Pilis Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2026. (IV. 29.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2026. 04. 30Pilis Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2026. (IV. 29.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi zárszámadásáról
[1] Az önkormányzati rendszer biztosítja a helyi önkormányzatok autonómiához való jogát és a demokratikus helyi önrendelkezést. Ezek révén olyan önszerveződő helyi hatalomgyakorlás valósul meg, amelyben a lakosság közvetlenül, illetve választott helyi képviselői útján - a törvények keretei között - önállóan intézheti a helyi ügyek széles körét. Így a települési önkormányzatok képesek arra, hogy a településeken önfejlődési folyamatokat indítsanak el, és a köz megelégedésére hatékonyan igazodjanak a helyi sajátosságok és igények sokszínűségéhez, önkormányzati minőségükben és önállóan kapcsolódjanak az országos közfeladatok helyi érdekű megvalósításához.
[2] Pilis Város Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés a.) és f.), valamint a (2) bekezdésében kapott feladatkörében eljárva, Magyarország önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés c.) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a.) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró bizottságok véleményének kikérésével az alábbi rendeletet alkotja:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzat, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire.
2. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervei:
a) Pilis Város Önkormányzata
b) Pilisi Polgármesteri Hivatal
c) Kármán József Városi Könyvtár
d) Pilisi Család- és Gyermekjóléti Szolgálta
e) Pilis Játékország Óvoda
(2) Az (1) bekezdésben felsoroltak külön-külön címeket alkotnak.
Az önkormányzat és költségvetési szervei 2025. évi költségvetésének teljesítése
3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetése teljesítésének
a) Teljes kiadási főösszegét 2 522 906 783,- forintban,
b) Teljes bevételi főösszegét 2 754 563 703,– forintban állapítja meg.
A költségvetési bevételek
4. § (1) Az önkormányzat 2025. évi teljesített költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezve az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat költségvetési szervei 2025. évi teljesített működési és felhalmozási bevételeit forrásonként - külön-külön címenként - a 2. mellékletek tartalmazzák.
Költségvetési kiadások
5. § (1) Az önkormányzat teljesített - továbbá eredeti, illetve módosított előirányzat szerinti - működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá: Működési kiadások előirányzata összesen: 2 211 708 688 ,- Ft, ebből:
a) személyi jellegű kiadások: 1 062 758 960,- Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok: 133 820 540,- Ft
c) dologi jellegű kiadások: 599 971 876,- Ft
d) Egyéb működési célú támogatások 336 118 374,- Ft
e) Ellátottak juttatásai: 37 313 716,- Ft
f) ÁHT megelőlegezés v.tér.. 41 725 222,- Ft.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervei teljesített - továbbá módosított előirányzat szerinti kiadásait kiemelt előirányzatonként 1–2. mellékletek szerint állapítja meg.
6. § (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen 311 198 095,- Ft, melyből
a) a beruházások 295 973 962,- Ft,
b) a felújítások 15 224 133,- Ft.
(2) Az önkormányzat egyéb - 5. § (1) bekezdés, valamint a 6. § (1) bekezdésében megállapított kiemelt előirányzatokba nem tartozó (hitelek, rövidlejáratú értékpapírok kiadások; pénzforgalom nélküli kiadások; kölcsönnyújtási kiadások; valamint a kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások) - kiadásainak előirányzata: 0 Ft. A függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások összege 0 e Ft.
(3) Az önkormányzat, valamint az önkormányzat költségvetési szerveinek a (2) bekezdésében meghatározott előirányzatainak teljesítését a 2. melléklet tartalmazza.
A költségvetési kiadások és bevételek
7. § Az önkormányzat összevont könyvviteli mérlegét a 3. melléklet tartalmazza
8. § Az önkormányzat költségvetését COFOG-onként a 4. melléklet tartalmazza.
9. § Az Önkormányzat felújítási és beruházási előirányzatának teljesítését, forrásait, valamint az Európai Uniós támogatásokat célonként a 5. melléklet, 6. melléklet, 7. mellékletek tartalmazzák
10. § Az önkormányzat immateriális javainak és tárgyi eszközeinek állományváltozását a 8. melléklet tartalmazza.
11. § Az önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak előirányzata teljesítését éves bontásban, valamint az önkormányzat adósságot keletkeztető Ötv. 88. § (2) bek.szerinti hitelképességének felső határát a 9. melléklet tartalmazza
12. § A teljesített működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 10. melléklet adja meg.
13. § Az önkormányzatnál év közben tartalék jogcímen 206 269 765,-Ft keletkezett.
A költségvetési létszámkeret
14. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi összlétszám-keretét - képviselők és bizottsági tagok nélkül - 132 főben hagyja jóvá.
(2) Az önkormányzat költségvetési szerveinek létszámkeretét a képviselő-testület a 11. mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg.
A pénzmaradvány
15. § (1) Az önkormányzat 2025. évi gazdálkodás során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa: 232 196 900 forintban kerül jóváhagyásra. Ebből felhasználható pénzmaradvány 4/2013. (I. 11.) Korm.rendelet szerint 232 196 900 Forint
(2) A jóváhagyott pénzmaradvány kimutatást a 12. mellékletek tartalmazzák.
(3) Az önkormányzat 2025. évi gazdálkodása során elért eredménykimutatást a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.
Egyéb rendelkezések
16. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat állami támogatásokkal és hozzájárulásokkal kapcsolatos bevételeit a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) Az önkormányzat által folyósított ellátásokat a 15. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat helyi adó bevételeit és azok felhasználását a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) Az önkormányzat 2025 évi adósságállományát lejárat,eszközök,bel- és külföldi hitelezők szerinti megbontásban a 17. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) Az önkormányzat 2025 évi közvetett támogatásait a 18. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) Az önkormányzat 2025 évi közvetlen társadalmi, egyházi és egyéb közösségi szervek támogatását a 19. melléklet szerint hagyja jóvá
(7) Az önkormányzat a teljes- és részmunkaidőben foglalkoztatottak bér-és létszámdinamikáját 2020-2024 években a 20. melléklet szerint hagyja jóvá
(8) Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulását a 21. melléklet mutatja be.
(9) Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat 2025. évi vagyonát bemutató mérlegét a 22. melléklet tartalmazza
17. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.