Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényből kikerült a féléves beszámoló kötelezettsége, ugyanakkor elengedhetetlennek tartjuk, hogy év közben is tájékoztassuk a Képviselő-testületet az önkormányzat gazdálkodásának helyzetéről.

A Sülysáp Város Önkormányzata által ellátandó közszolgáltatási feladatok körét 2023. évben is elsősorban a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben előírtak, ezen túlmenően pedig szakmai-ágazati törvények, rendeletek határozták meg.

Önként vállalt feladataink körébe tartozik a civil szervezetek támogatása, valamint a helyi közösségi közlekedés működtetése.

Az Önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatait saját költségvetési szerveivel, közszolgáltatások révén látta el, ily módon teljes körűen gondoskodott azon feladatok ellátásáról, melyeket a törvények, rendeletek számára előírtak.

A költségvetési intézmények feladatai az alapító okiratokban, míg az egyéb módon ellátott feladatok szerződésekben kerültek rögzítésre.

A feladatok ellátásánál az Önkormányzat a minőség szinten tartására törekedett, illetve a költségvetés végrehajtása során kiemelt cél volt a takarékos gazdálkodás, és a kintlévőségek minél nagyobb arányú behajtása, beszedése.

A 2023. évi költségvetés tervezésénél kiemelt szempont volt az intézmények megfelelő színvonalú működtetése.

Az óvodai nevelést a Sülysápi Csicsergő Óvoda biztosítja 4 feladat ellátási helyen. Elmondható, hogy az állami támogatás teljes egészében lefedi a működtetést.

2017. január 1-jétől az általános iskolai oktatás korábbi években történt átszervezése folytán az üzemeltetési feladatok elkerültek a Ceglédi Tankerületi Központhoz. A Tankerülettel kötött megállapodás szerint a közüzemi költségeket 2023-ban a Tankerület fizeti.

Az önkormányzat közművelődési tevékenységét a Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár látja el. Az intézmény szervezi a város központi rendezvényeit és egyéb megemlékezések lebonyolítását. Mind a közművelődés, mint a könyvtári feladatoknál jelentős ráfinanszírozás szükséges, különös tekintettel arra, hogy az e célra biztosított támogatás 10 %-át könyvtári dokumentumok beszerzésére kell fordítani.

Az egészségügyi ellátást az önkormányzatnál 3 háziorvosi szolgálat, 2 házi gyermekorvosi szolgálat, illetve 2 fogorvosi szolgálat biztosítja. 1 gyermekorvosi szolgálat kivételével a szolgáltatók vállalkozási formában működnek, azaz a teljes NEAK támogatást a szolgáltatók kapják meg. 2022. április 1-től 1 gyermekorvosi szolgálatnál a NEAK finanszírozás az önkormányzathoz került és biztosítja az ellátást.

2023.06.30-ig a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelő biztosított támogatást a védőnői szolgálat tevékenységéhez is, mely a B16-os bevételi rovaton található az első féléves beszámolóban.

2023. július 1-jétől a védőnői ellátást az állam biztosítja. A védőnők július 1-jétől a Dél-pesti Centrumkórház – Országos Hematológiai és Infektológiai Intézet alkalmazottai lesznek, a működési feltételekről továbbra is az önkormányzatnak kell gondoskodnia.

A települési önkormányzat 2023. július 1. napjával biztosítja az állam számára a 2023. június 30. napján a védőnői ellátásra szolgáló ingó és ingatlan vagyonnak az ingyenes használatát.

Az állam az egészségügyi alapellátás körében - a települési önkormányzattal együttműködésben - gondoskodik a védőnői ellátásról, és az ellátásért felelős az ellátás jogszabályban előírt tárgyi feltételeit az állam a települési önkormányzattal kötött megállapodás útján is biztosíthatja.

A feladatellátás nagyobb része – család- és gyermekjóléti szolgáltatás, házi segítségnyújtás, nappali ellátás, szociális étkeztetés – saját feladatellátásban történik Dr. Gáspár István Humánszolgáltató Központ keretei között.

A bölcsődés korú gyermekek ellátása a szociális feladatok közé tartozik, mely feladatot a Gólyahír Bölcsőde, mint önállóan működő intézmény látja el.

Az egyéb szociális ügyek az önkormányzat, illetve a Polgármesteri Hivatal hatáskörébe tartoznak.

Az ivóvízellátás és a települési szennyvíz kezelése a TRV Zrt. útján, a települési hulladékkezelés a Nemzeti Hulladékgazdálkodási Koordinációs és Vagyonkezelő Zrt.. útján, szerződéses formában kerül biztosításra.

A települési közterületek karbantartása és az intézmények üzemeltetése, valamint részben még a települési szennyvíz kezelése a TÁVÜSZ Kft. – mint 100 %-ban önkormányzati tulajdonú társaság – feladata.

A település civil szervezeteinek támogatása önként vállalt feladat, az erre elkülönített összeg pályázati rendszerben került elosztásra, és a lakosság viszonylag széles rétegét érinti. Ezen a kereten belül történik a helyi sport támogatása is.

A város a helyi közösségi közlekedést 2022. július 1-től a Masina Center Kft. útján látja el.

Az Önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerv, melyhez a következő részben önálló intézmények tartoznak:

Sülysáp Város Önkormányzatának 2023. évi eredeti bevételi előirányzata 2.584.161 eFt. 2023.06.30-án a módosított előirányzat 6.596.595 eFt, a tényleges teljesítés 4.815.874 eFt, ami az eredeti előirányzat 186 %-a.

A bevételi előirányzat 4.012.434 eFt-tal emelkedett, mely a kiadási előirányzat emelkedésének megfelelő.

Az előirányzatok emelkedését a bankbetétek lekötése és az állami kiegészítő bértámogatás okozza Sülysáp Város Önkormányzatánál. Az Önkormányzat intézményeinél nem volt 2023. I. félévig előirányzat emelkedés.

Az említett előirányzat emelkedéssel a költségvetés előirányzatainak tervezésekor nem lehetett számolni. A 368/2011. Korm. rendelet (Ávr.) 36. § előírásainak megfelelően az államháztartás központi alrendszerébe tartozó költségvetési szerv saját hatáskörben a költségvetési kiadási előirányzatokat a költségvetési bevételi előirányzatok növelésével egyidejűleg megemelheti.

A bevételi előirányzatok I. félévi 186%-os teljesülésének a fő oka a bankbetét lekötés 3.953.552 eFt értékben. Költségvetési számvitelben a bankbetétek lekötését K916 kiadási rovaton kell teljesítésként lekönyvelni annak kifizetésekor, a bankbetét lejáratát pedig a B817 rovaton kell kimutatni. Így minden egyes bankbetét lekötés és lejárat, emeli mind a kiadási, majd a bevételi oldalt.

A működési célú állami támogatások (B1) 50% felett teljesültek 2023. I. félév végéig, folyamatosan megkapjuk azokat az előirányzatokat, melyeket év elején a személyi kiadások tervezésénél már figyelembe vettünk. Az önkormányzat működési támogatásának előirányzata összességében 58.881 e Ft-tal emelkedett, melynek oka az egész évi 54.571 eFt kiegészítő bértámogatás és 4.310 eFt szociális ágazati pótlék.

A települési önkormányzatok működésének általános támogatása 8.043 e Ft-tal, 4 %-kal, köznevelési feladatainak támogatása 32.556 e Ft-tal, 12 %-kal, a szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása 14.313 eFt-tal, 12 %-kal, a gyermekétkeztetési feladatok 3.475 e Ft-tal, 4 %-kal, a kulturális feladatok támogatása 494 e Ft-tal, 1 %-kal növekszik 2023. évben.

A támogatások részletező táblája a 12. mellékletben található.

B16-os rovatokon az egyéb működési támogatások között szerepelnek a védőnők, a gyermekorvosi szolgálat és a közfoglalkoztatottak után járó támogatások, amely bevételek félévkor a tervezettnek megfelelően 48 %-ban teljesültek június 30-ig.

A pályázati támogatások (B25 rovatok) teljesülése 2023. I. félév végéig jelentősen emelkedett az eredeti előirányzatként tervezetthez képest, melynek oka a 2023. márciusában kapott „TOP_PLUSZ-3.3.2-21-PT1-2022-00054” kódszámú pályázat. A teljes pályázati összeggel addig nem kerül sor a bevételi előirányzat emelésére a B25 rovaton, amíg tényleges kiadás nem várható.

A tervezett felhalmozási támogatások tételes felsorolása a 11. mellékletben található.

A felhalmozási célú önkormányzati támogatások teljesülése 2023.06.30-ig 724.149 e Ft, amely a következő tételekből áll:

„VP6-7.2.1.1-21 – 3341201075” Pályázat 46.541 e Ft;

„TOP_PLUSZ-3.3.2-21-PT-2022-00054” Pályázat 400.000 e Ft;

„TOP_PLUSZ_2.1.1-21-PT1-2022-00046” Pályázat 127.140 e Ft;

„TOP_PLUSZ-1.2.3-21-PT1-2022-00093” Pályázat 150.000 e Ft és

közfoglalkoztatási felhalmozási célú támogatás 468 e Ft.

Sülysáp Város Önkormányzatának 2022. évben volt olyan nyertes pályázata, a „TOP_PLUSZ-1.2.1-21-PT1-2022-00084” kódszámú „Élhető települések” pályázat 300.000 e Ft értékben és a sápi óvoda felújítására kapott támogatás 33 millió Ft értékben, amelynek kiadási oldala 2023. és 2024. évekre húzódik és a felújítási kiadások között számolni kell vele.

2023. évben várható beruházások és felújítások részletes felsorolása a 10. mellékletben található.

A közhatalmi bevételek (adók) összességében 56%-ban realizálódtak a 2023. I. félév végéig.

A vagyoni típusú adók 96 % körül valósultak meg az eredeti előirányzathoz képest. A 2020-ban bevezetett kommunális adó folyamatosan teljesül év közben. Az előirányzat növelés – az óvatos tervezés jegyében – nem javasolt, mert sok adózó fizeti be egész éves adókötelezettségét az I. félévben.

A gépjárműadó: a belföldi gépjárművek után a települési önkormányzatot 2020. január 1-jétől nem illeti meg.

Az iparűzési adó 2023. I. félév végéig a tervezettnek megfelelően, 51 %-ban teljesült. 2022. évre vonatkozóan az iparűzési adó mértékét egységesen az egész országra vonatkozóan 1 %-ban határozták meg, ez hatással van a 2023. évi adóbevételekre is.

Az egyéb közhatalmi bevételek tételes felsorolása a következő táblázatban látható.

A helyi adóbevételekről részletesebb adatok a féléves adózási tájékoztatóban szerepelnek.

A működési bevételek legnagyobb tétele 2023. I. félévben a lekötött betétek után járó kamatbevétel, ami 37.311 e Ft-ot tett ki június végéig. Az egész évre tervezett 30 millió Ft kamatbevétel már félévkor 124 %-ban teljesült. A bankbetétek lekötésének részletes bemutatása a beszámoló 4. oldalán található.

A szolgáltatásokból származó bevétel is jelentős a működési bevételeken belül, ami elsősorban a piacbevételnek köszönhető, mely 2023. június végéig 11.516 e Ft-ot tett ki.

Ez a bevétel 2022. június végéig 8.804 e Ft-ot, 2021. június végéig 8.458 e Ft, 2020. június végéig pedig 6.302 e Ft volt.

2023. és 2022. I. félévi saját bevétel változást az alábbi táblázat mutatja.

Adatok Ft-ban

A felhalmozási bevételek teljesülése 51.344 e Ft az eredetileg tervezett 78.000 e Ft-hoz képest. A 65 %-os teljesülés oka az ISELI Europe Kft. –nek 2022. áprilisban eladott raktárcsarnok 2023. évre jutó bevétele.

Az önkormányzat és intézményeinek 2023. évi eredeti bevételi előirányzata 2.649.364 eFt.

2023.06.30-án a módosított előirányzat 6.661.798 eFt, a tényleges teljesítés 4.863.133 eFt.

Az önkormányzat és intézményeinek bevételeit a csatolt mellékeltek tartalmazzák, illetve a következő táblázatban találhatók az összesített adatok. Az előirányzatok emelkedését a bankbetétek lekötése és az állami kiegészítő bértámogatás okozza Sülysáp Város Önkormányzatánál. Az Önkormányzat intézményeinél nem volt 2023. félév végéig előirányzat emelkedés.

Általánosságban elmondható, hogy az intézmények féléves bevételei 50 % körül teljesültek.

A Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár intézményben a bevételek és kiadások teljesülése azért 30 %- körüli, mert legnagyobb kiadása a Városnap, amely a II. félévben valósul meg.

Az önkormányzat 2023. évi eredeti kiadási előirányzata 2. 584.161 e Ft.

2023.06.30-án a módosított előirányzat 6.596.595 e Ft, a tényleges teljesítés 4.672.656 e Ft, ami az eredeti előirányzat 181 %-a.

Az Önkormányzat saját kiadási előirányzatát emelni volt szükséges 4.012.434 e Ft-tal a bevételeknél részletezett okok miatt. Az előirányzatok emelkedését a bankbetétek lekötése és az állami kiegészítő bértámogatás okozta. Az Önkormányzat intézményeinél nem volt 2023. I. félévig előirányzat emelkedés.

Az eredeti kiadási előirányzat tervezésekor nem látható tényezők miatt a kiadási előirányzatok között átsorolások voltak szükségesek.

I. sz. körzet gyermekorvosi feladatokkal kapcsolatban felmerült kiadások az eredeti előirányzathoz képest megosztva, nem csak a bérkiadások között megbízási díjként, hanem a dologi kiadásokban is szerepelnek.

Pályázatokhoz kapcsolódó engedélyek, vizsgálatok, tervek díjai a felújítási kiadásokról a dologi kiadások közé kerültek.

Felújítási és a beruházási kiadások között átsorolások történtek a kiadás jellegének megfelelően.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása (K508) rovatot emelni volt szükséges az év közben elfogadott Sülysápi Gyerekfoci Egyesület támogatása miatt, melyet pályázat utólagos finanszírozásához igényeltek. A támogatás már az első félévben visszafizetésre került.

A felújítási kiadások az év második felében, illetve következő évben teljesülnek, ezért lett félévkor az összes felújítási kiadás teljesülése 2 %.

A működésre átadott pénzeszközök között az egyházak, a civil szervezetek és az egyéb szervezetek számára kerülnek kifizetésre támogatások.

Ugyanitt szerepel a TÁVÜSZ Kft. támogatása. Az eredeti tervekben szereplő 120 millió Ft összegű éves támogatást I. félév közben nem kellett módosítani.

Sülysáp Város Önkormányzata 450 e Ft támogatást adott a Sülysápi Roma Nemzetiségi Önkormányzatnak 2023. I. félévben a K506 rovaton. Oka a Roma Nemzetiségi Önkormányzat támogatása később érkezett, mint a támogatásból megvalósítandó kiadás.

A működésre átadott pénzeszközök részletezését féléves teljesülési dátummal az alábbi táblázat tartalmazza.

Az önkormányzat és intézményei összesített 2023. évi eredeti kiadási előirányzata 2. 649.364 e Ft.

2023.06.30-án a módosított előirányzat 6.661.798 e Ft, a tényleges teljesítés 4.705.536 e Ft, ami az eredeti előirányzat 178 %-a.

A bevételeknek megfelelően a kiadások 4.012.434 e Ft emelkedését legnagyobb részt Sülysáp Város Önkormányzatának 3.953.552 e Ft bankbetét lekötései okozták.

A kiadások alakulását az előterjesztéshez csatolt mellékletek tartalmazzák. Az önállóan működő intézmények felhasználása időarányos.

Nem volt szükséges félév végéig a költségvetés módosítására az önkormányzat intézményeiben, Sülysáp Város Önkormányzatának intézményeiben a kiadások a tervezettnek megfelelően alakultak.

Adatok Ft-ban

2023. II. félévben a beruházási és felújítási kiadások nagyobb mértékű teljesülésével kell számolni, valamint kedvező feltételek esetén a bankbetétek lekötése folytatódik.

Sülysáp Város Önkormányzata a költségvetés tervezésekor a jogszabályi követelményeknek megfelelően nem számolt forráshiánnyal.

Az első félévben valamennyi intézmény és a TÁVÜSZ Kft. is megtartotta működőképességét, hitel igénybevételére nem volt szükség. A fizetési kötelezettségeinknek folyamatosan eleget tudtunk tenni, törekedtünk a bevételek és kintlévőségek beszedésére és behajtására.