A Sülysáp Város Önkormányzata által ellátandó közszolgáltatási feladatok körét 2023. évben is elsősorban a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben előírtak, ezen túlmenően pedig szakmai-ágazati törvények, rendeletek határozták meg.

Önként vállalt feladataink körébe tartozik a tanyagondnoki szolgáltatás, a civil szervezetek támogatása, a piac fenntartása, a közfoglalkoztatás, a mentési pont üzemeltetése, a diákmunka, a vérvétel biztosítása, valamint a helyi közösségi közlekedés működtetése.

Az Önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatait saját költségvetési szerveivel, közszolgáltatások révén látta el, ily módon teljes körűen gondoskodott azon feladatok ellátásáról, melyeket a törvények, rendeletek számára előírtak.

A költségvetési intézmények feladatai az alapító okiratokban, míg az egyéb módon ellátott feladatok szerződésekben kerültek rögzítésre.

A feladatok ellátásánál az Önkormányzat a minőség szinten tartására törekedett, illetve a költségvetés végrehajtása során kiemelt cél volt a takarékos gazdálkodás, és a kintlévőségek minél nagyobb arányú behajtása, beszedése.

A 2023. évi költségvetés tervezésénél kiemelt szempont volt az intézmények megfelelő színvonalú működtetése.

Az óvodai nevelést a Sülysápi Csicsergő Óvoda biztosítja 4 feladat ellátási helyen. Elmondható, hogy az állami támogatás teljes egészében lefedi a működtetést.

2017. január 1-jétől az általános iskolai oktatás korábbi években történt átszervezése folytán az üzemeltetési feladatok elkerültek a Ceglédi Tankerületi Központhoz. A Tankerülettel kötött megállapodás szerint a közüzemi költségeket 2023-ban a Tankerület fizeti.

Az önkormányzat közművelődési tevékenységét a Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár látja el. Az intézmény szervezi a város központi rendezvényeit és egyéb megemlékezések lebonyolítását. Mind a közművelődés, mint a könyvtári feladatoknál jelentős ráfinanszírozás szükséges, különös tekintettel arra, hogy az e célra biztosított támogatás 10 %-át könyvtári dokumentumok beszerzésére kell fordítani.

Az egészségügyi ellátást az önkormányzatnál 3 háziorvosi szolgálat, 2 házi gyermekorvosi szolgálat, illetve 2 fogorvosi szolgálat biztosítja. 1 gyermekorvosi szolgálat kivételével a szolgáltatók vállalkozási formában működnek, azaz a teljes NEAK támogatást a szolgáltatók kapják meg. 2022. április 1-től 1 gyermekorvosi szolgálatnál a NEAK finanszírozás az önkormányzathoz került és biztosítja az ellátást.

2023.06.30-ig a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelő biztosított támogatást a védőnői szolgálat tevékenységéhez is, mely a B16-os bevételi rovaton található a beszámolóban.

2023. július 1-jétől a védőnői ellátást az állam biztosítja. A védőnők július 1-jétől a Dél-pesti Centrumkórház – Országos Hematológiai és Infektológiai Intézet alkalmazottai lettek, a működési feltételekről továbbra is az önkormányzatnak kell gondoskodnia.

A települési önkormányzat 2023. július 1. napjával biztosítja az állam számára a 2023. június 30. napján a védőnői ellátásra szolgáló ingó és ingatlan vagyonnak az ingyenes használatát.

Az állam az egészségügyi alapellátás körében - a települési önkormányzattal együttműködésben - gondoskodik a védőnői ellátásról, és az ellátásért felelős az ellátás jogszabályban előírt tárgyi feltételeit az állam a települési önkormányzattal kötött megállapodás útján is biztosíthatja.

A feladatellátás nagyobb része – család- és gyermekjóléti szolgáltatás, házi segítségnyújtás, nappali ellátás, szociális étkeztetés – saját feladatellátásban történik Dr. Gáspár István Humánszolgáltató Központ keretei között.

A bölcsődés korú gyermekek ellátása a szociális feladatok közé tartozik, mely feladatot a Gólyahír Bölcsőde, mint önállóan működő intézmény látja el.

Az egyéb szociális ügyek az önkormányzat, illetve a Polgármesteri Hivatal hatáskörébe tartoznak.

Az ivóvízellátás és a települési szennyvíz kezelése a TRV Zrt. útján, a települési hulladékkezelés 2023. június 30-ig a DTKH Nonprofit Kft., 2023. július 1-től a MOHU MOL Hulladékgazdálkodási Zrt. útján, szerződéses formában kerül biztosításra.

A települési közterületek karbantartása és az intézmények üzemeltetése, valamint részben még a települési szennyvíz kezelése a TÁVÜSZ Kft. – mint 100 %-ban önkormányzati tulajdonú társaság – feladata.

A település civil szervezeteinek támogatása önként vállalt feladat, az erre elkülönített összeg pályázati rendszerben került elosztásra, és a lakosság viszonylag széles rétegét érinti. Ezen a kereten belül történik a helyi sport támogatása is.

A város a helyi közösségi közlekedést 2022. július 1-től a Masina Center Kft. útján látja el.

A tanyagondnoki szolgáltatást, a piac fenntartását, a közfoglalkoztatást, a mentési pont üzemeltetését, a diákmunkát és a vérvétel biztosítását is önként vállalt feladatként valósítja meg az Önkormányzat.

Az Önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerv, melyhez a következő részben önálló intézmények tartoznak:

Sülysáp Város Önkormányzatának 2023. évi eredeti bevételi előirányzata 2.584.161 eFt. 2023.09.30-án a módosított előirányzat 8.653.735 eFt, a tényleges teljesítés 7.406.841 eFt, ami az eredeti előirányzat 287 %-a.

A bevételi előirányzat 6.069.574 eFt-tal emelkedett, mely a kiadási előirányzat emelkedésének megfelelő.

Sülysáp Város Önkormányzatánál az előirányzatok emelkedését okozza a bankbetétek lekötése 6.010.692 e Ft összegben és az állami kiegészítő bértámogatás évközi emelkedése 58.881 e Ft összegben.

Az Önkormányzat intézményei közül Dr. Gáspár István HSZK intézményben volt előirányzat emelkedés a 2023. III. negyedév végéig.

Az említett előirányzat emelkedéssel a költségvetés előirányzatainak tervezésekor nem lehetett számolni. A 368/2011. Korm. rendelet (Ávr.) 36. § előírásainak megfelelően az államháztartás központi alrendszerébe tartozó költségvetési szerv saját hatáskörben a költségvetési kiadási előirányzatokat a költségvetési bevételi előirányzatok növelésével egyidejűleg megemelheti.

A bevételi előirányzatok III. negyedév végéig 287%-os teljesülésének fő oka a bankbetét lekötés 6.010.692 eFt értékben. Költségvetési számvitelben a bankbetétek lekötését K916 kiadási rovaton kell teljesítésként lekönyvelni annak kifizetésekor, a bankbetét lejáratát pedig a B817 rovaton kell kimutatni. Így minden egyes bankbetét lekötés és lejárat, emeli mind a kiadási, majd a bevételi oldalt.

A működési célú állami támogatások (B1) 75% felett teljesültek 2023. III. negyedév végéig. Az Önkormányzat folyamatosan megkapja azokat az előirányzatokat, melyeket év elején a személyi kiadások tervezésénél már figyelembe vettünk. Az önkormányzat működési támogatásának előirányzata összességében 58.881 e Ft-tal emelkedett, melynek oka az egész évi 54.571 eFt kiegészítő bértámogatás és 4.310 eFt szociális ágazati pótlék.

A települési önkormányzatok működésének általános támogatása 8.043 e Ft-tal, 4 %-kal, köznevelési feladatainak támogatása 32.556 e Ft-tal, 12 %-kal, a szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása 14.313 eFt-tal, 12 %-kal, a gyermekétkeztetési feladatok 3.475 e Ft-tal, 4 %-kal, a kulturális feladatok támogatása 494 e Ft-tal, 1 %-kal növekedett a 2023. évben.

A támogatások részletező táblája a 12. mellékletben található.

B16-os rovatokon az egyéb működési támogatások között szerepelnek a védőnők, a gyermekorvosi szolgálat és a közfoglalkoztatottak után járó támogatások, amely bevételek félévkor a tervezettnek megfelelően 72 %-ban teljesültek szeptember 30-ig.

2023. július 1-jétől a B16-os rovaton új bevételként jelenik meg a védőnői ellátásra szolgáló ingó és ingatlan vagyon ingyenes használata után a Centrumkórház – Országos Hematológiai és Infektológiai Intézet havi 262 e Ft támogatása.

A pályázati támogatások (B25 rovatok) teljesülése 2023. III. negyedév végéig emelkedett az eredeti előirányzatként tervezetthez képest, melynek oka a 2023. márciusában kapott „TOP_PLUSZ-3.3.2-21-PT1-2022-00054” kódszámú pályázat. A teljes pályázati összeggel addig nem kerül sor a bevételi előirányzat emelésére a B25 rovaton, amíg tényleges kiadás nem várható.

A tervezett felhalmozási támogatások tételes felsorolása a 11. mellékletben található.

A felhalmozási célú önkormányzati támogatások teljesülése 2023.09.30-ig 724.149 e Ft, amely a következő tételekből áll:

„VP6-7.2.1.1-21 – 3341201075” Pályázat 46.541 e Ft;

„TOP_PLUSZ-3.3.2-21-PT-2022-00054” Pályázat 400.000 e Ft;

„TOP_PLUSZ_2.1.1-21-PT1-2022-00046” Pályázat 127.140 e Ft;

„TOP_PLUSZ-1.2.3-21-PT1-2022-00093” Pályázat 150.000 e Ft és

közfoglalkoztatási felhalmozási célú támogatás 468 e Ft.

Sülysáp Város Önkormányzatának 2022. évben volt olyan nyertes pályázata, a „TOP_PLUSZ-1.2.1-21-PT1-2022-00084” kódszámú „Élhető települések” pályázat 300.000 e Ft értékben és a sápi óvoda felújítására kapott támogatás 33 millió Ft értékben, amelynek kiadási oldala 2023. és 2024. évekre húzódik és a felújítási kiadások között számolni kell vele.

2023. évben várható beruházások és felújítások részletes felsorolása a 10. mellékletben található.

A közhatalmi bevételek (adók) összességében 108%-ban realizálódtak a 2023. III. negyedév végéig.

A vagyoni típusú adók 120 % körül valósultak meg az eredeti előirányzathoz képest a III. negyedév végéig.

Ennek oka az, hogy a 2020-ban bevezetett kommunális adó folyamatosan teljesül év közben. A külterületekre is elő lettek írva a kommunális adó bevételek 2020. évtől, amit az adóosztály folyamatosan szed be. A teljesült bevételek miatt az előirányzat emelése javasolt 5 millió Ft értékben. Az előirányzat ilyen mértékű növekedése nem várható a IV. negyedévben, mert a III. negyedév végéig sok adózó már befizette az egész éves adókötelezettségét.

A gépjárműadó: a belföldi gépjárművek után a települési önkormányzatot 2020. január 1-jétől nem illeti meg.

Az iparűzési adó 2023. III. negyedév végéig a tervezettnél sokkal jobban, 104 %-ban teljesült. Ez azt jelenti, hogy már III. negyedév végére teljesült az eredetileg tervezett egész éves előirányzat.

A bevétel emelkedés legfőbb oka, hogy a legnagyobb adózók több iparűzési adót fizetnek az előző évhez képest: az „ebm-papst Hungary” Kft. 55, Szóró Ipari Ker. Kft. 12 millióval.

Az egyéb közhatalmi bevételek tételes felsorolása a következő táblázatban látható.

2022. III. negyedév végén 4300 e Ft-ot tettek ki ezek a bevételek, melyen belül a késedelmi pótlék 740 e Ft volt. A késedelmi pótlék és az IFA emelkedése miatt emelkedtek jelentősen az egyéb közhatalmi bevételek 2022. és az előző negyedévhez képest.

A késedelmi pótlék bevétel emelkedését pedig a jegybanki alapkamat magas mértéke indokolja, hiszen 2023-ban jóval magasabb volt az előző évekhez képest.

Adatok Ft-ban

A működési bevételek legnagyobb tétele 2023. III. negyedév végére a lekötött betétek után járó kamatbevétel, ami 85.705 e Ft-ot tett ki. Az egész évre tervezett 30 millió Ft kamatbevétel már szeptember végén 286 %-ban teljesült. A bankbetétek lekötésének részletes bemutatása a beszámoló 4. és 5. oldalán található.

A szolgáltatásokból származó bevétel is jelentős a működési bevételeken belül, ami elsősorban a piacbevételnek köszönhető, 2023. szeptember végéig 18.979 e Ft-ot tett ki.

Ez a bevétel 2022. június végéig 8.804 e Ft-ot, 2021. június végéig 8.458 e Ft, 2020. június végéig pedig 6.302 e Ft volt.

2022. és 2023. szeptember végi adatok összehasonlításából látszik, hogy 2023-ban is növekedtek a bérleti díjból származó bevételek. A bérleti díj bevétel nem csökkent, 2022. évben egy behajtás miatt volt magasabb.

Adatok Ft-ban

A felhalmozási bevételek teljesülése 51.344 e Ft az eredetileg tervezett 78.000 e Ft-hoz képest. A 65 %-os teljesülés oka az ISELI Europe Kft. –nek 2022. áprilisban eladott raktárcsarnok 2023. évre jutó bevétele.

Az önkormányzat és intézményeinek 2023. évi eredeti bevételi előirányzata 2.649.364 eFt.

2023.09.30-án a módosított előirányzat 8.720.938 eFt, a tényleges teljesítés 7.467.595 eFt.

Az eredeti előirányzat 6.071.574 e Ft-tal emelkedett.

Az önkormányzat és intézményeinek bevételeit a csatolt mellékeltek tartalmazzák, illetve a következő táblázatban találhatók az összesített adatok.

Az előirányzatok emelkedését a bankbetétek lekötése és az állami kiegészítő bértámogatás okozza Sülysáp Város Önkormányzatánál 6.069.574 e Ft összegben.

Az Önkormányzat intézményeinél Dr. Gáspár István HSZK intézménynél volt 2023. III. negyedév végéig előirányzat emelkedés 2 millió Ft értékben. A vásárolt élelmiszerek árának emelkedése indokolta. A kiadással szemben megemelkedtek a bevételek is, így nincs szükség plusz önkormányzati finanszírozásra.

Általánosságban elmondható, hogy az intézmények III. negyedéves bevételei 75 % körül teljesültek.

Az önkormányzat 2023. évi eredeti kiadási előirányzata 2. 584.161 e Ft.

2023.09.30-án a módosított előirányzat 8.653.735 e Ft, a tényleges teljesítés 7.139.710 e Ft, ami az eredeti előirányzat 276%-a.

Az Önkormányzat saját kiadási előirányzatát emelni volt szükséges 6.069.574 e Ft-tal a bevételeknél részletezett okok miatt. Az előirányzatok emelkedését a bankbetétek lekötése és az állami kiegészítő bértámogatás okozta.

Az Önkormányzat intézményeinél Dr. Gáspár István HSZK intézménynél volt 2023. III. negyedév végéig előirányzat emelkedés 2 millió Ft összegben a vásárolt élelmiszerek árának emelkedése miatt.

Az eredeti kiadási előirányzat tervezésekor nem látható tényezők miatt a kiadási előirányzatok között átsorolások voltak szükségesek.

I. sz. körzet gyermekorvosi feladatokkal kapcsolatban felmerült kiadások az eredeti előirányzathoz képest megosztva, nem csak a bérkiadások között megbízási díjként, hanem a dologi kiadásokban is szerepelnek.

Pályázatokhoz kapcsolódó engedélyek, vizsgálatok, tervek díjai a felújítási kiadásokról a dologi kiadások közé kerültek.

Felújítási és a beruházási kiadások között átsorolások történtek a kiadás jellegének megfelelően.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása (K508) rovatot emelni volt szükséges az év közben elfogadott Sülysápi Gyerekfoci Egyesület támogatása miatt, melyet pályázat utólagos finanszírozásához igényeltek. A támogatás már az első félévben visszafizetésre került.

A felújítási kiadások az év második felében, illetve következő évben teljesülnek, ezért lett az összes felújítási kiadás teljesülése 6 %.

A működésre átadott pénzeszközök között kerülnek kifizetésre támogatások az egyházak, a civil szervezetek és az egyéb vállalkozások számára.

Ugyanitt szerepel a TÁVÜSZ Kft. támogatása. Az eredeti tervekben szereplő 120 millió Ft összegű éves támogatást III. negyedév végéig nem kellett módosítani.

A működésre átadott pénzeszközök részletezését III. negyedéves teljesülési dátummal az alábbi táblázat tartalmazza.

Adatok Ft-ban

Az önkormányzat és intézményei összesített 2023. évi eredeti kiadási előirányzata 2. 649.364 e Ft.

2023.09.30-án a módosított előirányzat 8.720.938 e Ft, a tényleges teljesítés 7.185.608 e Ft, ami az eredeti előirányzat 271 %-a. Az eredeti előirányzat 6.071.574 e Ft-tal emelkedett.

A bevételeknek megfelelően a kiadások emelkedését a bevételeknél részletezettek okozzák.

A kiadások alakulását az előterjesztéshez csatolt mellékletek tartalmazzák. Az önállóan működő intézmények felhasználása időarányos.

Az Önkormányzat intézményeinél Dr. Gáspár István HSZK intézménynél volt 2023. III. negyedév végéig előirányzat emelkedés 2 millió Ft értékben. Sülysáp Város Önkormányzatának többi intézményében a kiadások a tervezettnek megfelelően alakultak.

Adatok Ft-ban

2023. IV. negyedévben a beruházási és felújítási kiadások nagyobb mértékű teljesülésével kell számolni, valamint kedvező feltételek esetén a bankbetétek lekötése folytatódik.

Sülysápi Csicsergő Óvoda 2. sz. tagóvodájának felújításával kapcsolatban felmerült plusz kiadások miatt az Óvoda költségvetését 4,5 millió Ft-tal lesz szükséges emelni 2023. IV. negyedévben.

Sülysáp Város Önkormányzata a költségvetés tervezésekor a jogszabályi követelményeknek megfelelően nem számolt forráshiánnyal.

A III. negyedév végéig valamennyi intézmény és a TÁVÜSZ Kft. is megtartotta működőképességét, hitel igénybevételére nem volt szükség. A fizetési kötelezettségeinknek folyamatosan eleget tudtunk tenni, törekedtünk a bevételek és kintlévőségek beszedésére és behajtására.