TÁPIÓGYÖRGYE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK

1/2015 ( II.13.) önkormányzati rendelete

A helyi önkormányzat és intézményeinek 2015 évi költségvetéséről

Tápiógyörgye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés a.) pontjában, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX törvény 42. §-ában biztosított jogkörében eljárva az alábbi rendelet alkotja:

I. FEJEZET

A rendelet hatálya

1. §

E rendelet hatálya kiterjed Tápiógyörgye Község Önkormányzata Képviselő-testületére és szerveire, valamint az Önkormányzat által alapított és irányított költségvetési szervekre, intézményekre, az önkormányzati költségvetésében tervezett feladatokra, továbbá mindazon magánszemélyekre, jogi személyekre és jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre, alapítványokra, közalapítványokra, gazdasági társaságokra, egyesületekre, amelyek az Önkormányzat költségvetésében szereplő előirányzatokból részesülnek.

2. §.

(1) Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek:                              

Önkormányzat

Tápiógyörgye Polgármesteri Hivatal

(2) Önállóan működő költségvetési szervek:

Tápiógyörgye Községi Konyha és Étterem

Tápiógyörgye Községi Könyvtár és Művelődési ház

Gondozási Központ

Kastélykert Óvoda

(3) Az (1) és (2) bekezdésben felsorolt önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő intézmények külön-külön címet alkotnak.

II. FEJEZET

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. §.

(1)   A Képviselő-testület Tápiógyörgye Község Önkormányzat 2015. évi költségvetésének kiadási összegét

588.864,- ezer Forintban,

(2)    a 2015. évi költségvetésének bevételi összegét

588.864,- ezer Forintban,

állapítja meg.

(3)    A működési egyensúly megteremtéséhez az képviselő-testület a bevételi oldalon a 81.248,- eFt rulir hitel felvételét tervezi be.

(4)   A fejlesztési hiány összege 6.350 eFt., melyet az önkormányzat hitelfelvétellel egyenlít ki.

(5)   A 3. § (1) bekezdésében megállapított bevételi főösszegen belül a források összetételét az 1., számú melléklet tartalmazza.

(6)   A 3. § (2) bekezdésében megállapított kiadások főösszegének bontását a kiemelt előirányzatok szerinti összetételben a 3. számú melléklet tartalmazza.

4. §

(1)       A Képviselő-testület a Tápiógyörgye Község Önkormányzat 2015. évi költségvetési kiadásán belül

a működési célú kiadások előirányzata                                  561.864,- e Ft

ebből:

            - a személyi jellegű kiadások                                                      184.577,- e Ft

            - a munkaadókat terhelő járulékok                                               49.835,- e Ft

- dologi kiadások                                                                        232.375,- e Ft

            - a pénzeszköz átadások                                                               62.953,- e Ft

            - társadalom és szociálpolitikai juttatások                                    18709,-e Ft

            - ellátottak pénzbeni juttatása                                                               0 e Ft

            - hitel törlesztés                                                                     8.415,-e Ft

            - általános tartalék                                                                           4.000 e Ft

            - a céltartalék                                                                                  1.000 e Ft

(2)       a felhalmozási kiadások előirányzata                                     27.000,-e Ft

            ebből:

            - beruházások                                                                                   25.000,- e Ft

            - felújítások                                                                                        2.000,- e Ft

                   összegekkel hagyja jóvá.

(3)       A 2014. évi költségvetésének bevételi összegét az alábbi bontásban hagyja jóvá.

- intézményi működési bevételek                                              116.701,- e Ft

- önkormányzat sajátos működési bevétele                                 40.545,- e Ft

- önkormányzat költségvetési támogatás                                  222.746,- e Ft

- önkormányzati várható támogatás                                                          e Ft

- támogatásértékű bevételek                                                     118.882,- e Ft

- Államháztartáson kívülről átvett pénzeszköz                                      0 e Ft

- Pénzforgalom nélküli bevételek                                                    5.000 e Ft

- Felhalmozási hitel felvétel                                                        81.248,- e Ft

Összesen:                                                                                    523.593 e Ft

5. §

(1) A Képviselő-testület Tápiógyörgye Község Önkormányzat 2015. évi költségvetésének Intézményi működési bevételek részletezését a 2./A. számú melléklet szerint hagyja jóvá. Az Intézményi működési bevételek részletezését az 1. számú melléklet I.1. pontja tartalmazza összesítve, illetve a 2. számú melléklet I. pontja tartalmazza címenkénti intézményenkénti bontásban összesítve.

(2)   A Képviselő-testület Tápiógyörgye Község Önkormányzat 2013. évi részletes intézmények költségvetésének kiadásait

a)    Önkormányzat                                                               5. számú melléklet

b)    Önkormányzati Hivatal                                                 6. számú melléklet

c)    Tápiógyörgye Község Konyha és Étterem                    6./A.. számú melléklet

d)    Könyvtár és Művelődési ház                                         6./B.. számú melléklet

e)    Gondozási Központ                                                       6./C. számú melléklet

f)     Kastélykert Óvoda                                                        6./D számú melléklet

       szerint állapítja meg.

(5)   A Képviselő-testület a Tápiógyörgye Község Önkormányzat dologi kiadásait feladatonkénti részletezettségben 9./A. számú melléklet szerinti bontásban állapítja meg.

6. §

       Az önkormányzat költségvetési létszámkeretét a Képviselő-testület a 4. sz. melléklet 23-25. pontja szerinti intézményi részletezésben összesen 51 fővel közfoglalkoztatott létszámmal együtt 71 fővel fogadja el.

7. §

(1)A Képviselő-testület az Önkormányzat adósságot keletkeztető kötelezettségeinek és saját bevételeinek alakulását a 11. számú melléklet szerint fogadja el azzal, hogy év közben kötelezettségek a hitelképesség folyamatos figyelemmel kísérése és bemutatása mellett vállalhatók.

(2)A Képviselő-testület az Önkormányzat 2016. és 2017. évi költségvetési tervezett számviteli mérlegét hagyja jóvá a 12. számú melléklet szerint.

(3)A Képviselő-testület Tápiógyörgye Községi Önkormányzat által adott közvetett támogatásokat 13. számú melléklet szerint állapítja meg.

(4)A Képviselő-testület az önkormányzatnál keletkező költségvetési többlet felhasználásáról, illetve hiány kezeléséről saját hatáskörben határoz.

(5)A Képviselő-testület Tápiógyörgye Község Önkormányzat több éves elkötelezettséggel járó kiadási tételek évenkénti bontás 14. számú melléklet szerint fogadja el.

(6)A Képviselő-testület a hitelállomány alakulását a 15. számú melléklet szerint állapítja meg.

(7)A Képviselő-testület a Tápiógyörgye Község Önkormányzat 2015. évi előirányzat-felhasználási és pénzügyi likviditási ütemtervét a 16. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(8)A Képviselő-testület a Tápiógyörgye Község Önkormányzat 2015. évi Környezetvédelmi Alap felhasználás tervét a 17. számú melléklet szerint fogadja el.

III. FEJEZET

A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos feladatok, a költségvetési gazdálkodás általános szabályai

8. §

(1) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó intézményekben ellátandó feladatokhoz a személyi feltételeket az Önkormányzat a költségvetésben biztosította, melynek fedezete minden intézmény költségvetési előirányzatába az engedélyezett létszámnak megfelelő, 2015. január 1-től hatályos bértábla szerint - a minimálbér, garantált bérminimum mértékének változását figyelembe véve - került beépítésre.

(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetésében jutalom, prémium címén teljesítményösztönzés, személyi ösztönzés céljából előirányzatot a költségvetés nem tartalmaz.

(3)    A Polgármesteri Hivatal személyi állománya a Közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 151.§ és a központi költségvetésről szóló 2013. évi CCXXX. törvény 54. § (2) bekezdései alapján természetbeni (cafeteria) támogatásban részesül, amelynek éves bruttó összege 200.000 Ft.

Tovább 2013. évi CCXXX. törvény 54. § (3) bekezdései alapján havi 1.000 Ft. banki költségtérítésre jogosultak.

(4) Az önkormányzat szociálpolitikai feladatainak támogatási jogcímek szerinti részletezését e rendelet 5. és 6. számú melléklete tartalmazza. Az eseti segélyezésre előirányzott 800 eFt az alábbi

negyedéves bontásban használható fel.

         - I. negyedév:                         200 eFt

         - II. negyedév:                                   100 eFt

         - III. negyedév:                     200 eFt

         - IV. negyedév:                     300 eFt

Rendkívüli esetben (vis-major) a polgármester a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett, segélyezési döntést hozhat.

Pénzmaradvány felosztásának általános szabályai

9. §

(1)     Az intézmények előirányzaton felüli bevételének, illetve előző évi előirányzat-maradványának felhasználásáról a költségvetési szerv javaslatainak figyelembe vételével a Képviselő-testület dönt.

A pénzmaradványból, illetve az előirányzat-maradványból a költségvetési szervet nem illeti meg:

-    a végleges feladatelmaradás miatti összeg,

-    meghatározott célra rendelkezésre bocsátott összegek,

-    amelyet a tárgyévben év közben engedélyezett létszámnövekedéssel összefüggésben jóváhagyott előirányzat-növekedésből nem használt fel a létszámfeltöltés teljes vagy részleges elmaradása miatt, illetve azt nem használták fel,

-    a gazdálkodási szabályok megsértéséből származó maradvány.

(2)    Az önkormányzat és intézményeinek a bevételi többletfelhasználását, illetve a hiány pótlásának a módját a Képviselő-testület határozza meg

V.

Kötelezettségvállalás, bankszámlanyitás

10. §

(1)Tápiógyörgye Község Önkormányzata nevében kötelezettséget polgármester, vagy az általa felhatalmazott személy vállalhat.

(2)Tápiógyörgye Község Önkormányzata Intézményei nevében kötelezettséget az intézményvezető, vagy az általa felhatalmazott személy vállalhat.

(3)Tápiógyörgye Község Önkormányzata Hivatal nevében kötelezettséget a jegyző, vagy az általa felhatalmazott személy vállalhat.

(3)  Az önkormányzati költségvetés ezen rendeletben meghatározottak szerinti végrehajtásáért, valamint a beszámolási kötelezettségek teljesítésért a polgármester a felelős.

(4)  Kötelezettségvállalás ellenjegyzésére az önkormányzat pénzügyi vezetője jogosult.

(5)  Az Önkormányzat jogszabályi és törvényességi ellenjegyzésére a jegyző jogosult.

11. §

Tápiógyörgye Község Önkormányzata elszámolási számláját a Nagykáta és Vidéke Takarékszövetkezetnél vezeti.

VII. FEJEZET

Záró rendelkezések

12. §

(1) Az Áht. 25. §-ára hivatkozással a Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti gazdálkodásról a tavalyi évben nem alkotott az önkormányzat, önkormányzati rendelet. A hivatkozott jogszabály hely alapján a Polgármester és az intézmények vezetői jogosultak voltak az önkormányzat költségvetését megillető bevételek beszedésére és a rendeletben meghatározott kiadások teljesítésére.

(2) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások a költségvetési rendeletbe beépültek.

13. §

(1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2014. január 1-jétől kell alkalmazni.

(2) E rendeletben foglaltak végrehajtásáról a 2014. évi zárszámadásról szóló rendeletben kell számot adni.

(3) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

A rendelet mellékletei:

1.      Az önkormányzat bevételei

2. Önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő intézmények bevételei

2./A.    Intézményi bevételek részletezése

3. Az önkormányzat 2014. évi költségvetési kiadásainak alakulása
4. Önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő intézmények kiadásai
5. Helyi önkormányzat kiadási előirányzatai

5./A.    Az Önkormányzatnál szereplő dologi kiadások részletezése

6. Önkormányzati (Polgármesteri) Hivatal kiadási előirányzatai

6./A.    Könyvtár és Művelődési ház kiadási előirányzatai

6./B.    Önkormányzati Konyha és Étterem kiadási előirányzatai

6./C.    Gondozási Központ kiadási előirányzatai

6./D.    Kastély Óvoda kiadási előirányzatai

7. Az önkormányzat 2014. évi felhalmozási kiadásai
8. Az Önkormányzatnál 2014. évben megvalósuló európai forrásból finanszírozott programok, projektek
9. 2013. év azon fejlesztési céljait, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé
10. Önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő intézmények 2014. évi költségvetési támogatása
11. Tápiógyörgye Község Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeinek és a 353/2011. (XII.30.) korm. Rendeletben meghatározott saját bevételeinek alakulása
12. Tápiógyörgye Község Önkormányzatának számviteli mérlege
13. Tápiógyörgye Községi Önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények)
14. Több éves elkötelezettséggel járó kiadási tételek évenkénti bontásban
15. Az Önkormányzati hitelek alakulása
16. Tápiógyörgye Község Önkormányzatának 2015. évi előirányzat-felhasználási és pénzügyi likviditási ütemterve
17. Tápiógyörgye Község Önkormányzat 2015. évi Környezetvédelmi Alap felhasználás terve
18. Költségvetéshez kapcsolódó nyilatkozatok
19. 
    

Tápiógyörgye, 2015. január 29.

                        Varró István                                                  /:Turóczi István Zoltánné:/

                        polgármester                                                                     jegyző

A rendelet kihirdetésre került: 2015. február 13.

                                                                                                          /:Turóczi István Zoltánné:                                                                                                                   jegyző