Sülysáp Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2018. (II.23.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és intézményei 2018. évi költségvetéséről
Hatályos: 2018. 02. 24Sülysáp Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2018. (II.23.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és intézményei 2018. évi költségvetéséről
2018-02-24-tól
Sülysáp Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjával, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdésével kapott felhatalmazással és feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
- Általános rendelkezések
1. §
(1) A rendelet hatálya kiterjed Sülysáp Város Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat), valamint az annak irányítása alá tartozó költségvetési szervekre.
(2) Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek:
a) Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv: Sülysápi Polgármesteri Hivatal.
b) Önállóan működő költségvetési szervek:
ba) Gólyahír Bölcsőde,
bb) Sülysápi Csicsergő Óvoda,
bc) Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár,
bd) Dr. Gáspár István Humánszolgáltató Központ,
be) Központi Konyha.
- Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetése
2. §
A Képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 1.755.110 ezer forintban állapítja meg.
3. §
(1) Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) Központi költségvetésből származó támogatás 617.138 e Ft
b) Felhalmozási célú állami támogatás 262.000 e Ft
c) Közhatalmi bevételek 205.000 e Ft
d) Működési bevétel 95.594 e Ft
e) Felhalmozási bevételek 100.700 e Ft
f) Finanszírozási bevételek 474.678 e Ft
(2) Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a) Működési jellegű kiadások 964.554 e Ft
amelyből
aa) bér, személyi juttatások 430.813 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 81.572 e Ft
ac) dologi jellegű kiadások 303.538 e Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 22.100 e Ft
ae) egyéb működési célú kiadások 126.531 e Ft
b) Felhalmozási jellegű kiadások: beruházás, fejlesztés 771.893 e Ft
c) Finanszírozási kiadások 18.663 e Ft
(3) Az általános tartalék összege: 14.954 e Ft
(4) Az önkormányzat összesített bevételi és kiadásai az 1. mellékletben, az önkormányzat bevételei és kiadásai az 2-3. mellékletben kerülnek bemutatásra.
4. §
(1) Az önkormányzat 2018. évre összesített létszám-előirányzatai:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám: 166 fő
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró statisztikai létszám: 166 fő
(2) Önkormányzatnál mint költségvetési szervnél alkalmazottak 2018. évi létszám-előirányzatai:
a) védőnői szolgálat átlaglétszáma: 3 fő
b) háziorvosi szolgálat átlaglétszáma: 1 fő
c) mezőőri szolgálat átlaglétszáma: 2 fő
d) piacfelügyelet átlaglétszáma: 2 fő
e) közfoglalkoztatottak átlaglétszáma: 45 fő
f) polgármester és alpolgármester 2 fő
(3) Az önkormányzat irányítása alatt álló szervek dolgozóinak cafetéria juttatása 2018. évben:
a) köztisztviselők: bruttó 200.000 Ft/év/fő
b) közalkalmazottak és Munka Törvénykönyve alá tartozók: nettó 60.000 Ft/év/fő
(4) A köztisztviselők illetménykiegészítésének mértéke a 2018. évben: 20 %
- A Sülysápi Polgármesteri Hivatal 2018. évi költségvetése
5. §
A Képviselő-testület a Sülysápi Polgármesteri Hivatal 2018. évi
a) költségvetési főösszegét 127.381 ezer forintban,
b) engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 26 főben állapítja meg.
6. §
(1) A Sülysápi Polgármesteri Hivatal 2018. évi költségvetési bevételi előirányzata
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 125.500 e Ft
b) előző évi maradvány 1.880 e Ft
c) Működési bevétel 1 e Ft
(2) A Sülysápi Polgármesteri Hivatal 2018. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a) bér, személyi juttatások 96.265 e Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 18.584 e Ft
c) dologi jellegű kiadások 11.532 e Ft
d) beruházások 1.000 e Ft
(3) A Sülysápi Polgármesteri Hivatal bevételei és kiadásai a 4. mellékletben kerülnek bemutatásra.
- A Gólyahír Bölcsőde 2018. évi költségvetése
7. §
A Képviselő-testület a Gólyahír Bölcsőde 2018. évi
a) költségvetési főösszegét 56.999 ezer forintban,
b) engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 15 főben
állapítja meg.
8. §
(1) A Gólyahír Bölcsőde 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 50.869 e Ft
b) előző évi maradvány 2.396 e Ft
c) intézményi működési bevétel 3.734 e Ft
(2) A Gólyahír Bölcsőde 2018. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a) bér, személyi juttatások 38.374 e Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 7.570 e Ft
c) dologi jellegű kiadások 11.039 e Ft
d) beruházás jellegű kiadások 16 e Ft
(3) A Gólyahír Bölcsőde bevételei és kiadásai a 5. mellékletben kerülnek bemutatásra.
- A Sülysápi Csicsergő Óvoda 2018. évi költségvetése
9. §
A Képviselő-testület a Sülysápi Csicsergő Óvoda 2018. évi
a) költségvetési főösszegét 196.104 ezer forintban,
b) engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 42,5 főben
állapítja meg.
10. §
(1) A Sülysápi Csicsergő Óvoda 2018. évi költségvetési bevételi előirányzata:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 195.602 e Ft
b) előző évi maradvány 502 e Ft
(2) A Sülysápi Csicsergő Óvoda 2018. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a) bér, személyi juttatások 148.459 e Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 30.300 e Ft
c) dologi jellegű kiadások 14.085 e Ft
d) beruházások 3.260 e Ft
(3) A Sülysápi Csicsergő Óvoda bevételei és kiadásai a 6. mellékletben kerülnek bemutatásra.
- A Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2018. évi költségvetése
11. §
A Képviselő-testület a Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2018. évi
a) költségvetési főösszegét 33.720 ezer forintban,
b) engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 5 főben
állapítja meg.
12. §
(1) A Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 31.393 e Ft
b) előző évi maradvány 516 e Ft
c) intézményi működési bevétel 1.811 e Ft
(2) A Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2018. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a) bér, személyi juttatások 15.155 e Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3.000 e Ft
c) dologi jellegű kiadások 14.315 e Ft
d) beruházások 1.250 e Ft
(3) A Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár bevételei és kiadásai a 7. mellékletben kerülnek bemutatásra.
- A Dr. Gáspár István Humánszolgáltató Központ 2018. évi költségvetése
13. §
A Képviselő-testület a Dr. Gáspár István Humánszolgáltató Központ 2018. évi
a) költségvetési főösszegét 37.248 ezer forintban,
b) engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 8 főben
állapítja meg.
14. §
(1) A Dr. Gáspár István Humánszolgáltató Központ 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 27.645 e Ft
b) előző évi maradvány 1.562 e Ft
c) intézményi működési bevétel 8.041 e Ft
(2) A Dr. Gáspár István Humánszolgáltató Központ 2018. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a) bér, személyi juttatások 21.962 e Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4.340 e Ft
c) dologi jellegű kiadások 10.796 e Ft
d) beruházások 150 e Ft
(3) A Dr. Gáspár István Humánszolgáltató Központ bevételei és kiadásai a 8. mellékletben kerülnek bemutatásra.
- A Központi Konyha 2018. évi költségvetése
15. §
A Képviselő-testület a Központi Konyha 2018. évi
a) költségvetési főösszegét 101.874 ezer forintban,
b) engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 13 főben
állapítja meg.
16. §
(1) A Központi Konyha 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 68.144 e Ft
b) előző évi maradvány 5.549 e Ft
c) intézményi működési bevétel 28.181 e Ft
(2) A Központi Konyha 2018. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a) bér, személyi juttatások 28.480 e Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 5.478 e Ft
c) dologi jellegű kiadások 67.166 e Ft
d) beruházások 750 e Ft
(3) A Központi Konyha bevételei és kiadásai a 9. mellékletben kerülnek bemutatásra.
- A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
17. §
(1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és az intézményvezetőket a költségvetésben előírt bevételek és jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(2) Az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, valamint a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület jogosult dönteni.
(3) A önkormányzati költségvetési szervek a kiadási és bevételi előirányzatokat saját hatáskörben az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 36. § (1)-(3) bekezdésében foglaltak szerint megemelhetik. A polgármester a költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatja.
(4) Ha az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(5) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet negyedévente tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a Képviselő-testület legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-ei hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) dönt a költségvetési rendeletének módosításával.
(6) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A polgármester a hitelszerződés aláírásáról az azt közvetlenül követő Képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(7) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötés útján, illetve rövid lejáratú befektetéssel kell hasznosítani.
18. §
(1) A költségvetési év kiadási előirányzatai terhére kötelezettségvállalásra az azokat terhelő korábbi kötelezettségvállalásokkal és egyéb fizetési kötelezettségekkel (a jogszabályon, jogerős vagy fellebbezésre tekintet nélkül végrehajtható bírósági, hatósági döntésen, vagy más, a fizetési kötelezettség összegét vagy az összeg megállapításának módját, továbbá a felek valamennyi jogát és kötelezettségét megállapító kötelező előíráson alapuló fizetési kötelezettség) csökkentett összegű eredeti vagy módosított kiadási előirányzatok (a továbbiakban: szabad előirányzat) mértékéig kerülhet sor.
(2) Több év, vagy a költségvetési éven túli év kiadási előirányzata terhére kötelezettségvállalásra a Képviselő-testület által megállapított, ennek hiányában a költségvetési év kiadási előirányzataival megegyező összegű kiadási előirányzatok szabad előirányzatának mértékéig kerülhet sor, amelynek fedezetét a kötelezettséget vállalónak a tervezésekor biztosítania kell.
(3) Kötelezettséget vállalni csak pénzügyi ellenjegyzés után, a pénzügyi teljesítés esedékességét megelőzően, – a (4) bekezdésben foglalt kivétellel – írásban lehet. A pénzügyi ellenjegyzőnek meg kell győződnie arról, hogy a szabad előirányzat rendelkezésre áll, a tervezett kifizetési időpontokban a pénzügyi fedezet biztosított, és a kötelezettségvállalás nem sérti a gazdálkodásra vonatkozó szabályokat.
(4) Nem szükséges előzetes írásbeli kötelezettségvállalás az olyan kifizetés teljesítéséhez, amely
a) értéke a kétszázezer forintot nem éri el,
b) pénzügyi szolgáltatás igénybevételéhez kapcsolódik vagy
c) az (1) bekezdés szerinti egyéb fizetési kötelezettségnek minősül.
(5) Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át, azonban felhatalmazza a polgármestert, hogy vis maior helyzet esetén 1 millió Ft összegig – utólagos beszámolási kötelezettség mellett – önállóan vállaljon kötelezettséget a keret terhére.
19. §
(1) A költségvetési rendelet módosítása a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.
(2) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a Képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő Képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(3) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.
(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére és visszavonására – amennyiben kedvezőbb kondíciókkal tudja azt elhelyezni – a polgármester jogosult; intézkedéséről a soron következő ülésén tájékoztatni köteles a Képviselő-testületet.
(5) Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.
- §
(1) Készpénzzel történő kifizetés olyan intézményi kiadások esetén engedélyezhető, amikor a zökkenőmentes, folyamatos működés biztosítása érdekében szükségessé válik, vagy az átutalással történő vásárlási hely elérhetősége többletutazással járó költséget eredményez.
(2) Engedélyezhető a vásárlás mezőgazdasági őstermelőtől számla ellenében; posta költség, valamint csomag díj kifizetésére is.
(3) Rendkívüli segély, alkalmi munkavállalói, illetve közfoglalkoztatási bér, munka-és védőruha, valamint üzemanyag vásárlás a pénztárból kifizethető.
(4) Esetenként reprezentációra, élelmiszervásárlásra, csekély értékű eszköz vásárlására engedélyezhető a vásárlás.
- Záró rendelkezések
- §
(1) Az e rendeletben nem szabályozott kérdésekben az Áht., az Ávr. és az önkormányzat pénzügyi-számviteli szabályzatainak rendelkezései az irányadók.
(2) Ez a rendelet a kihirdetésének napján lép hatályba, de rendelkezéseit visszamenőlegesen, 2018. január 1-jétől kell alkalmazni.
Sülysáp, 2018. február 22.
Horinka László dr. Tóth Krisztina
polgármester jegyző