Tápióbicske Község Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2025. (XII. 2.) önkormányzati rendeletének indokolása
1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelet az Önkormányzat és intézményei 2025. évi költségvetéséről módosításáról
Hatályos: 2025. 12. 05Tápióbicske Község Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2025. (XII. 2.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.12.05.
1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelet az Önkormányzat és intézményei 2025. évi költségvetéséről módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az Önkormányzat által ellátandó feladatok körét elsősorban a helyi önkormányzatokról szóló 2011.évi CLXXXIX. törvényben foglaltak, továbbá a különböző szakmai-ágazati jogszabályokban (törvények, rendeletek stb.) meghatározottak szabályozzák.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) értelmében a helyi önkormányzatoknak a tárgyévet követően költségvetési beszámolót kell készíteni.
34. § * (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (3) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési rendelete a polgármester számára lehetővé teheti a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.
(3) * A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi előirányzatai és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetben a helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak.
(4) * A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét a 23. § (5) bekezdésében meghatározottakra is figyelemmel. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások költségvetési kiadási előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(5) * A nemzetiségi önkormányzat, a társulás, a térségi fejlesztési tanács, valamint az általuk irányított költségvetési szervek bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak módosítására, átcsoportosítására az (1)–(4) bekezdést kell alkalmazni, azzal hogy a képviselő-testület hatáskörét a nemzetiségi önkormányzat testülete, közgyűlése, a társulási tanács, illetve a térségi fejlesztési tanács tagjai gyakorolják, polgármesteren a nemzetiségi önkormányzat elnökét, a társulási tanács elnökét, illetve a térségi fejlesztési tanács elnökét kell érteni.
(6) *
A Magyar Államkincstár részére a beszámolóval kapcsolatos valamennyi adatszolgáltatást, elszámolást megküldtük, a jogszabályi határidők pontos betartásával.
Önkormányzatunk kötelező és önként vállalt feladatai ellátásáról önállóan működő gazdálkodó, illetve a szervezeti egységeken keresztül, vásárolt szolgáltatások révén gondoskodott.
Az Önkormányzati intézmények feladatai az alapító okiratokban, az egyéb módon történt feladatellátások szerződésekben kerültek rögzítésre.
Tápióbicske Község Önkormányzatának 2025. III. negyedévi gazdálkodása az előirányzatoknak megfelelően annak betartásával történt.
Az Önkormányzat záró pénzkészlete (331 főkönyvi számla) 2025. szeptember 30-án 171 140 048 Ft volt.
Az Óvoda záró pénzkészlete (331 főkönyvi számla) 2025. szeptember 30-án 1 463 732 Ft volt.
A Polgármesteri Hivatal záró pénzkészlete (331 főkönyvi számla) 2025. szeptember 30-án 7 461 020 Ft volt.
Az Önkormányzat feladatkörében az alábbi főbb feladatok kerültek ellátásra:
1. óvodai ellátás
2. polgármesteri hivatal feladatellátás
3. önkormányzati kötelező feladatok
1. önkormányzati feladatellátás
2. Fehér István Művelődési Ház és Községi Könyvtár
3. háziorvosi ellátás
4. közvilágítás
5. közutak üzemeltetése, fenntartása
6. zöldterület kezelés
7. köztemető fenntartása
8. szociális alapellátási feladatok
9. Dobszó újság
10. Civil szervezetek támogatása
11. gyermekétkeztetés
12. szociális étkeztetés
13. munkahelyi étkeztetés
14. közfoglalkoztatottak alkalmazása
15. Tápióbicskei Erdei Programközpont fenntartása
16. házi segítségnyújtás.
Önkormányzat intézményekkel együtt
Tápióbicske Község Önkormányzatának és Intézményeinek bevételei és kiadásai az alábbiak szerint alakultak 2025. III. negyedévben (finanszírozási bevételek és kiadások kiszűrésével):
BEVÉTELEK
Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Pénzügyi teljesítés
882 663 578 Ft 987 724 949 Ft 798 122 664 Ft
KIADÁSOK
Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Pénzügyi teljesítés
882 663 578 Ft 987 724 949 Ft 671 400 757 Ft
Tápióbicske Község Önkormányzatának és Intézményeinek 2025. III negyedévben 126 721 907 Ft pozitív egyenlege mutatkozik, mely alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa.
Bevételek alakulása
Működési célú támogatások államháztartáson belül (B1)
Az állami hozzájárulások: önkormányzatok működésének általános, egyes köznevelési feladatok, szociális és gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok, kulturális feladatok, működési célú költségvetési támogatások, valamint az Önkormányzat kiegészítő támogatásai. Az Önkormányzat kiegészítő támogatásai soron jelentkezik a szociális alapon nyújtható tűzifavásárlásra fordítandó összeg is.
Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül (B2)
Itt jelentkezik az elnyert pályázatok során megkapott összeg.
Közhatalmi bevételek(B3)
Ezen soron szerepelnek a helyi adók: magánszemélyek kommunális adója, az iparűzési adó, valamint egyéb közhatalmi bevételek.
Az egyéb közhatalmi bevételek soron szerepelnek az Önkormányzathoz befolyt szabálysértési bírság, eljárási díj, közigazgatási bírság, valamint pótlék befizetésekből származó összegek.
Működési bevételek (B4)
Itt szerepelnek az Önkormányzat szolgáltatásokból származó bevételei, mint például a bérleti díjból, készletértékesítésből, tovább számlázásból, ellátási díjakból, kamatbevételekből származó bevételek.
Működési célú átvett pénzeszközök (B6)
Ezen soron az lakosság, illetve civil szervezetek számára biztosított működési célú visszatérített támogatások összege szerepel.
Felhalmozási címen átvett pénzeszközök (B7)
Itt az Önkormányzathoz visszatérített támogatások, és kölcsönök szerepelnek a háztartásoktól, valamint az első lakáshoz jutóknak adott támogatás visszatérítése.
Finanszírozási bevételek (B8)
Az ÁH-on belüli megelőlegezéseket tartalmazza.
Kiadások alakulása
Személyi juttatások (K1)
E sor tartalmazza az Önkormányzat alkalmazotti létszámának törvény szerinti illetményeit, munkabéreket, jubileumi jutalmat, béren kívüli juttatásokat, a közlekedési költségtérítést, valamint egyéb személyi juttatásokat.
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzjár. adó (K2)
Az Önkormányzat a személyi juttatásai után teljesítette a munkaadókat terhelő járulékbefizetéseket.
Dologi kiadások (K3)
A dologi kiadások között szakmai, üzemeltetési anyagok beszerzése, készlet beszerzés, kommunikációs szolgáltatások, közüzemi díjak, bérleti díjak, karbantartási, kisjavítási szolgáltatások, közvetített szolgáltatások, ÁFA, egyéb dologi kiadások szerepelnek.
Ellátottak pénzbeli jutatásai (K4)
A község anyagi nehézségei ellenére szociális téren is megpróbált segíteni: a rászoruló időseknek, családoknak önkormányzati segélyt, temetési segélyt, gyógyszertámogatást juttatott. Az önkormányzat rendszeres és eseti segélyt és lakhatási támogatást állapított meg az arra rászorulók részére.
Egyéb működési célú kiadások (K5)
Az elmúlt évekhez hasonlóan az idei évben is hozzájárultunk a civil szervezetek működéséhez.
Az előző évi támogatásokkal kapcsolatosan keletkezett visszafizetési kötelezettségünk.
Általános tartalék szerepel ezen kiadási soron.
Beruházások (K6)
Az Önkormányzat pályázatokon nyert beruházásai, valamint saját költségvetéséből megvalósuló beszerzések.
Felújítások (K7)
Az Önkormányzat pályázatokon nyert felújításai, valamint saját költségvetéséből megvalósuló felújítások.
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)
A fel nem használt, támogatónak visszafizetett támogatások összege jelenik meg ezen a soron.
Finanszírozási kiadások (K9)
A Polgármesteri Hivatal, és az Óvoda finanszírozási kiadásai jelennek meg e soron, valamint az államháztartáson belüli 0. havi finanszírozási kiadások jelennek meg.
Önkormányzat
Tápióbicske Község Önkormányzatának bevételei és kiadásai az alábbiak szerint alakultak 2025. III. negyedévben:
BEVÉTELEK
Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Pénzügyi teljesítés
841 560 578 Ft 951 329 326 Ft 769 880 698 Ft
KIADÁSOK
Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Pénzügyi teljesítés
841 560 578 Ft 951 329 326 Ft 653 542 688 Ft
Tápióbicske Község Önkormányzatának 2025. III negyedévben 116 338 010 Ft pozitív egyenlege mutatkozik, mely alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa.
Óvodai ellátás
A Tápióbicskei Gyermeklánc Óvoda a települési Önkormányzat intézményeként működik.
Az óvodában 2025. III. negyedévben is folyamatos volt az óvónői álláshelyek pályáztatása, mivel az ellátott gyermekek száma indokolja a létszámot, azonban még mindig nem sikerült az összes állás helyet betölteni.
KIADÁSOK
Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Pénzügyi teljesítés
242 867 000 Ft 253 750 653 Ft 180 978 535 Ft
Polgármesteri Hivatal feladat ellátás
A Tápióbicskei Polgármesteri Hivatal a települési Önkormányzat intézményeként működik.
KIADÁSOK
Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Pénzügyi teljesítés
282 581 000 Ft 292 711 431 Ft 208 658 923 Ft
A gazdálkodásnál törekedtünk a takarékosságra, a nehézségek ellenére a működőképesség fenntartására, a kötelező feladatok ellátására, mely a takarékos gazdálkodással sikerült is.
ELŐZETES HATÁSVIZSGÁLAT
A Tápióbicske Község Önkormányzat Képviselő-testületének …./2025. (XII.2.) önkormányzati rendeletéhez
a Tápióbicske Önkormányzat képviselő-testületének 1/2025. (II.28.)
az Önkormányzat és intézményei 2025. évi költségvetéséről szóló rendelet módosításához
Társadalmi kihatás: nincs
Gazdasági kihatás: 2025. évre
Költségvetési kihatás: 2025. évre
Környezeti kihatás: nincs
Egészségügyi következmények: nincs
Adminisztratív terheket befolyásoló hatásai: nincs
Egyéb hatása: nincs
Megalkotásának szükségessége: jogszabályi előírás
Megalkotása elmaradásának várható következményei: törvényességi, MÁK észrevétel
Alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: Rendelkezésre állnak.