Sülysáp Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2017 (II.24..) önkormányzati rendelete

az önkormányzat és intézményei 2017. évi költségvetéséről

Hatályos: 2017. 02. 24

Sülysáp Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjával, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdésével kapott felhatalmazással és feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:


  1. Általános rendelkezések


1. § 


  1. A rendelet hatálya kiterjed Sülysáp Város Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat), valamint az annak irányítása alá tartozó költségvetési szervekre.
  2. Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek:
    1. Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv: Sülysápi Polgármesteri Hivatal.
    2. Önállóan működő költségvetési szervek:
      1. Gólyahír Bölcsőde,
      2. Sülysápi Csicsergő Óvoda,
      3. Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár,
      4. Dr. Gáspár István Humánszolgáltató Központ,
      5. Központi Konyha.


  1. Az önkormányzat összesített 2017. évi költségvetése


2. § 


A Képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 1.256.318 ezer forintban állapítja meg.


3. § 


  1. Az önkormányzat összesített 2017. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
    1. Központi költségvetésből származó támogatás                                         577.146 e Ft
    2. Felhalmozási célú állami támogatás                                                           175.000 e Ft
    3. Közhatalmi bevételek                                                                                198.245 e Ft
    4. Működési bevétel                                                                                      112.396 e Ft
    5. Felhalmozási bevételek                                                                                72.638 e Ft
    6. Finanszírozási bevételek                                                                            120.893 e Ft
  2. Az önkormányzat összesített 2017. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
    1. Működési jellegű kiadások                                                                        932.727 e Ft

amelyből

  1. bér, személyi juttatások                                                                       419.583 e Ft
  2. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó              83.972 e Ft
  3. dologi jellegű kiadások                                                                       235.215 e Ft
  4. ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                  19.500 e Ft
  5. egyéb működési kiadások                                                                   174.457 e Ft
  6. Felhalmozási jellegű kiadások: beruházás, fejlesztés                                 323.591 e Ft
  7. Az általános tartalék összege:                                                                        31.980 e Ft
  8. Az önkormányzat bevételei és kiadásai az 1-3. mellékletben kerülnek bemutatásra.


4. § 


  1. Az önkormányzat 2017. évre összesített létszám-előirányzatai:
    1. átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám:                                         186 fő
    2. az év utolsó napján foglalkoztatott záró statisztikai létszám:                             186 fő
  2. Önkormányzatnál mint költségvetési szervnél alkalmazottak 2017. évi létszám-előirányzatai:
    1. védőnői szolgálat átlaglétszáma:                                                                             3 fő
    2. háziorvosi szolgálat átlaglétszáma:                                                                          1 fő
    3. mezőőri szolgálat átlaglétszáma:                                                                             2 fő
    4. piacfelügyelet átlaglétszáma:                                                                               1,5 fő
    5. közfoglalkoztatottak átlaglétszáma:                                                                      65 fő
    6. polgármester és alpolgármester                                                                               2 fő
  3. Az önkormányzat irányítása alatt álló szervek dolgozóinak cafetéria juttatása 2017. évben:
    1. köztisztviselők:                                                                         bruttó 200.000 Ft/év/fő
    2. közalkalmazottak és Munka Törvénykönyve alá tartozók:          nettó 60.000 Ft/év/fő
  4. A köztisztviselők illetménykiegészítésének mértéke a 2017. évben:                       20 %


  1. A Sülysápi Polgármesteri Hivatal 2017. évi költségvetése


5. § 


A Képviselő-testület a Sülysápi Polgármesteri Hivatal 2017. évi

  1. költségvetési főösszegét 113.343 ezer forintban,
  2. engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 26 főben 

állapítja meg.

6. § 


  1. A Sülysápi Polgármesteri Hivatal 2017. évi költségvetési bevételi előirányzata            
    1. irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                     111.125 e Ft
    2. előző évi maradvány                                                                                      2.218 e Ft
  2. A Sülysápi Polgármesteri Hivatal 2017. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
    1. bér, személyi juttatások                                                                               82.838 e Ft
    2. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                    18.770 e Ft
    3. dologi jellegű kiadások                                                                                10.410 e Ft
    4. beruházások                                                                                                   1.325 e Ft
  3. A Sülysápi Polgármesteri Hivatal bevételei és kiadásai a 4. mellékletben kerülnek bemutatásra.


  1. A Gólyahír Bölcsőde 2017. évi költségvetése


7. § 


A Képviselő-testület a Gólyahír Bölcsőde 2017. évi

  1. költségvetési főösszegét 54.963 ezer forintban,
  2. engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 15 főben

állapítja meg.

8. § 


  1. A Gólyahír Bölcsőde 2017. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
    1. irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                       48.882 e Ft
    2. előző évi maradvány                                                                                      2.348 e Ft
    3. intézményi működési bevétel                                                                        3.733 e Ft
  2. A Gólyahír Bölcsőde 2017. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
    1. bér, személyi juttatások                                                                               36.545 e Ft
    2. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                      8.079 e Ft
    3. dologi jellegű kiadások                                                                                10.325 e Ft
    4. beruházás jellegű kiadások                                                                                 14 e Ft
  3. A Gólyahír Bölcsőde bevételei és kiadásai a 5. mellékletben kerülnek bemutatásra.


  1. A Sülysápi Csicsergő Óvoda 2017. évi költségvetése


9. § 


A Képviselő-testület a Sülysápi Csicsergő Óvoda 2017. évi

  1. költségvetési főösszegét 171.876 ezer forintban,
  2. engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 42,5 főben

állapítja meg.


10. § 


  1. A Sülysápi Csicsergő Óvoda 2017. évi költségvetési bevételi előirányzata:
    1. irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                     171.295 e Ft
    2. előző évi maradvány                                                                                         581 e Ft
  2. A Sülysápi Csicsergő Óvoda 2017. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
    1. bér, személyi juttatások                                                                             133.266 e Ft
    2. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                    28.627 e Ft
    3. dologi jellegű kiadások                                                                                  8.913 e Ft
    4. beruházások                                                                                                   1.070 e Ft
  3. A Sülysápi Csicsergő Óvoda bevételei és kiadásai a 6. mellékletben kerülnek bemutatásra.


  1. A Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2017. évi költségvetése


11. § 


A Képviselő-testület a Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2017. évi

  1. költségvetési főösszegét 31.145 ezer forintban,
  2. engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 5 főben

állapítja meg.

12. § 


  1. A Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2017. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
    1. irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                       29.366 e Ft
    2. előző évi maradvány                                                                                         258 e Ft
    3. intézményi működési bevétel                                                                        1.521 e Ft
  2. A Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2017. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
    1. bér, személyi juttatások                                                                               14.060 e Ft
    2. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                      3.122 e Ft
    3. dologi jellegű kiadások                                                                                13.613 e Ft
    4. beruházások                                                                                                      350 e Ft
  3. A Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár bevételei és kiadásai a 7. mellékletben kerülnek bemutatásra.


  1. A Dr. Gáspár István Humánszolgáltató Központ 2017. évi költségvetése


13. § 


A Képviselő-testület a Dr. Gáspár István Humánszolgáltató Központ 2017. évi

  1. költségvetési főösszegét 36.750 ezer forintban,
  2. engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 9 főben

állapítja meg.


14. § 


  1. A Dr. Gáspár István Humánszolgáltató Központ 2017. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
    1. irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                       27.729 e Ft
    2. előző évi maradvány                                                                                         886 e Ft
    3. intézményi működési bevétel                                                                        8.135 e Ft
  2. A Dr. Gáspár István Humánszolgáltató Központ 2017. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
    1. bér, személyi juttatások                                                                               21.347 e Ft
    2. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                      4.780 e Ft
    3. dologi jellegű kiadások                                                                                10.571 e Ft
    4. beruházások                                                                                                        52 e Ft
  3. A Dr. Gáspár István Humánszolgáltató Központ bevételei és kiadásai a 8. mellékletben kerülnek bemutatásra.


  1. A Központi Konyha 2017. évi költségvetése


15. § 


A Képviselő-testület a Központi Konyha 2017. évi

  1. költségvetési főösszegét 98.992 ezer forintban,
  2. engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 14 főben állapítja meg.


16. § 


  1. A Központi Konyha 2017. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
    1. irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                       65.770 e Ft
    2. előző évi maradvány                                                                                      5 041 e Ft
    3. intézményi működési bevétel                                                                      28.181 e Ft
  2. A Központi Konyha 2017. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
    1. bér, személyi juttatások                                                                               23.625 e Ft
    2. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                      5.375 e Ft
    3. dologi jellegű kiadások                                                                                69.192 e Ft
    4. beruházások                                                                                                      800 e Ft
  3. A Központi Konyha bevételei és kiadásai a 9. mellékletben kerülnek bemutatásra.



  1. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok


17. § 


  1. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és az intézményvezetőket a költségvetésben előírt bevételek és jóváhagyott kiadások teljesítésére.
  2. Az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, valamint a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület jogosult dönteni.
  3. A önkormányzati költségvetési szervek a kiadási és bevételi előirányzatokat saját hatáskörben az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 36. § (1)-(3) bekezdésében foglaltak szerint megemelhetik. A polgármester a költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatja.
  4. Ha az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
  5. Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet negyedévente tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a Képviselő-testület legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-ei hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) dönt a költségvetési rendeletének módosításával.
  6. Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A polgármester a hitelszerződés aláírásáról az azt közvetlenül követő Képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
  7. Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötés útján, illetve rövid lejáratú befektetéssel kell hasznosítani.


18. § 


  1. A költségvetési év kiadási előirányzatai terhére kötelezettségvállalásra az azokat terhelő korábbi kötelezettségvállalásokkal és egyéb fizetési kötelezettségekkel (a jogszabályon, jogerős vagy fellebbezésre tekintet nélkül végrehajtható bírósági, hatósági döntésen, vagy más, a fizetési kötelezettség összegét vagy az összeg megállapításának módját, továbbá a felek valamennyi jogát és kötelezettségét megállapító kötelező előíráson alapuló fizetési kötelezettség) csökkentett összegű eredeti vagy módosított kiadási előirányzatok (a továbbiakban: szabad előirányzat) mértékéig kerülhet sor.
  2. Több év, vagy a költségvetési éven túli év kiadási előirányzata terhére kötelezettségvállalásra a Képviselő-testület által megállapított, ennek hiányában a költségvetési év kiadási előirányzataival megegyező összegű kiadási előirányzatok szabad előirányzatának mértékéig kerülhet sor, amelynek fedezetét a kötelezettséget vállalónak a tervezésekor biztosítania kell.
  3. Kötelezettséget vállalni csak pénzügyi ellenjegyzés után, a pénzügyi teljesítés esedékességét megelőzően, – a (4) bekezdésben foglalt kivétellel – írásban lehet. A pénzügyi ellenjegyzőnek meg kell győződnie arról, hogy a szabad előirányzat rendelkezésre áll, a tervezett kifizetési időpontokban a pénzügyi fedezet biztosított, és a kötelezettségvállalás nem sérti a gazdálkodásra vonatkozó szabályokat.
  4. Nem szükséges előzetes írásbeli kötelezettségvállalás az olyan kifizetés teljesítéséhez, amely
    1. értéke a százezer forintot nem éri el,
    2. pénzügyi szolgáltatás igénybevételéhez kapcsolódik vagy
    3. az (1) bekezdés szerinti egyéb fizetési kötelezettségnek minősül.
  5. Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át, azonban felhatalmazza a polgármestert, hogy vis maior helyzet esetén 1 millió Ft összegig – utólagos beszámolási kötelezettség mellett – önállóan vállaljon kötelezettséget a keret terhére.


19. § 


  1. A költségvetési rendelet módosítása a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.
  2. Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a Képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő Képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
  3. A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.
  4. A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére és visszavonására – amennyiben kedvezőbb kondíciókkal tudja azt elhelyezni – a polgármester jogosult; intézkedéséről a soron következő ülésén tájékoztatni köteles a Képviselő-testületet.
  5. Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.


  1. Záró rendelkezések


20. § 


  1. Az e rendeletben nem szabályozott kérdésekben az Áht., az Ávr. és az önkormányzat pénzügyi-számviteli szabályzatainak rendelkezései az irányadók.
  2. Ez a rendelet a kihirdetésének napján lép hatályba, de rendelkezéseit visszamenőlegesen, 2017. január 1-jétől kell alkalmazni.




Sülysáp, 2017. február 23.





                           Horinka László                                                 dr. Tóth Krisztina

                             polgármester                                                            jegyző