Sülysáp Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjával, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdésével kapott felhatalmazással és feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § 

1. A rendelet hatálya kiterjed Sülysáp Város Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat), valamint az annak irányítása alá tartozó költségvetési szervekre.
2. Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek:
   1. Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv: Sülysápi Polgármesteri Hivatal.
   2. Önállóan működő költségvetési szervek:
      27. Gólyahír Bölcsőde
      28. Csicsergő Napköziotthonos Óvoda,
      29. Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár,
      30. Gondozási Központ,
      31. Központi Konyha.

2. Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetése

2. § 

A Képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2014 évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 993.276 ezer forintban állapítja meg.

3. § 

1. Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
   1. Működési bevétel                                                                                      270.736 e Ft

amelyből

1. intézményi működési bevétel                                                              125.436 e Ft
2. közhatalmi bevételek                                                                           145.300 e Ft
2. Központi költségvetésből származó támogatás                                         456.480 e Ft
3. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek                                                        41.000 e Ft
4. Véglegesen átvett pénzeszközök                                                                 45.000 e Ft
5. Finanszírozási bevételek                                                                          100.0000 e Ft
6. Pénzmaradvány                                                                                           80.060 e Ft
2. Az önkormányzat bevételei részletesen az 1. mellékletben kerülnek bemutatásra.

4. § 

1. Az önkormányzat összesített 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai:
   1. Működési jellegű kiadások                                                                        993.276 e Ft

amelyből

1. bér, személyi juttatások                                                                       290.550 e Ft
2. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó               76.381e Ft
3. dologi jellegű kiadások                                                                       264.559 e Ft
4. ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                  31.665 e Ft
5. egyéb működési kiadások                                                                   213.187 e Ft
2. Felhalmozási jellegű kiadások: beruházás, fejlesztés                                   16.933 e Ft
3. Finanszírozási kiadás                                                                                 100.000 e Ft
2. Általános tartalék                                                                                          26.244 e Ft.
3. Az önkormányzat kiadásai a 2. mellékletben kerülnek részletesen bemutatásra.

5. § 

1. Az önkormányzat nevében végzett beruházási kiadások beruházásonként:
   1. Piactér önrész                                                                                                6.000 e Ft
   2. Intézményi eszközbeszerzések                                                                      3.550 e Ft
   3. ELMIB-részvény                                                                                           1.383 e Ft
   4. Intézményi felújítások (WAMK, Tűzoltószertár)                                         6.000 e Ft
2. A lakosságnak juttatott szociális jellegű pénzbeli ellátások tételei:
   1. rendszeres pénzbeli szociális ellátás                                                            28.665 e Ft
   2. eseti pénzbeli szociális ellátás                                                                        3.000 e Ft

6. § 

1. A Képviselő-testület az önkormányzat 2014. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
   1. átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –: 105 fő,
   2. az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 105 fő.
2. A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata: 23 fő.

7. § 

1. A Képviselő-testület a köztisztviselők 2014. évi illetményalapját 38.650 forintban határozza meg.
2. A Képviselő-testület az önkormányzat irányítása alatt álló szervek dolgozóinak cafetéria juttatás keretét a következők szerint határozza meg:
   1. köztisztviselők                                                                          bruttó 200.000 Ft/év/fő
   2. közalkalmazottak és Munka Törvénykönyve alá tartozók         bruttó 77.424 Ft/év/fő

3. A Sülysápi Polgármesteri Hivatal 2014. évi költségvetése

8. § 

A Képviselő-testület a Sülysápi Polgármesteri Hivatal 2014. évi

1. költségvetési főösszegét 117.078 ezer forintban,
2. engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát (polgármesterrel együtt) 24 főben  

állapítja meg.

9. § 

1. A Polgármesteri Hivatal 2014. évi kiemelt bevételi előirányzatai: irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                                                                                                 117.078 e Ft
2. A Polgármesteri Hivatal 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai:
   1. bér, személyi juttatások                                                                               80.069 e Ft
   2. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                    19.432 e Ft
   3. dologi jellegű kiadások                                                                                17.577 e Ft

4. A Gólyahír Bölcsőde 2014. évi költségvetése

10. § 

A Képviselő-testület a Gólyahír Bölcsőde 2014. évi

4. költségvetési főösszegét 41.397 ezer forintban,
5. engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 15 főben

állapítja meg.

11. § 

1. A Gólyahír Bölcsőde 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
   1. irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                       36.976 e Ft
   2. intézményi működési bevétel                                                                        4.421 e Ft
2. A Gólyahír Bölcsőde 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai:
   1. bér, személyi juttatások                                                                               24.377 e Ft
   2. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                      6.563 e Ft
   3. dologi jellegű kiadások                                                                                10.457 e Ft

5. A Csicsergő Napköziotthonos Óvoda 2014. évi költségvetése

12. § 

A Képviselő-testület a Csicsergő Napköziotthonos Óvoda 2014. évi

4. költségvetési főösszegét 158.489 ezer forintban,
5. engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 42,5 főben

állapítja meg.

13. § 

1. A Csicsergő Napköziotthonos Óvoda 2014 évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                                                 158.489 e Ft
2. A Csicsergő Napköziotthonos Óvoda 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai:
   1. bér, személyi juttatások                                                                             112.351 e Ft
   2. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                    30.401 e Ft
   3. dologi jellegű kiadások                                                                                15.737 e Ft

6. A Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2014. évi költségvetése

14. § 

A Képviselő-testület a Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2014. évi

4. költségvetési főösszegét 16.647 ezer forintban,
5. engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 4 főben

állapítja meg.

15. § 

1. A Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
   1. irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                       14.753 e Ft
   2. intézményi működési bevétel                                                                        1.894 e Ft
2. A Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2014 évi kiemelt kiadási előirányzatai:
   1. bér, személyi juttatások                                                                                 7.466 e Ft
   2. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                      1.996 e Ft
   3. dologi jellegű kiadások                                                                                  7.185 e Ft

7. A Gondozási Központ 2014. évi költségvetése

16. § 

A Képviselő-testület a Gondozási Központ 2014. évi

4. költségvetési főösszegét 15.900 ezer forintban,
5. engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 3 főben

állapítja meg.

17. § 

1. A Gondozási Központ 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
   1. irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                         5.522 e Ft
   2. intézményi saját bevétel                                                                              10.378 e Ft
2. A Gondozási Központ 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai:
   1. bér, személyi juttatások                                                                                 5.114 e Ft
   2. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                      1.378 e Ft
   3. dologi jellegű kiadások                                                                                  9.408 e Ft

8. A Központi Konyha 2014. évi költségvetése

18. § 

A Képviselő-testület a Központi Konyha 2014 évi

4. költségvetési főösszegét 89.119 ezer forintban,
5. engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 12 főben

állapítja meg.

19. § 

1. A Gondozási Központ 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
   1. irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                       24.176 e Ft
   2. intézményi működési bevétel                                                                      64.943 e Ft
2. A Gondozási Központ 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai:
   1. bér, személyi juttatások                                                                               17.827 e Ft
   2. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                      4.884 e Ft
   3. dologi jellegű kiadások                                                                                66.408 e Ft

9. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

20. § 

1. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és az intézményvezetőket a költségvetésben előírt bevételek és jóváhagyott kiadások teljesítésére.
2. Az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, valamint a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület jogosult dönteni.
3. A önkormányzati költségvetési szervek a kiadási és bevételi előirányzatokat saját hatáskörben az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 36. § (1)-(3) bekezdésében foglaltak szerint megemelhetik. A polgármester a költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.
4. Ha az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
5. Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet negyedévente tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a Képviselő-testület legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-ei hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) dönt a költségvetési rendeletének módosításával.
6. Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A polgármester a hitelszerződés aláírásáról az azt közvetlenül követő Képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
7. Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötés útján, illetve rövid lejáratú befektetéssel kell hasznosítani.

21. § 

1. A költségvetési év kiadási előirányzatai terhére kötelezettségvállalásra az azokat terhelő korábbi kötelezettségvállalásokkal és egyéb fizetési kötelezettségekkel (a jogszabályon, jogerős vagy fellebbezésre tekintet nélkül végrehajtható bírósági, hatósági döntésen, vagy más, a fizetési kötelezettség összegét vagy az összeg megállapításának módját, továbbá a felek valamennyi jogát és kötelezettségét megállapító kötelező előíráson alapuló fizetési kötelezettség) csökkentett összegű eredeti vagy módosított kiadási előirányzatok (a továbbiakban: szabad előirányzat) mértékéig kerülhet sor.
2. Több év, vagy a költségvetési éven túli év kiadási előirányzata terhére kötelezettségvállalásra a Képviselő-testület által megállapított, ennek hiányában a költségvetési év kiadási előirányzataival megegyező összegű kiadási előirányzatok szabad előirányzatának mértékéig kerülhet sor, amelynek fedezetét a kötelezettséget vállalónak a tervezésekor biztosítania kell.
3. Kötelezettséget vállalni csak pénzügyi ellenjegyzés után, a pénzügyi teljesítés esedékességét megelőzően, – a (4) bekezdésben foglalt kivétellel – írásban lehet. A pénzügyi ellenjegyzőnek meg kell győződnie arról, hogy a szabad előirányzat rendelkezésre áll, a tervezett kifizetési időpontokban a pénzügyi fedezet biztosított, és a kötelezettségvállalás nem sérti a gazdálkodásra vonatkozó szabályokat.
4. Nem szükséges előzetes írásbeli kötelezettségvállalás az olyan kifizetés teljesítéséhez, amely
   1. értéke a százezer forintot nem éri el,
   2. pénzügyi szolgáltatás igénybevételéhez kapcsolódik vagy
   3. az (1) bekezdés szerinti egyéb fizetési kötelezettségnek minősül.
5. Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át, azonban felhatalmazza a polgármestert, hogy vis maior helyzet esetén 1 millió Ft összegig – utólagos beszámolási kötelezettség mellett – önállóan vállaljon kötelezettséget a keret terhére.

22. § 

1. A költségvetési rendelet módosítása a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.
2. Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a Képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő Képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
3. A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.
4. A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult, aki a betét elhelyezésről az azt követő ülésén tájékoztatni köteles a Képviselő-testületet.
5. A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
6. Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

10. Záró rendelkezések

23. § 

1. Az e rendeletben nem szabályozott kérdésekben az Áht., az Ávr. és az önkormányzat pénzügyi-számviteli szabályzatainak rendelkezései az irányadók.
2. Ez a rendelet a kihirdetésének napján lép hatályba, de rendelkezéseit visszamenőlegesen, 2014. január 1-jétől kell alkalmazni.

Sülysáp, 2014. február 20.

                           Horinka László                                                   Tóth Krisztina

                             polgármester                                                            jegyző

Kihirdetési záradék

E rendelet a mai napon kihirdetésre került.

Sülysáp, 2014. február 21.

                                                                                                    Tóth Krisztina

                                                                                                          jegyző

1. melléklet a 4/2014. (II.21.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat 2014. évi bevételei

2. melléklet a 4/2014. (II.21.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat 2014. évi kiadásai