Sülysáp Város Önkormányzata Képviselő-testületének
4/2014. (II.21.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
Hatályos: 2014. 02. 21- 2014. 12. 30Sülysáp Város Önkormányzata Képviselő-testületének
4/2014. (II.21.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
2014-02-21-tól 2014-12-31-ig
Sülysáp Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjával, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdésével kapott felhatalmazással és feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
- Általános rendelkezések
1. §
- A rendelet hatálya kiterjed Sülysáp Város Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat), valamint az annak irányítása alá tartozó költségvetési szervekre.
- Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek:
- Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv: Sülysápi Polgármesteri Hivatal.
- Önállóan működő költségvetési szervek:
- Gólyahír Bölcsőde
- Csicsergő Napköziotthonos Óvoda,
- Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár,
- Gondozási Központ,
- Központi Konyha.
- Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetése
2. §
A Képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2014 évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 993.276 ezer forintban állapítja meg.
3. §
- Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
- Működési bevétel 270.736 e Ft
amelyből
- intézményi működési bevétel 125.436 e Ft
- közhatalmi bevételek 145.300 e Ft
- Központi költségvetésből származó támogatás 456.480 e Ft
- Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 41.000 e Ft
- Véglegesen átvett pénzeszközök 45.000 e Ft
- Finanszírozási bevételek 100.0000 e Ft
- Pénzmaradvány 80.060 e Ft
- Az önkormányzat bevételei részletesen az 1. mellékletben kerülnek bemutatásra.
4. §
- Az önkormányzat összesített 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai:
- Működési jellegű kiadások 993.276 e Ft
amelyből
- bér, személyi juttatások 290.550 e Ft
- munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 76.381e Ft
- dologi jellegű kiadások 264.559 e Ft
- ellátottak pénzbeli juttatásai 31.665 e Ft
- egyéb működési kiadások 213.187 e Ft
- Felhalmozási jellegű kiadások: beruházás, fejlesztés 16.933 e Ft
- Finanszírozási kiadás 100.000 e Ft
- Általános tartalék 26.244 e Ft.
- Az önkormányzat kiadásai a 2. mellékletben kerülnek részletesen bemutatásra.
5. §
- Az önkormányzat nevében végzett beruházási kiadások beruházásonként:
- Piactér önrész 6.000 e Ft
- Intézményi eszközbeszerzések 3.550 e Ft
- ELMIB-részvény 1.383 e Ft
- Intézményi felújítások (WAMK, Tűzoltószertár) 6.000 e Ft
- A lakosságnak juttatott szociális jellegű pénzbeli ellátások tételei:
- rendszeres pénzbeli szociális ellátás 28.665 e Ft
- eseti pénzbeli szociális ellátás 3.000 e Ft
6. §
- A Képviselő-testület az önkormányzat 2014. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
- átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –: 105 fő,
- az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 105 fő.
- A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata: 23 fő.
7. §
- A Képviselő-testület a köztisztviselők 2014. évi illetményalapját 38.650 forintban határozza meg.
- A Képviselő-testület az önkormányzat irányítása alatt álló szervek dolgozóinak cafetéria juttatás keretét a következők szerint határozza meg:
- köztisztviselők bruttó 200.000 Ft/év/fő
- közalkalmazottak és Munka Törvénykönyve alá tartozók bruttó 77.424 Ft/év/fő
- A Sülysápi Polgármesteri Hivatal 2014. évi költségvetése
8. §
A Képviselő-testület a Sülysápi Polgármesteri Hivatal 2014. évi
- költségvetési főösszegét 117.078 ezer forintban,
- engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát (polgármesterrel együtt) 24 főben
állapítja meg.
9. §
- A Polgármesteri Hivatal 2014. évi kiemelt bevételi előirányzatai: irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 117.078 e Ft
- A Polgármesteri Hivatal 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai:
- bér, személyi juttatások 80.069 e Ft
- munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 19.432 e Ft
- dologi jellegű kiadások 17.577 e Ft
- A Gólyahír Bölcsőde 2014. évi költségvetése
10. §
A Képviselő-testület a Gólyahír Bölcsőde 2014. évi
- költségvetési főösszegét 41.397 ezer forintban,
- engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 15 főben
állapítja meg.
11. §
- A Gólyahír Bölcsőde 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
- irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 36.976 e Ft
- intézményi működési bevétel 4.421 e Ft
- A Gólyahír Bölcsőde 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai:
- bér, személyi juttatások 24.377 e Ft
- munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 6.563 e Ft
- dologi jellegű kiadások 10.457 e Ft
- A Csicsergő Napköziotthonos Óvoda 2014. évi költségvetése
12. §
A Képviselő-testület a Csicsergő Napköziotthonos Óvoda 2014. évi
- költségvetési főösszegét 158.489 ezer forintban,
- engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 42,5 főben
állapítja meg.
13. §
- A Csicsergő Napköziotthonos Óvoda 2014 évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 158.489 e Ft
- A Csicsergő Napköziotthonos Óvoda 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai:
- bér, személyi juttatások 112.351 e Ft
- munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 30.401 e Ft
- dologi jellegű kiadások 15.737 e Ft
- A Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2014. évi költségvetése
14. §
A Képviselő-testület a Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2014. évi
- költségvetési főösszegét 16.647 ezer forintban,
- engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 4 főben
állapítja meg.
15. §
- A Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
- irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 14.753 e Ft
- intézményi működési bevétel 1.894 e Ft
- A Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2014 évi kiemelt kiadási előirányzatai:
- bér, személyi juttatások 7.466 e Ft
- munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.996 e Ft
- dologi jellegű kiadások 7.185 e Ft
- A Gondozási Központ 2014. évi költségvetése
16. §
A Képviselő-testület a Gondozási Központ 2014. évi
- költségvetési főösszegét 15.900 ezer forintban,
- engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 3 főben
állapítja meg.
17. §
- A Gondozási Központ 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
- irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 5.522 e Ft
- intézményi saját bevétel 10.378 e Ft
- A Gondozási Központ 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai:
- bér, személyi juttatások 5.114 e Ft
- munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.378 e Ft
- dologi jellegű kiadások 9.408 e Ft
- A Központi Konyha 2014. évi költségvetése
18. §
A Képviselő-testület a Központi Konyha 2014 évi
- költségvetési főösszegét 89.119 ezer forintban,
- engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 12 főben
állapítja meg.
19. §
- A Gondozási Központ 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
- irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 24.176 e Ft
- intézményi működési bevétel 64.943 e Ft
- A Gondozási Központ 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai:
- bér, személyi juttatások 17.827 e Ft
- munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4.884 e Ft
- dologi jellegű kiadások 66.408 e Ft
- A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
20. §
- A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és az intézményvezetőket a költségvetésben előírt bevételek és jóváhagyott kiadások teljesítésére.
- Az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, valamint a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület jogosult dönteni.
- A önkormányzati költségvetési szervek a kiadási és bevételi előirányzatokat saját hatáskörben az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 36. § (1)-(3) bekezdésében foglaltak szerint megemelhetik. A polgármester a költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.
- Ha az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
- Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet negyedévente tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a Képviselő-testület legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-ei hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) dönt a költségvetési rendeletének módosításával.
- Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A polgármester a hitelszerződés aláírásáról az azt közvetlenül követő Képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
- Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötés útján, illetve rövid lejáratú befektetéssel kell hasznosítani.
21. §
- A költségvetési év kiadási előirányzatai terhére kötelezettségvállalásra az azokat terhelő korábbi kötelezettségvállalásokkal és egyéb fizetési kötelezettségekkel (a jogszabályon, jogerős vagy fellebbezésre tekintet nélkül végrehajtható bírósági, hatósági döntésen, vagy más, a fizetési kötelezettség összegét vagy az összeg megállapításának módját, továbbá a felek valamennyi jogát és kötelezettségét megállapító kötelező előíráson alapuló fizetési kötelezettség) csökkentett összegű eredeti vagy módosított kiadási előirányzatok (a továbbiakban: szabad előirányzat) mértékéig kerülhet sor.
- Több év, vagy a költségvetési éven túli év kiadási előirányzata terhére kötelezettségvállalásra a Képviselő-testület által megállapított, ennek hiányában a költségvetési év kiadási előirányzataival megegyező összegű kiadási előirányzatok szabad előirányzatának mértékéig kerülhet sor, amelynek fedezetét a kötelezettséget vállalónak a tervezésekor biztosítania kell.
- Kötelezettséget vállalni csak pénzügyi ellenjegyzés után, a pénzügyi teljesítés esedékességét megelőzően, – a (4) bekezdésben foglalt kivétellel – írásban lehet. A pénzügyi ellenjegyzőnek meg kell győződnie arról, hogy a szabad előirányzat rendelkezésre áll, a tervezett kifizetési időpontokban a pénzügyi fedezet biztosított, és a kötelezettségvállalás nem sérti a gazdálkodásra vonatkozó szabályokat.
- Nem szükséges előzetes írásbeli kötelezettségvállalás az olyan kifizetés teljesítéséhez, amely
- értéke a százezer forintot nem éri el,
- pénzügyi szolgáltatás igénybevételéhez kapcsolódik vagy
- az (1) bekezdés szerinti egyéb fizetési kötelezettségnek minősül.
- Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át, azonban felhatalmazza a polgármestert, hogy vis maior helyzet esetén 1 millió Ft összegig – utólagos beszámolási kötelezettség mellett – önállóan vállaljon kötelezettséget a keret terhére.
22. §
- A költségvetési rendelet módosítása a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.
- Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a Képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő Képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
- A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.
- A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult, aki a betét elhelyezésről az azt követő ülésén tájékoztatni köteles a Képviselő-testületet.
- A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
- Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.
- Záró rendelkezések
23. §
- Az e rendeletben nem szabályozott kérdésekben az Áht., az Ávr. és az önkormányzat pénzügyi-számviteli szabályzatainak rendelkezései az irányadók.
- Ez a rendelet a kihirdetésének napján lép hatályba, de rendelkezéseit visszamenőlegesen, 2014. január 1-jétől kell alkalmazni.
Sülysáp, 2014. február 20.
Horinka László Tóth Krisztina
polgármester jegyző
Kihirdetési záradék
E rendelet a mai napon kihirdetésre került.
Sülysáp, 2014. február 21.
Tóth Krisztina
jegyző
1. melléklet a 4/2014. (II.21.) önkormányzati rendelethez
Önkormányzat 2014. évi bevételei
2. melléklet a 4/2014. (II.21.) önkormányzati rendelethez
Önkormányzat 2014. évi kiadásai