Az Áht. 87. § b) pontja értelmében a vagyonról és a költségvetés végrehajtásáról az éves beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti besorolási rendnek megfelelően záró számadást (zárszámadást) kell készíteni.

A 2021. évi elemi költségvetési beszámoló a Magyar Államkincstár részére határidőben benyújtásra került. A kincstári felületen kapott tájékoztatás szerint a beszámoló a státusza: „JÓVÁHAGYOTT”.

Az önkormányzat összevont költségvetési beszámolója az önkormányzat, valamint az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek beszámolóit tartalmazza.

Az önkormányzat által készített zárszámadás tartalmában igazodik az adatszolgáltatás keretében elkésztett beszámolóhoz, mely döntően a bevételek és kiadások teljesítésnek alakulásáról, a vagyoni helyzetről nyújt információt.

Üllő Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a város 2021. évi költségvetését a 4/2021. (II.26.) számú önkormányzati rendelettel fogadta el. A költségvetés tervezésekor érvényesült az a 2013. január 1-től hatályos rendelkezés, mely szerint az önkormányzatok az éves költségvetésükben működési hiányt nem tervezhettek.

Üllő Város 2021. évi költségvetésénél a korábbi évekhez hasonlóan két alaptényező került előtérbe helyezésre:

A város 2021. évi gazdálkodását racionalizálással, az adóbevételek hatékony beszedésével, a kifizetések ütemezésével, átcsoportosításával hajtotta végre. A pénzügyi gazdálkodás alapvető gondolata az előző években kialakított megfontolt és takarékos gazdálkodás továbbvitele, ezáltal is elősegítve a város költségvetésének konszolidálását, illetve az önkormányzat pénzügyi és likviditási stabilitásának megteremtését. Ezen alapelv érvényesítése jegyében a működési kiadások a takarékosság és a hatékonyság szem előtt tartása mellett kerültek felhasználásra.

2021. évben az önkormányzat intézményi rendszerében nem történt változás, így az alábbi intézmények működtek

• Üllő Város Önkormányzata

• Üllői Polgármesteri Hivatal

• Humán Szolgáltató Központ

• Vargha Gyula Városi Könyvtár

A zárszámadási rendelet mellékleteként csatolt táblázatok bemutatják az eredeti előirányzatot (költségvetési tervszámok), valamint az utolsó (IV.) módosított előirányzat összegét. Általában ehhez az utolsó módosításhoz képest kell a teljesítéseket viszonyítani, hiszen év közben igen jelentős változások történtek, és ezek átvezetése a Képviselő-testület határozatai alapján év közben megtörténtek.

A további mellékletek azokat a mérlegeket és kimutatásokat tartalmazzák, amelyeket szintén be kell mutatni a Képviselőtestületnek.

A rendelet mellékletei:

1. számú melléklet Üllő Város Önkormányzatának 2021. évi mérlegszerű adatai összesen

2. számú melléklet Egyes kiemelt bevételek egységes rovatrend szerinti bemutatása

3. számú melléklet Beruházás és felújítási tábla

4. számú melléklet Létszám

5. számú melléklet Szociális kiadások

6. számú melléklet Céljelleggel nyújtott közvetlen támogatások

7. számú melléklet Üllő Város Önkormányzat 2021. évi mérlegszerű adatai

8. számú melléklet Üllői Polgármesteri Hivatal 2021. évi mérlegszerű adatai

9. számú melléklet Üllő Város Humán Szolgáltató Központ 2021. évi mérlegszerű adatai

10. számú melléklet Vargha Gyula Városi Könyvtár 2021. évi mérlegszerű adatai

11. melléklet Eszközök értékvesztése (intézményenként és város összesen)

12. melléklet Maradvány kimutatás (intézményenként és város összesen)

13. melléklet Mérleg (intézményenként és város összesen)

14. melléklet Vagyon kimutatás (intézményenként és város összesen)

A teljesítési táblázat kiadási oldalát áttekintve, megállapíthatjuk, hogy a működési kiadások megfelelően kerültek megtervezésre, mivel ezen soroknál a dologi kiadások minimális szinten történő túllépésének kivételével a tervezett előirányzatokon belül teljesültek. A dologi kiadások minimális 2%-os túllépése a már a tavalyi évben megkezdődött áremelkedések hatását mutatja. Összességében a kiadások közel 95%-ban teljesültek.

A Felújításoknál a jelentősebb eltérés indoka, hogy könyvelés-technikailag a felújítások között kellett könyvelni az Erdősor utcai kivitelezést, valamint a DPMV kompenzációját.

Az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzaton pedig a szociális kiadások egy része került kifizetésre, melyek teljesítése közel 85%-os volt.

Nagyszerű, helyzetben volt az önkormányzat, szinte mindenütt túlteljesültek a befizetések az eredeti tervhez képest, még úgy is, hogy a bevételeket általában óvatosabban tervezzük. A tervhez képest jelentős mértékben növekedtek az adóbevételek. Az Iparűzési adóbevétel a tervezett szinthez képest 56%-kal teljesült túl. Ez az eredmény a szinte az egész tavalyi évet végigkísérő veszélyhelyzet figyelembe vételével még kiugróbb. Az ipari parkjainkban szerencsére olyan bérlők találhatóak, melyek kiemelkedő forgalmat bonyolítottak a még ebben a covidos időszakban is.

Összességében megállapíthatjuk, hogy az Önkormányzat és Intézményei az év közben felmerült problémákkal együtt, kiegyensúlyozott gazdálkodást folytattak. Kijelenthető, hogy a város pénzügyi helyzete szilárd, megfelelő tartalékokkal rendelkezik.

Az állami finanszírozás csökkenéséből eredő hiányokat az önkormányzat az egyre növekvő saját bevételeiből finanszírozni tudja. A 2021. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok az év közben a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A 2021. évben végrehajtott beruházásokkal fejlesztésekkel a város gazdagodott, vagyona gyarapodott. A képviselő-testület a döntései során folyamatosan szem előtt tartotta az önkormányzati vagyon takarékos és észszerű gazdálkodásának szabályait a rendeletek alkotásánál, illetve a határozatoknál.