Újszilvás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete
Újszilvás Község Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 03. 05Újszilvás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete
Újszilvás Község Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről
Újszilvás Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 17. § (1) bekezdés a) pontja tekintetében a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 62. § (6) pontja tekintetében, a 17. § (1) bekezdés b) pontja tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) bekezdés c) pontjában, a 17. § (1) bekezdés c) pontja tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (4) bekezdésében, a 17. § (2) bekezdése tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 236. § (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed Újszilvás Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), valamint az Önkormányzat által irányított költségvetési szervekre (a továbbiakban: intézmény), és a támogatásban részesülő jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.
2. § (1) Ez a rendelet 18 mellékletet tartalmaz:
1. Újszilvás Község Önkormányzata 2022. évi összesített költségvetési mérlegét az 1. melléklet állapítja meg
2. Újszilvás Község Önkormányzata 2022. évi költségvetési mérlegét a 2. melléklet állapítja meg
3. Újszilvás Község Önkormányzata összesített 2022. évi bevételeit forrásonként a 3. melléklet állapítja meg
4. Újszilvás Község Önkormányzata 2022. évi bevételeit kormányzati funkciónként a 4. melléklet állapítja meg
5. Újszilvás Község Önkormányzata 2022. évi kiadásait kormányzati funkciónként az 5. melléklet állapítja meg
6. Újszilvás Község Önkormányzata költségvetési intézményeinek 2022. évi bevételeit a 6. melléklet állapítja meg
7. Újszilvás Község Önkormányzata költségvetési intézményeinek 2022. évi kiadásait a 7. melléklet állapítja meg
8. Újszilvás Község Önkormányzata 2022. évi tartalékait a 8. melléklet állapítja meg
9. Újszilvás Község Önkormányzata 2022. évi összesített beruházási kiadásait a 9. melléklet állapítja meg
10. Újszilvás Község Önkormányzata 2022. évi felújítási kiadásait a 10. melléklet állapítja meg
11. Újszilvás Község Önkormányzata 2022. évi összesített egyéb felhalmozási célú kiadásait a 11. melléklet állapítja meg
12. Újszilvás Község Önkormányzata 2022. évi egyéb működési célú támogatásait államháztartáson belülre és kívülre a 12. melléklet állapítja meg
13. Újszilvás Község Önkormányzata 2022. évi garancia-, és kezességvállalásait, valamint lekötött betétállományait a 13. melléklet állapítja meg
14. Újszilvás Község Önkormányzata európai uniós és nem európai uniós pályázati támogatással megvalósuló programokat a 14. melléklet állapítja meg
15. A helyi önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből származó fizetési kötelezettségei és saját bevételei arányának kimutatását a 15. melléklet állapítja meg
16. Újszilvás Község Önkormányzata 2022. évi létszámadatainak címrendjét a 16. melléklet állapítja meg
17. Újszilvás Község Önkormányzata összesített 2022. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 17. melléklet állapítja meg
18. Újszilvás Község Önkormányzata 2022. évi közvetett támogatásait a 18. melléklet állapítja meg.
(2) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 29/A§.-ában előírt kimutatást a 15. melléklet tartalmazza.
2. A költségvetés fő összegei
3. § (1) Az Önkormányzat összesített 2022. évi költségvetésének bevételi főösszege 1.416.277.163 Ft, melyet forrásonként és intézményi bontásban az 1. melléklet állapít meg.
(2) A kiadási főösszeg az 1. melléklet szerint összesen 1.398.224.217 Ft.
(3) A költségvetési egyenleg összege: 183.688.241 Ft. A költségvetési egyenleg többlet.
a) működési költségvetési egyenleg: 500.254.727 Ft. A működési egyenleg többlet.
b) felhalmozási költségvetési egyenleg: 482.201.781 Ft. A felhalmozási egyenleg hiány.
(4) A költségvetési hiány felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek:
a) bevétel:
belföldi finanszírozás bevételei 158.797.919 Ft.
b) kiadás:
belföldi finanszírozás kiadásai 176.850.865 Ft.
(5) A bevételek és kiadások pénzügyi műveletekkel korrigált összege 1.575.075.082 Ft, az 1. melléklet szerint.
4. § (1) Az Önkormányzat összesített bevételei forrásonként az 1. mellékletben részletezve. Működési bevételek előirányzata 1.114.849.522 Ft, ebből:
a) önkormányzatok működési támogatása 240.032.988 Ft:
aa) kötelező feladat 240.032.988 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) működési célú támogatások államháztartáson belülről 60.307.275 Ft:
ba) kötelező feladat 60.307.275 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) termékek és szolgáltatások adói 60.000.000 Ft:
ca) kötelező feladat 60.000.000 Ft
cb) önként vállalt feladat 0 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
d) közhatalmi bevételek 4.205.000 Ft:
da) kötelező feladat 4.205.000 Ft
db) önként vállalt feladat 0 Ft
dc) állami feladat 0 Ft
e) működési bevételek 650.304.259 Ft:
ea) kötelező feladat 380.575.594 Ft
eb) önként vállalt feladat 194.300.000 Ft
ec) állami feladat 0 Ft
f) működési célú átvett pénzeszközök 100.000.000 Ft:
fa) kötelező feladat 0 Ft
fb) önként vállalt feladat 100.000.000 Ft
fc) állami feladat 0 Ft
(2) Felhalmozási bevételek előirányzata: 301.427.641 Ft, ebből:
a) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 291.427.641 Ft:
aa) kötelező feladat 291.427.641 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) felhalmozási bevételek 10.000.000 Ft:
ba) kötelező feladat 0 Ft
bb) önként vállalt feladat 10.000.000 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 Ft:
ca) kötelező feladat 0 Ft
cb) önként vállalt feladat 0 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
(3) Finanszírozási bevételek előirányzata: 158.797.919 Ft, ebből:
belföldi finanszírozás bevételei 158.797.919 Ft:
a) kötelező feladat 158.797.919 Ft
b) önként vállalt feladat 0 Ft
c) állami feladat 0 Ft
5. § (1) Az Önkormányzat összesített kiadásai kiemelt előirányzatonként az 1. mellékletben részletezve. Működési kiadások előirányzatai 614.594.795 Ft, ebből:
a) személyi juttatások 235.464.665 Ft:
aa) kötelező feladat 235.464.665 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 26.170.274 Ft:
ba) kötelező feladat 26.170.274 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) dologi kiadások 259.166.856 Ft:
ca) kötelező feladat 259.166.856 Ft
cb) önként vállalt feladat 0 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 18.893.000 Ft:
da) kötelező feladat 18.893.000 Ft
db) önként vállalt feladat 0 Ft
dc) állami feladat 0 Ft
e) egyéb működési célú kiadások 74.900.000 Ft:
ea) kötelező feladat 2.500.000 Ft
eb) önként vállalt feladat 72.400.000 Ft
ec) állami feladat 0 Ft
f) az e) pontban megállapított kiadáson belüli tartalék 0 Ft:
fa) kötelező feladat 0 Ft
fb) önként vállalt feladat 0 Ft
fc) állami feladat 0 Ft
(2) Felhalmozási kiadások előirányzatai 783.629.422 Ft, ebből:
a) beruházások 702.810.768 Ft:
aa) kötelező feladat 702.810.768 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) felújítások 80.818.654 Ft:
ba) kötelező feladat 78.278.654 Ft
bb) önként vállalt feladat 2.540.000 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) egyéb felhalmozási célú kiadások 10.000.000 Ft:
ca) kötelező feladat 0 Ft
cb) önként vállalt feladat 10.000.000 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
(3) Finanszírozási kiadások előirányzata: 176.850.865 Ft, ebből:
belföldi finanszírozás kiadásai 176.850.865 Ft:
a) kötelező feladat 176.850.865 Ft
b) önként vállalt feladat 0 Ft
c) állami feladat 0 Ft
6. § Az Önkormányzat működési kiadása a 2. melléklet szerint 384.495.711 Ft, ebből:
a) személyi juttatások 101.457.473 Ft:
aa) kötelező feladat 101.457.473 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 9.318.238 Ft:
ba) kötelező feladat 9.318.238 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) dologi kiadások 179.927.000 Ft:
ca) kötelező feladat 179.927.000 Ft
cb) önként vállalt feladat 0 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 18.893.000 Ft:
da) kötelező feladat 18.893.000 Ft
db) önként vállalt feladat 0 Ft
dc) állami feladat 0 Ft
e) egyéb működési célú kiadások 74.900.000 Ft:
ea) kötelező feladat 2.500.000 Ft
eb) önként vállalt feladat 72.400.000 Ft
ec) állami feladat 0 Ft
f) az e) pontban megállapított kiadáson belüli tartalék 0 Ft:
fa) kötelező feladat 0 Ft
fb) önként vállalt feladat 0 Ft
fc) állami feladat 0 Ft
7. § Az intézmények működési kiadása a 7. melléklet szerint 230.099.084 Ft, ebből:
a) személyi juttatások 134.007.192 Ft:
aa) kötelező feladat 134.007.192 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 16.852.036 Ft:
ba) kötelező feladat 16.852.036 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) dologi kiadások 79.239.856 Ft:
ca) kötelező feladat 79.239.856 Ft
cb) önként vállalt feladat 0 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Ft:
da) kötelező feladat 0 Ft
db) önként vállalt feladat 0 Ft
dc) állami feladat 0 Ft
e) egyéb működési célú kiadások 0 Ft:
ea) kötelező feladat 0 Ft
eb) önként vállalt feladat 0 Ft
ec) állami feladat 0 Ft
8. § (1) Az önkormányzati összesített beruházási kiadások összege 702.810.768 Ft a 9. melléklet szerint, ebből:
a) Önkormányzat 701.223.268 Ft:
aa) kötelező feladat 701.223.268 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) Intézmények 1.587.500 Ft:
ba) kötelező feladat 0 Ft
bb) önként vállalt feladat 1.587.500 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
(2) Az önkormányzati összesített felújítási kiadások összege 80.818.654 Ft, a 10. melléklet szerint, ebből:
a) Önkormányzat 78.278.654 Ft:
aa) kötelező feladat 78.278.654 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) Intézmények 2.540.000 Ft:
ba) kötelező feladat 0 Ft
bb) önként vállalt feladat 2.540.000 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
(3) Az önkormányzati összesített egyéb felhalmozási célú kiadások összege 1.000.000 Ft, a 11. melléklet szerint, ebből:
a) Önkormányzat 1.000.000 Ft:
aa) kötelező feladat 0 Ft
ab) önként vállalt feladat 1.000.000 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) Intézmények 0 e Ft:
ba) kötelező feladat 0 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
9. § A tartalékok összege a 8. melléklet szerint 0 Ft, ebből:
tartalékok 0 Ft:
a) kötelező feladat 0 Ft
b) önként vállalt feladat 0 Ft
c) állami feladat 0 Ft
10. § A több éves kihatással járó feladatok kötelezettségvállalásait éves és feladatonkénti bontásban a 13. és a 14. melléklet tartalmazza.
11. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi mérlegét:
a) működési és
b) felhalmozási részletezésben állapítja meg.
3. Eljárási szabályok
12. § (1) Az Önkormányzat költségvetését Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény, az Áht. és az Áht. végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet alapján hajtja végre, intézményei útján.
(2) A bevételi többletek terhére előirányzatot a Képviselő-testület állapítja meg.
(3) Bevételi többlet a tervezett bevételt meghaladóan realizálódó bevétel.
(4) Amennyiben az intézmény az éves költségvetési rendeletben jóváhagyott összbevételi és összkiadási előirányzaton túl többletbevételt ér el, az intézményvezető kezdeményezi az előirányzat módosítását.
13. § (1) Az előirányzatok módosításáról szükség szerint, – minimum az alább jelzett időpontokban – de legkésőbb a zárszámadási rendelettervezet előterjesztését közvetlenül megelőző Képviselő-testületi ülésén, 2022. december 31-i hatállyal kell dönteni. Előirányzatok módosítására vonatkozó kötelező határidők a következők:
a) 2022. június 30.
b) 2022. szeptember 30.
c) 2022. december 31.
(2) Az Önkormányzat és intézménye a kiemelt előirányzatokon belül - év közben szükség szerint bármikor - saját hatáskörben átcsoportosítást hajthat végre.
(3) Az Önkormányzat az intézmény működéséhez szükséges pénzügyi fedezetet, költségvetési támogatást a finanszírozási terv szerinti ütemezésben biztosítja. Ettől eltérni csak a beruházás és felújítás esetén lehet.
(4) Az intézmény működésében évközben mutatkozó bevételkiesést a kiadási előirányzatok csökkentésével kell kompenzálni.
14. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy
a) a Képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 8/2014. (XII. 18.) önkormányzati rendeletben meghatározottak alapján dönt a forrásfelhasználásról;
b) az Önkormányzat költségvetési elszámolási számláján képződő, átmenetileg szabad pénzeszközeit éven belül kamatozó betétként a pénzintézetnél elhelyezze;
(2) Az (1) bekezdés alapján meghozott döntésről a Polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet.
15. § (1) Hitel felvételéről a Polgármester előterjesztése alapján a Képviselő-testület dönt.
(2) Az Önkormányzat a számlavezető banktól, az érvényben lévő keretszerződés alapján, maximum 50.000.000 Ft likvid hitelt vehet igénybe.
16. § Az Önkormányzat az Európai Uniós és nem Európai Uniós pályázati támogatással megvalósuló programok bevételeit és kiadásait a 14. melléklet alapján elkülönítetten kezeli.
17. § A 7. § a) és b) pontjában meghatározott előirányzaton belül, 2022. január 1-jétől a tárgy év végéig terjedő időtartamra
a) az Újszilvás Község Önkormányzata Polgármesteri Hivatala költségvetési szervnél foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában a Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény 58. § (6) bekezdés felhatalmazása alapján az illetményalapot 80.813 Ft összegben állapítja meg 2022.01.01-től,
b) egységesen, valamennyi felsőfokú iskolai végzettségű közszolgálati tisztviselőnek illetménykiegészítést állapít meg, melynek mértéke a közszolgálati tisztviselő alapilletményének 20 %-a,
c) egységesen, valamennyi középiskolai végzettségű közszolgálati tisztviselőnek illetménykiegészítést állapít meg, melynek mértéke a közszolgálati tisztviselő alapilletményének 20 %-a.
18. § Az Önkormányzat fizetőképességének megőrzése érdekében intézkedéseket tesz a kiadások csökkentésére. Felhalmozási feladatokhoz pályázati forrásokat keres. Új beruházást a fedezet rendelkezésre állásakor indít el.
19. § (1) A felhalmozási kiadások teljesítésére - melyekhez támogatás nem kapcsolódik - a felhalmozási jellegű bevételek teljesüléseinek ütemében kerül sor.
(2) A beruházások megvalósulását a Képviselő-testület kiemelten kezeli.
4. Záró rendelkezések
20. § Ez a rendelet 2022. március 05. napon lép hatályba.