Tápiógyörgye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (VIII. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
Tápiógyörgye Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetés módosításáról
Hatályos: 2025. 08. 28Tápiógyörgye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (VIII. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.08.28.
Tápiógyörgye Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetés módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
1. ÁLTALÁNOS INDOKOLÁS
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján Tápiógyörgye Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetési előirányzatainak módosítását az alábbiak szerint terjesztem elő:
A költségvetési rendelet módosítása tartalmazza az önkormányzat és intézményeinél realizált többletbevételekből eredő kiemelt bevételi és kiadási előirányzatok módosítását, valamint a beruházási, felújítási feladatok előirányzatainak módosítását, illetve a működési és felhalmozási kiadások között szükségessé vált átcsoportosításokat.
Önkormányzatának összköltségvetése 1.l128.194 Ft-ról 1.154.578 Ft-ra módosul. Az előirányzat módosítások az önkormányzatnál és az intézményeknél az alábbiak szerint jelentkeznek:
Tápiógyörgye Községi Önkormányzata (2. melléklet) költségvetési főösszege 957.537.eFt-ról 984.928 eFt-ra módosul.
Bevételi előirányzatok:
1.Önkormányzat működési támogatásai bevételi előirányzat nő 28.716 eFt-tal:
Ezek a támogatások az eredeti költségvetésünkben nem szerepelő támogatások, év közben érkeztek meg és jelentkeznek pótelőirányzatként az önkormányzatunknál.
1.1. Helyi önkormányzatok működési általános támogatása növekedik 15.108 eFt-tal, mely a köztisztviselők béremelkedésénke támogatása és a polgármesteri illetmény emelés összegéből adódik.
1.2. Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása nő 1.062 eFt-tal. A májusi normatíva igénylés keletkezett többletigényből adódik.
1.3. Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása előirányzata nő 12.546 eFt-tal. A növekedést eredményezi a szociális ágazati pótlék támogatás elszámolása, mely kiadási oldalon az intézmények támogatást eredményezi, mivel ezek a pótlékok nem szerepelnek az eredeti költségvetésben.
2.Működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzata változatlan.
3.Közhatalmi bevételek előirányzata változatlan.
4.Működési bevételek előirányzata 6.400 eFt összeggel csökkent.
4.1. A rovatokon belül intézményi hatáskörben átcsoportosítás történ, illetve előre láthatólag nem fog teljesüni annyi bevétel a tulajdonosi bevételeken (bérleti díj), mint amennyi az eredi költségvetésben tervezésre került, ezért csökkenti szükséges.
5. Felhalmozási bevételek előirányzata nő 200 eFt összegben
5.1. Ingatlan értékesítése miatt megemelésre került a felhalmozási bevételek előirányzata.
6. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata változatlan.
7.Finanszírozási bevételek előirányzata nő 4.875 eFt-tal.
7.1.Az ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzatokat módosítja a közfoglalkoztatottak esetében ilyen jellegű bevétel, kiadás.
7.2. Az előző évi maradvány az eredi költségvetésben nem volt teljes összeggel tervezve, így növelni szükséges a teljesítéshez az előirányzatot.
Kiadások előirányzata:
1.Személyi juttatások előirányzata növekedett 7.876 eFt összeggel.
1.1. A munkavállalók munkába járása költsége megemelésre került 18 Ft/km-ről 30 Ft/km-re, de az eredi költségvetésben ez a dologi kiadások között szerepelt és jelen módosításkor átcsoportosításra kerül a személyi juttatások közzé. Személyi juttatások előirányzata emelkedik a polgármesteri tiszteletdíj törvény által megszabott mértékben való emelése miatt, erre fedezetet a központi költségvetés nyújt, abból kerül finanszírozásra.
2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adók előirányzata 812 eFt-tal emelkedik.
2.1. A személyi juttatások emelkedése miatt megemelkedik a munkaadókat terhelő járulékok kiadási előirányzata is.
3. Dologi kiadások előirányzata növekedett 12.518 eFt összeggel:
3.1. A dologi kiadások előirányzata az alábbi táblázat szerinti bontásban változott, a változtatást a teljesítéshez való igazolás indokolta.
adatok eFt-ban
|
Megnevezés |
Változás |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
2.932 |
|
Informatikai szolgáltatások |
240 |
|
Bérleti és lízing díjak |
60 |
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
-7.500 |
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
2.212 |
|
Egyéb szolgáltatások |
14.088 |
|
Kiküldetés kiadásai |
-40 |
|
Reklám és propaganda kiadások |
525 |
|
Dologi kiadások összesen |
12.518 |
A GAMESZ Nonprofit Kft. szerződésének felülvizsgálata során új szerződés kerül megkötésre, mely alapján a karbantartási szolgáltatások előirányzatát csökkenteni szükséges és az egyéb szolgáltatások előirányzata megemelésre kerül, mivel a havi általány díj helyett teljesítés alapú szerződés kerül megkötésre.
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzata változatlan összegben marad.
5. Egyéb működési célú kiadások előirányzata változatlan összegben marad.
6. Beruházások előirányzata változatlan összegben marad.
7. Felújítások előirányzata változatlan összegben marad.
8. Finanszírozási kiadások előirányzat megemelkedett 69.185 eFt-tal.
8.1. Központi irányítószervi támogatás összege emelkedik az átadott normatíva összegével.
Polgármesteri Hivatal (3. melléklet) költségvetési főösszege 103.687 eFt-ről 116.684 eFt-ra módosul.
Bevételek:
1. Finanszírozási bevételek előirányzata változott 13.006 eFt összeggel, az önkormányzattól kapott finanszírozás összegével. Ez az összeg a köztisztviselők béremelése és a működésre kapott normatíva összege.
2. Működési bevételek előirányzata csökken 9 eFt-tal, mivel az eredeti előirányzathoz képes a teljesítés kevesebb lett.
Kiadások
1. Személyi juttatások előirányzata növekedett 8.365 eFt összeggel.
1. A kiemelt előirányzaton megemelésre kerül a törvény szerinti illetmény. Mind intézmény tekintetében egységesen megemelésre került a munkába járás költségtérítése 18 Ft/ km-ről 30 Ft/ km-re. Eredeti előirányzat megállapításakor ez a költség tévesen a dologi kiadások között szereplő, ezért átcsoportosításra kerül.
1. Dologi kiadások előirányzata növekedett 5.350 eFt összeggel.
A dologi kiadások kiemelt előirányzatai között a változás az alábbi tábla szerint történt.
adatok eFt-ban
|
Megnevezés |
Változás |
|---|---|
|
Szakmai anyagok beszerzése |
7 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
-1.155 |
|
Informatikai szolgáltatások |
250 |
|
Közüzemi díjak |
180 |
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
5.350 |
|
Dologi kiadások összesen |
5.350 |
1. Beruházások kiadási előirányzata megemelkedett 1.802.045 Ft összeggel:
3.1.Informatikai eszközök beszerzése megemelkedett 1.049.595 Ft-tal nyomtató, számítógépek vásárlásának összegével.
3.2. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése előirányzata megemelkedett 369.338 Ft összeggel, kisértékű tárgyi eszközök vásárlása miatt (iratmegsemmisítő, hangszóró, bélyegzők)
3.3. Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA előirányzat megemelkedett 383.112 Ft-tal a beszerzet kisértékű eszközök és informatikai eszközök vételárának ÁFA összegével.
Tápiógyörgye Kastélykert Óvoda és Bölcsőde (7. melléklet) költségvetési főösszege 275.605 eFt-ról 271.679 eFt-ra módosul.
Bevételek
1. Finanszírozási bevételek előirányzata csökken 3.925 eFt összeggel.
1.1. Központi irányítószervi támogatás előirányzatának összege csökken 3.925 eFt-tal az karbantartási szolgáltatások előirányzatának csökkentése miatt kevesebb saját forrást kell az önkormányzatnak biztosítani az intézmény működéséhez.
Kiadások
1. Személyi juttatások kiadási előirányzata növekedett 5.770 eFt összeggel.
1.1.A személyi juttatások kiemelt előirányzatain belül a törvény szerinti illetmények, munkabérek emelkedtek a normatíva igénylés alapján.
1. A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás előirányzata nem változik.
1. Dologi kiadások előirányzata csökken 11.600 eFt összeggel.
A dologi kiadások előirányzata az alábbi táblázat szerinti bontásban változott.
adatok eFt-ban
|
Megnevezés |
Változás |
|---|---|
|
Szakmai anyagok beszerzése |
40 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
-440 |
|
Közüzemi díjak |
2.900 |
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
-14.000 |
|
Kiküldetés kiadások |
-100 |
|
Dologi kiadások összesen |
-11.600 |
Az intézmény tekintetében is a GAMESZ Nonprofit Kft. szerződésének felülvizsgálata miatt a karbantartási költségek csökkentésre kerülnek.
1. Beruházások kiadási előirányzata megemelkedett 1.905 eFt összeggel:
4.1. Az intézményvezető kérése alapján megemelésre kerül az egyéb tárgyi eszközök beszerzése 1.500 eFt+ áfa összeggel eszköz beszerzésére. (játékok, klíma stb.)
Községi Gondozási Központ (4. melléklet) költségvetési főösszege 220.882 eFt-ról 222.387 eFt-ra módosul.
Bevételek
1.Működési bevételek előirányzata csökkentésre került 1.000 eFt összeggel:
1.1. A teljesítés alul marad az eredeti előirányzathoz képes, nem valószínű, hogy realizálódni fog ennyi bevétel.
2. Finanszírozási bevételek előirányzata változik 2.505 eFt összeggel.
2.1. Központi irányítószervi támogatás előirányzatának összege a szociális ágazati pótlék átadásra kerül az intézmény részére.
Kiadások
1. Személyi juttatások kiadási előirányzata megemelkedett 1.555 eFt összeggel.
1.1.A személyi juttatások előirányzati megemelkedik 1.555 eFt összeggel, az átadott szociális ágazati pótlék összegével.
1. A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás előirányzata változatlan.
1. Dologi kiadások előirányzata csökken 50 eFt összeggel.
A dologi kiadások előirányzata az alábbi táblázat szerinti bontásban változott.
adatok eFt-ban
|
Megnevezés |
Változás |
|---|---|
|
Kiküldetés kiadása |
-200 |
|
Egyéb dologi kiadások |
150 |
|
Dologi kiadások összesen |
-50 |
1. Beruházások kiadási előirányzata változatlan.
Bihari József Községi Könyvtár és Művelődési Ház (5. melléklet) költségvetési főösszege 22.366 Ft, mely megegyezik az eredeti előirányzattal.
Bevételek
A kiemelt előirányzatok között intézményi hatáskörben átcsoportosítás történt.
Kiadások
1. Személyi juttatások előirányzata megemelkedik 70 eFt-tal.
A kiküldetés kiadása kerül átcsoportosításra a munkába járás előirányzatához.
Dologi kiadások előirányzata csökken 70 eFt összeggel.
A dologi kiadások előirányzata közül a kiküldetés kiadásainak előirányzata átcsoportosításra került a személyi kiadások közzé.
Tápiógyörgye Községi Konyha és Étterem (6. melléklet) költségvetési főösszege 164.024 eFt-ról 158.624 eFt-ra módosul.
Bevételek
1. Finanszírozási bevételek előirányzata csökken 5.400 eFt összeggel.
1.1. Központi irányítószervi támogatás előirányzatának összege csökken 5.400 eFt-tal, a karbantartási kiadások előirányzata csökkentése miatt az önkormányzatnak kevesebb saját forrást kell biztosítani az intézmény működéséhez.
Kiadások
1. Személyi juttatások kiadási előirányzata emelkedett 30 eFt összeggel.
1. A kiküldetés kiadása kerül átcsoportosításra a munkába járás előirányzatához.
1. A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás előirányzata változatlan.
1. Dologi kiadások előirányzata csökkent 5.430 eFt összeggel.
3.1. A dologi kiadások előirányzata közül 30 eFt a kiküldetés kiadásainak előirányzata átcsoportosításra került a személyi kiadások közzé, illetve az intézmény tekintetében is a GAMESZ szerződésének felülvizsgálata miatt a karbantartási költségek csökkentésre kerülnek 5.400 eFt-tal.
1. Beruházások kiadási előirányzata változatlan marad.
Az intézményvezető kérése alapján beszerzésre kerülő konyhai kisértékű eszközök az eredeti előirányzat alapján biztosítottak.