Sülysáp Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjával, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdésével kapott felhatalmazással és feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § 

(1) A rendelet hatálya kiterjed Sülysáp Város Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat), valamint az annak irányítása alá tartozó költségvetési szervekre.

(2) Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek:

a) Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv: Sülysápi Polgármesteri Hivatal.

b) Önállóan működő költségvetési szervek:

ba) Gólyahír Bölcsőde,

bb) Sülysápi Csicsergő Óvoda,

bc) Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár,

bd) Dr. Gáspár István Humánszolgáltató Központ,

be) Központi Konyha.

2. Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetése

2. § 

A Képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 1.755.110 ezer forintban állapítja meg.

3. § 

(1) Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) Központi költségvetésből származó támogatás                                         617.138 e Ft

b) Felhalmozási célú állami támogatás                                                         262.000 e Ft

c) Közhatalmi bevételek                                                                              205.000 e Ft

d) Működési bevétel                                                                                      95.594 e Ft

e) Felhalmozási bevételek                                                                            100.700 e Ft

f) Finanszírozási bevételek                                                                           474.678 e Ft

(2) Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:

a) Működési jellegű kiadások                                                                        964.554 e Ft

amelyből

aa) bér, személyi juttatások                                                                 430.813 e Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó             81.572 e Ft

ac) dologi jellegű kiadások                                                                   303.538 e Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai                                                             22.100 e Ft

ae) egyéb működési célú kiadások                                                       126.531 e Ft

b) Felhalmozási jellegű kiadások: beruházás, fejlesztés                                   771.893 e Ft

c) Finanszírozási kiadások                                                                              18.663 e Ft

(3) Az általános tartalék összege:                                                                              14.954 e Ft

(4) Az önkormányzat összesített bevételi és kiadásai az 1. mellékletben, az önkormányzat bevételei és kiadásai az 2-3. mellékletben kerülnek bemutatásra.

4. § 

(1) Az önkormányzat 2018. évre összesített létszám-előirányzatai:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám:                                         166 fő

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró statisztikai létszám:                                166 fő

(2) Önkormányzatnál mint költségvetési szervnél alkalmazottak 2018. évi létszám-előirányzatai:

a) védőnői szolgálat átlaglétszáma:                                                                              3 fő

b) háziorvosi szolgálat átlaglétszáma:                                                                          1 fő

c) mezőőri szolgálat átlaglétszáma:                                                                             2 fő

d) piacfelügyelet átlaglétszáma:                                                                                   2 fő

e) közfoglalkoztatottak átlaglétszáma:                                                                        45 fő

f) polgármester és alpolgármester                                                                                2 fő

(3) Az önkormányzat irányítása alatt álló szervek dolgozóinak cafetéria juttatása 2018. évben:

a) köztisztviselők:                                                                         bruttó 200.000 Ft/év/fő

b) közalkalmazottak és Munka Törvénykönyve alá tartozók:          nettó 60.000 Ft/év/fő

(4) A köztisztviselők illetménykiegészítésének mértéke a 2018. évben:                       20 %

3. A Sülysápi Polgármesteri Hivatal 2018. évi költségvetése

5. § 

A Képviselő-testület a Sülysápi Polgármesteri Hivatal 2018. évi

a) költségvetési főösszegét 127.381 ezer forintban,

b) engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 26 főben állapítja meg.

6. § 

(1) A Sülysápi Polgármesteri Hivatal 2018. évi költségvetési bevételi előirányzata            

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                     125.500 e Ft

b) előző évi maradvány                                                                                  1.880 e Ft

c) Működési bevétel                                                                                            1 e Ft

(2) A Sülysápi Polgármesteri Hivatal 2018. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:

a) bér, személyi juttatások                                                                           96.265 e Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                    18.584 e Ft

c) dologi jellegű kiadások                                                                             11.532 e Ft

d) beruházások                                                                                             1.000 e Ft

(3) A Sülysápi Polgármesteri Hivatal bevételei és kiadásai a 4. mellékletben kerülnek bemutatásra.

4. A Gólyahír Bölcsőde 2018. évi költségvetése

7. § 

A Képviselő-testület a Gólyahír Bölcsőde 2018. évi

a) költségvetési főösszegét 56.999 ezer forintban,

b) engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 15 főben

állapítja meg.

8. § 

(1) A Gólyahír Bölcsőde 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                       50.869 e Ft

b) előző évi maradvány                                                                                  2.396 e Ft

c) intézményi működési bevétel                                                                     3.734 e Ft

(2) A Gólyahír Bölcsőde 2018. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:

a) bér, személyi juttatások                                                                           38.374 e Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                      7.570 e Ft

c) dologi jellegű kiadások                                                                             11.039 e Ft

d) beruházás jellegű kiadások                                                                            16 e Ft

(3) A Gólyahír Bölcsőde bevételei és kiadásai a 5. mellékletben kerülnek bemutatásra.

5. A Sülysápi Csicsergő Óvoda 2018. évi költségvetése

9. § 

A Képviselő-testület a Sülysápi Csicsergő Óvoda 2018. évi

a) költségvetési főösszegét 196.104 ezer forintban,

b) engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 42,5 főben

állapítja meg.

10. § 

(1) A Sülysápi Csicsergő Óvoda 2018. évi költségvetési bevételi előirányzata:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                     195.602 e Ft

b) előző évi maradvány                                                                                    502 e Ft

(2) A Sülysápi Csicsergő Óvoda 2018. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:

a) bér, személyi juttatások                                                                        148.459 e Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                   30.300 e Ft

c) dologi jellegű kiadások                                                                           14.085 e Ft

d) beruházások                                                                                            3.260 e Ft

(3) A Sülysápi Csicsergő Óvoda bevételei és kiadásai a 6. mellékletben kerülnek bemutatásra.

6. A Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2018. évi költségvetése

11. § 

A Képviselő-testület a Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2018. évi

a) költségvetési főösszegét 33.720 ezer forintban,

b) engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 5 főben

állapítja meg.

12. § 

(1) A Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                       31.393 e Ft

b) előző évi maradvány                                                                                     516 e Ft

c) intézményi működési bevétel                                                                      1.811 e Ft

(2) A Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2018. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:

a) bér, személyi juttatások                                                                           15.155 e Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                      3.000 e Ft

c) dologi jellegű kiadások                                                                            14.315 e Ft

d) beruházások                                                                                            1.250 e Ft

(3) A Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár bevételei és kiadásai a 7. mellékletben kerülnek bemutatásra.

7. A Dr. Gáspár István Humánszolgáltató Központ 2018. évi költségvetése

13. § 

A Képviselő-testület a Dr. Gáspár István Humánszolgáltató Központ 2018. évi

a) költségvetési főösszegét 37.248 ezer forintban,

b) engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 8 főben

állapítja meg.

14. § 

(1) A Dr. Gáspár István Humánszolgáltató Központ 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                       27.645 e Ft

b) előző évi maradvány                                                                                  1.562 e Ft

c) intézményi működési bevétel                                                                     8.041 e Ft

(2) A Dr. Gáspár István Humánszolgáltató Központ 2018. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:

a) bér, személyi juttatások                                                                           21.962 e Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                      4.340 e Ft

c) dologi jellegű kiadások                                                                             10.796 e Ft

d) beruházások                                                                                                150 e Ft

(3) A Dr. Gáspár István Humánszolgáltató Központ bevételei és kiadásai a 8. mellékletben kerülnek bemutatásra.

8. A Központi Konyha 2018. évi költségvetése

15. § 

A Képviselő-testület a Központi Konyha 2018. évi

a) költségvetési főösszegét 101.874 ezer forintban,

b) engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 13 főben

állapítja meg.

16. § 

(1) A Központi Konyha 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                       68.144 e Ft

b) előző évi maradvány                                                                                  5.549 e Ft

c) intézményi működési bevétel                                                                    28.181 e Ft

(2) A Központi Konyha 2018. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:

a) bér, személyi juttatások                                                                           28.480 e Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                      5.478 e Ft

c) dologi jellegű kiadások                                                                            67.166 e Ft

d) beruházások                                                                                               750 e Ft

(3) A Központi Konyha bevételei és kiadásai a 9. mellékletben kerülnek bemutatásra.

9. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

17. § 

(1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és az intézményvezetőket a költségvetésben előírt bevételek és jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(2) Az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, valamint a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület jogosult dönteni.

(3) A önkormányzati költségvetési szervek a kiadási és bevételi előirányzatokat saját hatáskörben az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 36. § (1)-(3) bekezdésében foglaltak szerint megemelhetik. A polgármester a költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatja.

(4) Ha az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(5) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet negyedévente tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a Képviselő-testület legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-ei hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) dönt a költségvetési rendeletének módosításával.

(6) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A polgármester a hitelszerződés aláírásáról az azt közvetlenül követő Képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(7) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötés útján, illetve rövid lejáratú befektetéssel kell hasznosítani.

18. § 

(1) A költségvetési év kiadási előirányzatai terhére kötelezettségvállalásra az azokat terhelő korábbi kötelezettségvállalásokkal és egyéb fizetési kötelezettségekkel (a jogszabályon, jogerős vagy fellebbezésre tekintet nélkül végrehajtható bírósági, hatósági döntésen, vagy más, a fizetési kötelezettség összegét vagy az összeg megállapításának módját, továbbá a felek valamennyi jogát és kötelezettségét megállapító kötelező előíráson alapuló fizetési kötelezettség) csökkentett összegű eredeti vagy módosított kiadási előirányzatok (a továbbiakban: szabad előirányzat) mértékéig kerülhet sor.

(2) Több év, vagy a költségvetési éven túli év kiadási előirányzata terhére kötelezettségvállalásra a Képviselő-testület által megállapított, ennek hiányában a költségvetési év kiadási előirányzataival megegyező összegű kiadási előirányzatok szabad előirányzatának mértékéig kerülhet sor, amelynek fedezetét a kötelezettséget vállalónak a tervezésekor biztosítania kell.

(3) Kötelezettséget vállalni csak pénzügyi ellenjegyzés után, a pénzügyi teljesítés esedékességét megelőzően, – a (4) bekezdésben foglalt kivétellel – írásban lehet. A pénzügyi ellenjegyzőnek meg kell győződnie arról, hogy a szabad előirányzat rendelkezésre áll, a tervezett kifizetési időpontokban a pénzügyi fedezet biztosított, és a kötelezettségvállalás nem sérti a gazdálkodásra vonatkozó szabályokat.

(4) Nem szükséges előzetes írásbeli kötelezettségvállalás az olyan kifizetés teljesítéséhez, amely

a) értéke a kétszázezer forintot nem éri el,

b) pénzügyi szolgáltatás igénybevételéhez kapcsolódik vagy

c) az (1) bekezdés szerinti egyéb fizetési kötelezettségnek minősül.

(5) Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át, azonban felhatalmazza a polgármestert, hogy vis maior helyzet esetén 1 millió Ft összegig – utólagos beszámolási kötelezettség mellett – önállóan vállaljon kötelezettséget a keret terhére.

19. § 

(1) A költségvetési rendelet módosítása a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

(2) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a Képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő Képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.

(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére és visszavonására – amennyiben kedvezőbb kondíciókkal tudja azt elhelyezni – a polgármester jogosult; intézkedéséről a soron következő ülésén tájékoztatni köteles a Képviselő-testületet.

(5) Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

20. §

(1) Készpénzzel történő kifizetés olyan intézményi kiadások esetén engedélyezhető, amikor a zökkenőmentes, folyamatos működés biztosítása érdekében szükségessé válik, vagy az átutalással történő vásárlási hely elérhetősége többletutazással járó költséget eredményez.

(2) Engedélyezhető a vásárlás mezőgazdasági őstermelőtől számla ellenében; posta költség, valamint csomag díj kifizetésére is.

(3) Rendkívüli segély, alkalmi munkavállalói, illetve közfoglalkoztatási bér, munka-és védőruha, valamint üzemanyag vásárlás a pénztárból kifizethető.

(4) Esetenként reprezentációra, élelmiszervásárlásra, csekély értékű eszköz vásárlására engedélyezhető a vásárlás.

10. Záró rendelkezések

21. §

(1) Az e rendeletben nem szabályozott kérdésekben az Áht., az Ávr. és az önkormányzat pénzügyi-számviteli szabályzatainak rendelkezései az irányadók.

(2) Ez a rendelet a kihirdetésének napján lép hatályba, de rendelkezéseit visszamenőlegesen, 2018. január 1-jétől kell alkalmazni.

Sülysáp, 2018. február 22.

                           Horinka László                                                 dr. Tóth Krisztina

                             polgármester                                                            jegyző