Sülysáp Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (V. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat és intézményei 2024. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2025. 05. 31Sülysáp Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (V. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.05.31.
az önkormányzat és intézményei 2024. évi zárszámadásáról
Végső előterjesztői indokolás
A polgármester a zárszámadás keretében számol be a testületnek az önkormányzat gazdálkodásáról és az éves költségvetési rendeletben meghatározott feladatok végrehajtásáról. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) 91. § (1) bekezdése szerint a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő, és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.
Az Áht. 87. § b) pontja alapján a költségvetés végrehajtásáról az éves költségvetési beszámolók alapján a költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelően záró számadást (továbbiakban: zárszámadást) kell készíteni és a zárszámadás során valamennyi bevételről és kiadásról el kell számolni.
Az Áht. 23. § (2) a) pontja szerint a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási bontásban szükséges megjeleníteni könyveinkben.
1. ÁLTALÁNOS INFORMÁCIÓK
Magyarország Alaptörvénye a közpénzekkel kapcsolatban megfogalmazza az átláthatóság követelményét, melynek érvényesítése az új államháztartási törvény egyik kiemelt feladata.
A hatályos számviteli törvény 178. § (1) a) pontja és az Áht. 109. § 33. pontja alapján az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Kormányrendelet szabályozza a könyvvezetési és beszámolási kötelezettséget.
A kormányrendelet a könyvvezetési és beszámolási feladatokat kétfelé bontja: A pénzügyi számvitel szabályozza a vagyonváltozásokat, sajátos előírások mentén korlátozott mértékben igyekszik bemutatni eredményszemléletben a közfeladat ellátás költségeit és eredményét (1-9 számlaosztály). A költségvetési számvitel az államháztartási gazdálkodás viteléhez szükséges információk biztosítását: az előirányzatokat és ehhez kapcsolódó teljesítéseket (költségvetési és finanszírozási kiadásokat és bevételek), valamint a kötelezettségvállalásokat és halmozott követeléseket elkülönítve a 0. számlaosztályban számolja el.
Ennek alapján a bevételeket és kiadásokat a kormányzati funkciók és államháztartási szakfeladatok és szakágazatok osztályozási rendjéről szóló 15/2019. (XII. 7.) PM rendelet alapján is fel kell osztani; rendelet kimondja, hogy a költségvetési számvitelben a bevételeket és kiadásokat azokon a kormányzati funkciókon számoljuk el, amelyek érdekében azok felmerültek.
A költségvetési és pénzügyi számvitel szerinti elszámolás miatt elvárás a két szemlélet szerinti egyezőség ellenőrzése.
A Sülysáp Város Önkormányzata által ellátandó közszolgáltatási feladatok körét 2024. évben is elsősorban a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben előírtak, ezen túlmenően pedig szakmai-ágazati törvények, rendeletek határozták meg.
Önként vállalt feladataink körébe tartozik a civil szervezetek támogatása, valamint a bölcsőde és a helyi közösségi közlekedés működtetése.
Az Önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatait saját költségvetési szerveivel, intézményeivel, általa alapított gazdasági társaság segítségével, valamint vásárolt közszolgáltatások révén látta el, ily módon teljes körűen gondoskodott azon feladatok ellátásáról, melyeket a törvények, rendeletek számára előírtak.
A költségvetési intézmények feladatai az alapító okiratokban, míg az egyéb módon ellátott feladatok szerződésekben kerültek rögzítésre.
A feladatok ellátásánál az Önkormányzat a minőség szinten tartására törekedett, illetve a költségvetés végrehajtása során kiemelt cél volt a takarékos gazdálkodás, és a kintlévőségek minél nagyobb arányú behajtása, beszedése.
Az alábbiakban részletezünk néhány fontosabb területet:
Egészségügyi ellátás
Az egészségügyi alapellátást – beleértve az iskola-egészségügyi feladatokat is – az Önkormányzatnál 3 háziorvosi szolgálat, 2 házi gyermekorvosi szolgálat, illetve 2 fogorvosi szolgálat biztosítja. 1 gyermekorvosi szolgálat kivételével a szolgáltatók vállalkozási formában működnek, azaz a teljes NEAK támogatást a szolgáltatók kapják meg. 2024-ben 1 gyermekorvosi szolgálatnál a NEAK finanszírozás az Önkormányzathoz került és biztosítja az ellátást.
NEAK által biztosított 2024. évi támogatás 19.971.800,-Ft.
A Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelő biztosított támogatást a védőnői szolgálat tevékenységéhez is, 2023. július 1-jétől a védőnői ellátást az állam biztosítja. A védőnők július 1-jétől a Dél-pesti Centrumkórház – Országos Hematológiai és Infektológiai Intézet alkalmazottai lettek, a működési feltételekről továbbra is az Önkormányzatnak kell gondoskodnia.
A települési önkormányzat 2023. július 1. napjától biztosítja az állam számára a 2023. június 30. napján a védőnői ellátásra szolgáló ingó és ingatlan vagyonnak az ingyenes használatát.
Az állam az egészségügyi alapellátás körében - a települési önkormányzattal együttműködésben - gondoskodik a védőnői ellátásról, és az ellátásért felelős az ellátás jogszabályban előírt tárgyi feltételeit az állam a települési önkormányzattal kötött megállapodás útján is biztosíthatja.
Dél-pesti Centrumkórházzal kötött megállapodás 2024. évi bevétele 3.305.661,-Ft volt.
Szociális feladatok
A szociális feladatellátás nagyobb részét – család- és gyermekjóléti szolgáltatás, házi segítségnyújtás, nappali ellátás, szociális étkeztetés és 2022. július 1-jétől a tanyagondnoki szolgálat – saját feladatellátásként a Dr. Gáspár István Humánszolgáltató Központ látja el.
A bölcsődés korú gyermekek ellátása is a szociális feladatok közé tartozik, mely feladat a Gólyahír Bölcsőde, mint önállóan működő intézmény keretein belül történik.
Az egyéb szociális ügyek – főként pénzbeli ellátások – az önkormányzat, illetve a Polgármesteri Hivatal hatáskörébe tartoznak.
Ide kapcsolódik a gyermek- és szociális étkeztetés, amelyet a Központi Konyha útján biztosít az Önkormányzat a helyi gyermekintézményekbe járó gyermekek, valamint a rászoruló felnőttek, idősek részére.
Köznevelési feladatok
A 2024. évi költségvetés tervezésénél kiemelt szempont volt az intézmények megfelelő színvonalú működtetése.
Az óvodai nevelést a Sülysápi Csicsergő Óvoda biztosítja 4 feladat ellátási helyen. Elmondható, hogy az állami támogatás teljes egészében lefedi a működtetést.
Közművelődési feladatok
Az Önkormányzat közművelődési tevékenységét a Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár látja el. Az intézmény szervezi a város központi rendezvényeit és egyéb megemlékezések lebonyolítását. A feladatok ellátásához jelentős önkormányzati ráfinanszírozás szükséges, különös tekintettel arra, hogy az e célra biztosított támogatás 10 %-át könyvtári dokumentumok beszerzésére kell fordítani.
Egyéb kötelezően ellátandó feladatok
Az ivóvízellátás és a települési szennyvíz kezelése a Tiszamenti Regionális Vízművek Zrt. útján, a települési hulladékkezelés 2023. július 1-től a MOHU MOL Hulladékgazdálkodási Zrt. útján, szerződéses formában kerül biztosításra.
A települési közterületek karbantartása és az intézmények üzemeltetése, valamint részben még a települési szennyvíz kezelése (szippantott szennyvíz) a TÁVÜSZ Kft. – mint 100 %-ban önkormányzati tulajdonú társaság – feladata.
Önként vállalt feladatok
A település civil szervezeteinek támogatása önként vállalt feladat, az erre elkülönített összeg pályázati rendszerben került elosztásra, és a lakosság viszonylag széles rétegét érinti. Ezen a kereten belül történik a helyi sport támogatása is.
A város a helyi közösségi közlekedést 2022. július 1-től a Masina Center Kft. útján látja el, közszolgáltatási szerződés formájában.
A tanyagondnoki szolgáltatást, a piac fenntartását, a közfoglalkoztatást, a mentési pont üzemeltetését, a diákmunkát és a vérvétel biztosítását is önként vállalt feladatként valósítja meg az Önkormányzat.
Az államháztartásról szóló törvény végrehatásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (Ávr.) 9. § (5) bekezdése alapján a sajátján túl a településen gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek gazdálkodási és pénzügyi feladatait is a Sülysápi Polgármesteri Hivatal látja el, ami 2024-ben a következő szerveket jelentette:
1. Sülysáp Város Önkormányzata
2. Sülysápi Polgármesteri Hivatal
3. Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár
4. Gólyahír Bölcsőde
5. Sülysápi Csicsergő Óvoda
6. Dr. Gáspár István Humánszolgáltató Központ (Gondozási Központ)
7. Központi Konyha
8. Sülysápi Roma Nemzetiségi Önkormányzat
1. BEVÉTELEK ALAKULÁSA
Sülysáp Város Önkormányzatának és intézményeinek gazdálkodása 2024. évben kedvezően alakult.
Sülysáp Város Önkormányzata és intézményei 2024. évi összesített eredeti bevételi előirányzata 3.051.525 e Ft, 2024. év végén a módosított előirányzat 9.075.824 e Ft.
Önkormányzati szinten a bevételek a szeptember végi 8.964.546 e Ft módosított előirányzathoz képest 9.108.729 e Ft-ban realizálódtak, ami 102%-os teljesítésnek, az eredeti előirányzathoz képest 298 %-os emelkedésnek felel meg. Az emelkedést több tényező okozza; legnagyobb részben a 2024. évben lejárt bankbetétek emelték meg az Önkormányzat bevételeit.
Az említett bevétel- és a kiadásemelkedéssel a költségvetés előirányzatainak tervezésekor nem lehetett számolni. A 368/2011. Korm. rendelet (Ávr.) 36. § előírásainak megfelelően az államháztartás központi alrendszerébe tartozó költségvetési szerv saját hatáskörben a költségvetési kiadási előirányzatokat a költségvetési bevételi előirányzatok növelésével egyidejűleg, továbbá a B813. Maradvány igénybevétele rovaton elszámolt maradvány által fedezett módon, annak összegéig megemelheti.
Az előirányzatok teljesülése rovatonként és intézményenként a zárszámadás mellékleteiben található.
Adatok Ft-ban
Sülysáp Város Önkormányzatának gazdálkodása 2024. évben kedvezően alakult, Sülysáp Város Önkormányzata 2024. évi összesített eredeti bevételi előirányzata 2.975.361 e Ft, 2024. év végén a módosított előirányzat 8.989.252 e Ft, amit legnagyobb részt a bankbetét lekötések miatti előirányzat változás okozott.
Állami támogatások (B1)
A működési célú állami támogatások (B11) időarányosan 110 %-ban teljesülnek az eredeti előirányzathoz képest. Ennek oka a béremelésekre kapott állami támogatás. Az önkormányzat működési támogatásának előirányzata összességében 87.519 e Ft-tal emelkedett az alábbi táblázat szerint.
A minimálbér és garantált bérminimum, valamint a pedagógusok bérének 2024. január 1-jétől történő emeléséhez a települési önkormányzatok kiegészítő támogatást kaptak, 2024. évi bérintézkedések támogatása címen.
A pedagógusok bérének 2024. január 1-jétől történő emelését a 661/2023. (XII.29.) Korm. rendelet és a 3/2024. (I.18.) Korm. rendelet biztosította.
A pedagógus béremelés során a 2023-ban érvényes átlagbérekhez képest 2024. január 1-jétől átlagosan 32,2 %-kal emelkedtek az illetmények a pedagógusoknak, valamint a gyermekvédelmi intézményekben pedagógus-munkakörben foglalkoztatottak számára.
B114 rovaton év közben arányosan 30 millió Ft kulturális kiegészítő támogatás kapott az Önkormányzat, amit célzottan a támogatást elnyerő Anima Musicae Kamarazenekar Egyesületnek kellett havonta arányosan továbbutalni.
A fent említett B11-es rovatokon 2024-ben az előirányzati sorokat emelni volt szükséges.
B16-os rovatokon az egyéb működési támogatások között szerepelnek a gyermekorvosi szolgálat, a Dél-pesti Centrumkórháztól kapott védőnői támogatás és a közfoglalkoztatottak után járó támogatások.
B16 bevételek évvégén a tervezetten felül, 137 %-ban teljesültek. Oka, a közfoglalkoztatott támogatás emelkedése és III. negyedévben igényelt és kapott diákmunka bértámogatás 4 002 e Ft összegben.
B11-es rovatok, önkormányzatok működési támogatása címén kapott bevételeknél az Önkormányzat folyamatosan megkapta azokat az előirányzatokat, melyeket év elején a személyi kiadások tervezésénél már figyelembe lettek véve.
Pályázatokon nyert támogatások (B2)
A pályázati támogatások teljesülése 2024. év végéig emelkedett az eredeti előirányzatként tervezetthez képest, melynek oka a 31.956 e Ft értékben kapott „Külterületi utak 0483/1 hrsz. (Régi Úri út) VP6-7.2.1.1-21.” kódszámú pályázat, a 49.598 e Ft értékű „VP6-7.2.1-7.4.1.2-16 Külterületi utak - Pályázat (dűlők) kódszámú pályázat és 1.970 e Ft közfoglalkoztatott felhalmozási célú támogatás.
Az eredetileg tervezett 77 millió Ft felhalmozási támogatással szemben a felhalmozási célú önkormányzati támogatások teljesülése 2024.12.31-ig 83.523 e Ft, amely a következő tételekből áll:
Sülysáp Város Önkormányzatának 2022. évben volt olyan nyertes pályázata, az „Élhető települések TOP_Plusz támogatás, amelynek 2023-ra, illetve 2024-re áthúzódott és a felújítási kiadásaink között számolni kellett vele.
A pályázati támogatások (B2) kifizetéséből ered, hogy a bevételi oldalon a teljesülés már el lett számolva, míg kiadási oldalon a pályázatok céljainak megvalósítása későbbi években teljesül kiadásként. A 2024. évi VP pályázati bevételt utólag kapta meg az önkormányzat.
A támogatások egy része külön, a Magyar Államkincstárnál vezetett számlán van elkülönítve és a támogatással kapcsolatos kifizetések erről történnek.
Közhatalmi bevételek (B3)
Közhatalmi bevételek a 2024. évben az elvárt felett teljesültek. Eredeti előirányzat 402 M Ft, teljesülés dec. 31-én 423 M Ft. Összességében 105 %-ban realizálódtak év végéig az eredeti előirányzathoz képest.
A helyi adók tervezésekor az óvatosság elve érvényesül. A befizetéseket nagyban befolyásolja az emberek anyagi helyzete, az értékesítési piac beszűkülése, a növekvő költségek, az építőipari körbetartozások, a felszámolási és csődeljárások.
Az idei évben is a gépjárműadók kezelése, beszedése a NAV hatáskörében volt.
A közhatalmi bevételek (adók) előirányzat növelését az évvégéig várható adók beérkezése indokolta. Az egyéb soron van tervezve az adóbírság, az adópótlék és a csatornadíj fizetéssel kapcsolatos adók módjára történő behajtások költségeinek megtérítése.
A közhatalmi bevételek a 4/2013. (I. 11.) Kormányrendelet 15. melléklet alapján az alábbi bontásban kerültek meghatározásra:
1. Vagyoni típusú adók: építményadóból, telekadóból és magánszemélyek kommunális adójából tevődik össze, melynek összege 28.953 e Ft tényleges teljesülést jelentett 2024. évben, az eredeti előirányzatként tervezetett jóval meghaladta. Ebből:
Építményadó: 4.841 e Ft,
Telekadó: 976 e Ft
Magánszemélyek kommunális adója: 23.136 e Ft
1. Termékek és szolgáltatások adói: iparűzési adóból befolyt bevételeket tartalmazza. 2024. évvégig az iparűzési adóbevétel 378.938 e Ft, amely a 375 millió Ft eredeti előirányzathoz képest emelkedést jelent. Az eredeti előirányzat óvatosság elvének megfelelően volt tervezve.
2. Egyéb közhatalmi bevételek 14.843 e Ft-ot tettek ki. Legnagyobb része a bírság bevétel és a késedelmi pótlék bevétel.
Adatok e Ft
|
Egyéb közhatalmi bevételek (B36 rovat) |
Összeg |
|---|---|
|
Késedelmi pótlék |
3 310 977 |
|
Helyszíni/közigazgatási bírság |
10 000 |
|
Bírság-adónemre elszámolt bevételek |
908 206 |
|
Talajterhelési díj |
4 783 305 |
|
Igazgatási szolgáltatási díj bevétele |
5 000 |
|
Környezetvédelmi bírság (Vízszennyezési bírság TRV Zrt.) |
5 825 586 |
|
Összes egyéb közhatalmi bevétel: |
14 843 074 |
A 2024. évben is az adócsoport mindent megtett azért, hogy a kintlévőségeket behajtsák. Ennek érdekében azoknál az adózóknál, ahol ismert a pénzforgalmi bankszámlaszám, azonnali inkasszó került benyújtásra, illetve végrehajtási eljárás indult. Ennek köszönhetően a végrehajtási eljárások során a hátralékok összege egyre csökken.
A működési bevételek (B4)
Sülysáp Város Önkormányzatánál a működési bevételek legnagyobb része 2023. évhez hasonlóan a lekötött betétek után járó kamatbevételből származott. Éves összege 69.500 e Ft-ot tett ki.
A másik nagy bevételi forrás a bérleti díj bevétel, összege 2024-ben 69.456 e Ft, 2023. évben 58.450 e Ft, 2022. évben 49.854 e Ft, 2021. évben 38.753 e Ft, folyamatosan emelkedik.
2024. évben is a bérleti díj bevétel legnagyobb tétele a piacbevétel, amely december végéig 21.375 e Ft-ot tett ki a 2023. évi 24.176 e Ft, a 2022. évi 18.787 e Ft és a 2021. évi 14,4 millió Ft-tal szemben.
Piacbevételeknél elmondható, hogy míg év elején az előrefizetésből számíthattunk több bevételre, később az alkalmi fizetések növekednek.
Adatok Ft-ban
A működési bevételek (B4) másik nagy tétele a továbbszámlázott bevételek 15.639 e Ft összegben, amely közüzemi díjak továbbszámlázásából adódott.
Az egyéb bevételek legnagyobb része az Intézményfejlesztési Alap hozzájárulásból származik.
Intézményeknél a Központi Konyha, Gólyahír Bölcsőde és Dr. Gáspár István Humánszolgáltató Központ intézményekben van működési bevétel a beszedett ellátási díjakból. Mindhárom intézményben emelkedtek a térítési díjakból befolyt összegek a beszedés hatékonyságának köszönhetően.
Az önkormányzat és intézményeinek bevételeit a csatolt mellékletek tartalmazzák.
Felhalmozási bevételek (B5)
A felhalmozási bevételek főként ingatlanok és tárgyi eszközök értékesítéséből származnak, összegük 107.048 e FT-ot tett ki. Az eredeti előirányzatban lehetett tervezni az ISELI Europe Kft.-től kapott 46 millió Ft bevételt, amely 2022. évben került értékesített raktárcsarnok eladásából adódott. Szerződés szerint az értékesítés után 2024-ben még 46 millió Ft bevételre számíthatott az Önkormányzat.
Működési célú átvett pénzeszközök (B6)
Az Önkormányzatnál ezen a bevételi soron található az adott és visszatérített kölcsönök bevétele látható 31.901 e Ft összegben.
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7)
B75 rovatokon találhatók az ivóvíz- és szennyvíz csatlakozási hozzájárulások 2.293 e Ft értékben és a közérdekű kötelezettségvállalás, összesen 8.032 e Ft.
Finanszírozási bevételek (B8)
A finanszírozási bevételek között szerepel a lekötött bankbetétek lejáratakor befolyt tőke összege, amely 2024-ben 6.975.306 e Ft összeget tett ki. Részletezése a kiadásoknál tételesen látható. A kiadásoktól való eltérés oka: 2023. év végi lekötések szerepelhetnek 2024. évi bevételként és év elején lejárt 1.228.472 e Ft, ami a kiadások között nem látható 2024-ben.
Adatok Ft-ban
Az önkormányzat és intézményeinek bevételeit a csatolt mellékletek tartalmazzák.
1. KIADÁSOK ALAKULÁSA
Sülysáp Város Önkormányzata és intézményei 2024. évi összesített eredeti kiadási előirányzata 3.051.525 e Ft, 2024. év végén a módosított előirányzat 9.075.824 e Ft.
Önkormányzati szinten a kiadások a szeptember végi 8.964.546 e Ft módosított előirányzathoz képest 8.788.150 e Ft-ban realizálódtak.Hiba! Érvénytelen csatolás. Adatok Ft-ban
Az előző évekhez képest a költségvetési, a működési és a felhalmozási kiadások kedvezően alakultak, amit a 12., 13. és 14. melléklet szemléltet.
Sülysáp Város Önkormányzatának nincs hitelhez kapcsolódó sem tőkerész törlesztés, sem kamatfizetési kötelezettsége.
A kiadási előirányzatok a 2024. III. negyedév végén tervezetthez képest 101 %-ban teljesültek.
A személyi juttatások összesített teljesülésénél az előző évi összesített önkormányzati tény adatokhoz képest emelkedést látunk, amit legnagyobbrészt az év eleji 2024. évi minimálbér és garantált bérminimum és a Testület által elfogadott bér emelkedése, a pedagógus béremelés és az évvégi jutalmak okoznak.
Személyi kiadások év végi tény adatok alapján a következőben részletezett összegben teljesültek:
2016. év 397 329 e Ft,
2017. év 407.945 e F,
2018. év 424 066 e Ft,
2019. év 439 918 e Ft,
2020. év 478.841 e Ft,
2021. év 503.830 e Ft,
2022. év 608.285 e Ft,
2023. év 688.013 e Ft és
2024. év 803.698 e Ft.
Az emelkedés a működési célú támogatások változásánál is látható.
Az egyéb működési célú kiadások a civil és egyéb szervezetek támogatására kifizetett összeget, valamint a TÁVÜSZ Kft-nek működési célra adott támogatás összegét tartalmazza.
Adatok Ft-ban
Sülysáp Város Önkormányzatánál és intézménynél 2024. évben az előirányzatok közötti átcsoportosítással és a bevételeknél említett előirányzat emelések segítségével történt a kiadások teljesítése.
Az Önkormányzat és intézményeinek beruházási és felújítási kiadásai a zárszámadás 25. mellékletében kerültek tételesen kimutatásra. A 2024. évben a beruházási és felújítási előirányzatok között év közben átsorolások történtek a megvalósulásuknak megfelelően.
A kiadási előirányzatok eredeti előirányzathoz képest a IV. negyedév végéig 6.024.299 e Ft összegű 19584%-os emelkedésének fő oka a bankbetét lekötés 5.746.834 eFt értékben. Költségvetési számvitelben a bankbetétek lekötését K916 kiadási rovaton kell teljesítésként lekönyvelni annak kifizetésekor, a bankbetét lejáratát pedig a B817 rovaton kell kimutatni. Így minden egyes bankbetét lekötés és lejárat emeli mind a kiadási, majd a bevételi oldalt. Az év végéig le nem járó bankbetéteket a hosszú lejáratú bankbetétek között kell kimutatni. A következő táblázat szemlélteti a bankbetét lekötések évközi változását. A lekötések és a lejáratok közötti különbség részletesen a bevételeknél szerepel.
|
Bankbetét lekötések K916 Rovat |
Összeg |
Értéknap |
|---|---|---|
|
127 140 000 Ft |
2024-01-05 |
|
|
300 000 000 Ft |
2024-01-05 |
|
|
400 000 000 Ft |
2024-01-05 |
|
|
70 000 000 Ft |
2024-01-15 |
|
|
150 000 000 Ft |
2024-01-16 |
|
|
182 517 365 Ft |
2024-01-29 |
|
|
400 000 000 Ft |
2024-02-05 |
|
|
300 000 000 Ft |
2024-02-05 |
|
|
127 140 000 Ft |
2024-02-05 |
|
|
75 000 000 Ft |
2024-02-15 |
|
|
150 000 000 Ft |
2024-02-16 |
|
|
50 000 000 Ft |
2024-02-16 |
|
|
165 000 000 Ft |
2024-02-29 |
|
|
127 140 000 Ft |
2024-03-05 |
|
|
400 000 000 Ft |
2024-03-05 |
|
|
300 000 000 Ft |
2024-03-05 |
|
|
150 000 000 Ft |
2024-03-18 |
|
|
200 000 000 Ft |
2024-03-18 |
|
|
126 000 000 Ft |
2024-04-05 |
|
|
180 000 000 Ft |
2024-04-18 |
|
|
150 000 000 Ft |
2024-04-18 |
|
|
110 000 000 Ft |
2024-05-06 |
|
|
90 000 000 Ft |
2024-05-21 |
|
|
150 000 000 Ft |
2024-05-21 |
|
|
150 000 000 Ft |
2024-06-21 |
|
|
150 000 000 Ft |
2024-07-23 |
|
|
326 503 988 Ft |
2024-09-05 |
|
|
440 392 826 Ft |
2024-09-05 |
|
|
200 000 000 Ft |
2024-09-25 |
|
|
Összes bankbetét lekötés 2024.12.31-ig |
5 746 834 179 Ft |
Az intézményeink kiadásait és bevételeit a 4-9. mellékletek mutatják be.
Az intézmények előirányzatai az év eleji előirányzathoz képest összességében 9.895 e Ft összegben emelkedtek, amelyből a legnagyobb rész a bérintézkedések kifizetése és 2024. évi választás okozott.
1. ÖSSZEFOGLALÓ
A 2024. évi költségvetés tervezésekor előirányzott kötelező és önként vállalt feladatok alapvetően megvalósításra kerültek. Önkormányzatunk a 2024. évben is a korábbi évek ésszerű, költségtakarékos, hatékony és eredményes gazdálkodását folytatta a város fejlődése érdekében.
A 2024. évi gazdálkodás során megvalósultak a költségvetés fő célkitűzései, az intézmények működőképessége teljes mértékben biztosított volt. Az Önkormányzat költségvetési gazdálkodása összességében stabil és eredményes volt. Önkormányzatunk fő feladata 2024. évben is a nyújtott közszolgáltatások és közfeladatok színvonalának emelése volt a költségvetés lehetőségeihez mérten. A korábbi évek feladat ellátásaihoz hasonlóan kiemelt szempont volt a már folyamatban lévő beruházások befejezése, új beruházások megvalósítása, a központi finanszírozás átalakítása és csökkentése mellett a szociális juttatások rendszerének megtartása, intézményi hálózat, TÁVÜSZ Kft. hatékony működtetése, civil szerveződések támogatása.