyja jóvá.

(2) A költségvetési intézmények vezetői e rendeletben jóváhagyott intézményi előirányzatokkal történő gazdálkodásért a jogszabályokban előírtak szerint felelősek.

(3)   Az intézmények költségvetési támogatását az Önkormányzat havonta folyósítja.

(4)   Az intézmények pénzellátási tervet kötelesek készíteni. A pénzellátási tervben az intézményvezető a havi egyenlő mértékű finanszírozástól eltérő ütemezést is kérhet feladataival arányosan.

5. A képviselő-testület az intézmények fő- és részfoglalkozású dolgozói részére, amennyiben az önkéntes nyugdíjbiztosítási pénztárba beléptek, alapilletményük 2%-ának megfelelő munkáltatói hozzájárulást biztosít. A meglévő pénztártagoknak jár ezen juttatás, az új belépők számára már nem biztosítja a hozzájárulást a képviselő-testület. A Polgármesteri Hivatal dolgozói számára külön juttatást a cafetéria rendszer keretében biztosítja az önkormányzat, az erről szóló Cafetéria Szabályzat alapján.

6. A képviselő-testület, az Önkormányzat költségvetésében biztosítja a közalkalmazottak, köztisztviselők kötelező munkaegészségügyi felülvizsgálatának költségét.

20. §

Az intézmények kötelesek a saját hatáskörükbe utalt előirányzat módosításaikról negyedévente (kivéve az első negyedévet) tájékoztatást adni a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztálya részére.

V. FEJEZET

Felhatalmazások

21. §

      A képviselő-testület a költségvetési rendelet módosítását nem igénylő előirányzatokon belüli átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át. A polgármester az előirányzat változásokról negyedévente (kivéve első negyedév) köteles beszámolni a Képviselő-testületnek.

22. §

(1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetésben meghatározott fejlesztési célokra, a költségvetésben meghatározott összeg erejéig, a bevétel érkezésétől függően jegyzői ellenjegyzés mellett a szerződéseket megkösse és a vonatkozó iratokat aláírja.

(2) A költségvetésben nem szereplő, előre nem látható vagy új helyzetből adódó lehetőségek esetén fejlesztésre, felújításra a megrendelést nettó 15 MFt összeg alatt a polgármester, nettó 15 MFt felett pedig a Képviselő-testület hagyja jóvá figyelemmel a közbeszerzésekről szóló 2011. évi CVIII. törvényben valamint a Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvényben foglaltakra.

(3) Szolgáltatásra és árubeszerzésre irányuló megrendelés esetén nettó 8 MFt alatt a polgármester, nettó 8 MFt felett a Képviselő-testület hagyja jóvá – a tartalékkeret terhére - figyelemmel a közbeszerzésekről szóló 2011. évi CVIII. törvényben valamint a Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvényben foglaltakra.

(4)  A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az általános ármegállapítás alapján értékesített ingatlanok adásvételi szerződését, visszavásárlási szerződését, részletfizetés engedélyezését, valamint bérbeadással hasznosított ingatlanokra a bérleti szerződéseket kösse meg, és azt írja alá.

(5) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a rendelet 12.6. számú mellékletében felsoroltakon felül a társadalmi szervezeteket, alapítványokat kisebb mértékű (100 eFt alatti), egyszeri támogatásban részesítse az e címen elkülönített egyéb támogatások terhére. Az ilyen címen nyújtott támogatások összege az adott évben nem haladhatja meg az 1 MFt-ot. A támogatásokról a Képviselő-testület részére negyedévente (kivéve első negyedév) tájékoztatást kell adni.

 VI. FEJEZET

Egyéb kiadások

23. §

1.  A képviselő-testület tanulmányi ösztöndíjakra, kulturális és sportrendezvényekre, valamint oktatási, művelődési rendezvényekre vonatkozóan 3 MFt-ot, táboroztatásra 2,5 MFt-ot biztosít elkülönítetten.

A felhasználásról a Közművelődési, Ifjúsági, Informatikai és Sport Bizottság  dönt.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat részvételével működő társulások, társulatok és érdekképviseleti szervek tagi hozzájárulását a költségvetés szerint biztosítja.

VII. FEJEZET

Egyéb rendelkezések

24. §

1. Az Áht. 85. §-a alapján a bevételek beszedésekor, a kiadások tejesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történő teljesítésére csak jogszabályban szabályozott esetekben kerülhet sor. A kiadások értékpapírral nem teljesíthetők.

2. Önkormányzati költségvetési szerv a következő készpénzes kifizetésekre igényelheti készpénz felvételét:
   1. készlet,- és kisértékű tárgyi eszköz beszerzésekre, kiküldetési, reprezentációs kiadásokra, egyes kisösszegű szolgáltatási kiadások készpénzben történő teljesítésére,
   2. társadalom- és szociálpolitikai juttatások, az ellátottak pénzbeli juttatásainak készpénzben kifizetendő összegére,
   3. megbízási díjak, munkabérek kifizetésére,
   4. vásárlási és üzemanyag előlegre.

25. §

(1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba azzal, hogy rendelkezéseit
2015.január 1-jétől kell alkalmazni.

(2) A rendeletet kihirdetése után meg kell küldeni az intézményvezetőknek, a támogatások összegeiről, annak felhasználási lehetőségéről (ütemezéséről) a társadalmi szervezeteket, egyesületeket, alapítványokat, egyházakat, stb. tájékoztatni kell.

(3) A rendelet kihirdetéséről, és az e rendeletben foglaltak végrehajtásáról a jegyző köteles gondoskodni.

 Veresegyház, 2015. március 10.

    Garai Tamás sk.                                                                Pásztor Béla sk.

       jegyző                                                                          polgármester

Záradék:

Egységes szerkezetben kihirdetve: 2015. IV. 13.

Garai Tamás

  jegyző