Újszilvás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete

Újszilvás Község Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 03. 05

Újszilvás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete

Újszilvás Község Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről

2022.03.05.

Újszilvás Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 17. § (1) bekezdés a) pontja tekintetében a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 62. § (6) pontja tekintetében, a 17. § (1) bekezdés b) pontja tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) bekezdés c) pontjában, a 17. § (1) bekezdés c) pontja tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (4) bekezdésében, a 17. § (2) bekezdése tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 236. § (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed Újszilvás Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), valamint az Önkormányzat által irányított költségvetési szervekre (a továbbiakban: intézmény), és a támogatásban részesülő jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.

2. § (1) Ez a rendelet 18 mellékletet tartalmaz:

1. Újszilvás Község Önkormányzata 2022. évi összesített költségvetési mérlegét az 1. melléklet állapítja meg

2. Újszilvás Község Önkormányzata 2022. évi költségvetési mérlegét a 2. melléklet állapítja meg

3. Újszilvás Község Önkormányzata összesített 2022. évi bevételeit forrásonként a 3. melléklet állapítja meg

4. Újszilvás Község Önkormányzata 2022. évi bevételeit kormányzati funkciónként a 4. melléklet állapítja meg

5. Újszilvás Község Önkormányzata 2022. évi kiadásait kormányzati funkciónként az 5. melléklet állapítja meg

6. Újszilvás Község Önkormányzata költségvetési intézményeinek 2022. évi bevételeit a 6. melléklet állapítja meg

7. Újszilvás Község Önkormányzata költségvetési intézményeinek 2022. évi kiadásait a 7. melléklet állapítja meg

8. Újszilvás Község Önkormányzata 2022. évi tartalékait a 8. melléklet állapítja meg

9. Újszilvás Község Önkormányzata 2022. évi összesített beruházási kiadásait a 9. melléklet állapítja meg

10. Újszilvás Község Önkormányzata 2022. évi felújítási kiadásait a 10. melléklet állapítja meg

11. Újszilvás Község Önkormányzata 2022. évi összesített egyéb felhalmozási célú kiadásait a 11. melléklet állapítja meg

12. Újszilvás Község Önkormányzata 2022. évi egyéb működési célú támogatásait államháztartáson belülre és kívülre a 12. melléklet állapítja meg

13. Újszilvás Község Önkormányzata 2022. évi garancia-, és kezességvállalásait, valamint lekötött betétállományait a 13. melléklet állapítja meg

14. Újszilvás Község Önkormányzata európai uniós és nem európai uniós pályázati támogatással megvalósuló programokat a 14. melléklet állapítja meg

15. A helyi önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből származó fizetési kötelezettségei és saját bevételei arányának kimutatását a 15. melléklet állapítja meg

16. Újszilvás Község Önkormányzata 2022. évi létszámadatainak címrendjét a 16. melléklet állapítja meg

17. Újszilvás Község Önkormányzata összesített 2022. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 17. melléklet állapítja meg

18. Újszilvás Község Önkormányzata 2022. évi közvetett támogatásait a 18. melléklet állapítja meg.

(2) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 29/A§.-ában előírt kimutatást a 15. melléklet tartalmazza.

2. A költségvetés fő összegei

3. § (1) Az Önkormányzat összesített 2022. évi költségvetésének bevételi főösszege 1.416.277.163 Ft, melyet forrásonként és intézményi bontásban az 1. melléklet állapít meg.

(2) A kiadási főösszeg az 1. melléklet szerint összesen 1.398.224.217 Ft.

(3) A költségvetési egyenleg összege: 183.688.241 Ft. A költségvetési egyenleg többlet.

a) működési költségvetési egyenleg: 500.254.727 Ft. A működési egyenleg többlet.

b) felhalmozási költségvetési egyenleg: 482.201.781 Ft. A felhalmozási egyenleg hiány.

(4) A költségvetési hiány felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek:

a) bevétel:
belföldi finanszírozás bevételei 158.797.919 Ft.

b) kiadás:
belföldi finanszírozás kiadásai 176.850.865 Ft.

(5) A bevételek és kiadások pénzügyi műveletekkel korrigált összege 1.575.075.082 Ft, az 1. melléklet szerint.

4. § (1) Az Önkormányzat összesített bevételei forrásonként az 1. mellékletben részletezve. Működési bevételek előirányzata 1.114.849.522 Ft, ebből:

a) önkormányzatok működési támogatása 240.032.988 Ft:

aa) kötelező feladat 240.032.988 Ft

ab) önként vállalt feladat 0 Ft

ac) állami feladat 0 Ft

b) működési célú támogatások államháztartáson belülről 60.307.275 Ft:

ba) kötelező feladat 60.307.275 Ft

bb) önként vállalt feladat 0 Ft

bc) állami feladat 0 Ft

c) termékek és szolgáltatások adói 60.000.000 Ft:

ca) kötelező feladat 60.000.000 Ft

cb) önként vállalt feladat 0 Ft

cc) állami feladat 0 Ft

d) közhatalmi bevételek 4.205.000 Ft:

da) kötelező feladat 4.205.000 Ft

db) önként vállalt feladat 0 Ft

dc) állami feladat 0 Ft

e) működési bevételek 650.304.259 Ft:

ea) kötelező feladat 380.575.594 Ft

eb) önként vállalt feladat 194.300.000 Ft

ec) állami feladat 0 Ft

f) működési célú átvett pénzeszközök 100.000.000 Ft:

fa) kötelező feladat 0 Ft

fb) önként vállalt feladat 100.000.000 Ft

fc) állami feladat 0 Ft

(2) Felhalmozási bevételek előirányzata: 301.427.641 Ft, ebből:

a) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 291.427.641 Ft:

aa) kötelező feladat 291.427.641 Ft

ab) önként vállalt feladat 0 Ft

ac) állami feladat 0 Ft

b) felhalmozási bevételek 10.000.000 Ft:

ba) kötelező feladat 0 Ft

bb) önként vállalt feladat 10.000.000 Ft

bc) állami feladat 0 Ft

c) felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 Ft:

ca) kötelező feladat 0 Ft

cb) önként vállalt feladat 0 Ft

cc) állami feladat 0 Ft

(3) Finanszírozási bevételek előirányzata: 158.797.919 Ft, ebből:
belföldi finanszírozás bevételei 158.797.919 Ft:

a) kötelező feladat 158.797.919 Ft

b) önként vállalt feladat 0 Ft

c) állami feladat 0 Ft

5. § (1) Az Önkormányzat összesített kiadásai kiemelt előirányzatonként az 1. mellékletben részletezve. Működési kiadások előirányzatai 614.594.795 Ft, ebből:

a) személyi juttatások 235.464.665 Ft:

aa) kötelező feladat 235.464.665 Ft

ab) önként vállalt feladat 0 Ft

ac) állami feladat 0 Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 26.170.274 Ft:

ba) kötelező feladat 26.170.274 Ft

bb) önként vállalt feladat 0 Ft

bc) állami feladat 0 Ft

c) dologi kiadások 259.166.856 Ft:

ca) kötelező feladat 259.166.856 Ft

cb) önként vállalt feladat 0 Ft

cc) állami feladat 0 Ft

d) ellátottak pénzbeli juttatásai 18.893.000 Ft:

da) kötelező feladat 18.893.000 Ft

db) önként vállalt feladat 0 Ft

dc) állami feladat 0 Ft

e) egyéb működési célú kiadások 74.900.000 Ft:

ea) kötelező feladat 2.500.000 Ft

eb) önként vállalt feladat 72.400.000 Ft

ec) állami feladat 0 Ft

f) az e) pontban megállapított kiadáson belüli tartalék 0 Ft:

fa) kötelező feladat 0 Ft

fb) önként vállalt feladat 0 Ft

fc) állami feladat 0 Ft

(2) Felhalmozási kiadások előirányzatai 783.629.422 Ft, ebből:

a) beruházások 702.810.768 Ft:

aa) kötelező feladat 702.810.768 Ft

ab) önként vállalt feladat 0 Ft

ac) állami feladat 0 Ft

b) felújítások 80.818.654 Ft:

ba) kötelező feladat 78.278.654 Ft

bb) önként vállalt feladat 2.540.000 Ft

bc) állami feladat 0 Ft

c) egyéb felhalmozási célú kiadások 10.000.000 Ft:

ca) kötelező feladat 0 Ft

cb) önként vállalt feladat 10.000.000 Ft

cc) állami feladat 0 Ft

(3) Finanszírozási kiadások előirányzata: 176.850.865 Ft, ebből:
belföldi finanszírozás kiadásai 176.850.865 Ft:

a) kötelező feladat 176.850.865 Ft

b) önként vállalt feladat 0 Ft

c) állami feladat 0 Ft

6. § Az Önkormányzat működési kiadása a 2. melléklet szerint 384.495.711 Ft, ebből:

a) személyi juttatások 101.457.473 Ft:

aa) kötelező feladat 101.457.473 Ft

ab) önként vállalt feladat 0 Ft

ac) állami feladat 0 Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 9.318.238 Ft:

ba) kötelező feladat 9.318.238 Ft

bb) önként vállalt feladat 0 Ft

bc) állami feladat 0 Ft

c) dologi kiadások 179.927.000 Ft:

ca) kötelező feladat 179.927.000 Ft

cb) önként vállalt feladat 0 Ft

cc) állami feladat 0 Ft

d) ellátottak pénzbeli juttatásai 18.893.000 Ft:

da) kötelező feladat 18.893.000 Ft

db) önként vállalt feladat 0 Ft

dc) állami feladat 0 Ft

e) egyéb működési célú kiadások 74.900.000 Ft:

ea) kötelező feladat 2.500.000 Ft

eb) önként vállalt feladat 72.400.000 Ft

ec) állami feladat 0 Ft

f) az e) pontban megállapított kiadáson belüli tartalék 0 Ft:

fa) kötelező feladat 0 Ft

fb) önként vállalt feladat 0 Ft

fc) állami feladat 0 Ft

7. § Az intézmények működési kiadása a 7. melléklet szerint 230.099.084 Ft, ebből:

a) személyi juttatások 134.007.192 Ft:

aa) kötelező feladat 134.007.192 Ft

ab) önként vállalt feladat 0 Ft

ac) állami feladat 0 Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 16.852.036 Ft:

ba) kötelező feladat 16.852.036 Ft

bb) önként vállalt feladat 0 Ft

bc) állami feladat 0 Ft

c) dologi kiadások 79.239.856 Ft:

ca) kötelező feladat 79.239.856 Ft

cb) önként vállalt feladat 0 Ft

cc) állami feladat 0 Ft

d) ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Ft:

da) kötelező feladat 0 Ft

db) önként vállalt feladat 0 Ft

dc) állami feladat 0 Ft

e) egyéb működési célú kiadások 0 Ft:

ea) kötelező feladat 0 Ft

eb) önként vállalt feladat 0 Ft

ec) állami feladat 0 Ft

8. § (1) Az önkormányzati összesített beruházási kiadások összege 702.810.768 Ft a 9. melléklet szerint, ebből:

a) Önkormányzat 701.223.268 Ft:

aa) kötelező feladat 701.223.268 Ft

ab) önként vállalt feladat 0 Ft

ac) állami feladat 0 Ft

b) Intézmények 1.587.500 Ft:

ba) kötelező feladat 0 Ft

bb) önként vállalt feladat 1.587.500 Ft

bc) állami feladat 0 Ft

(2) Az önkormányzati összesített felújítási kiadások összege 80.818.654 Ft, a 10. melléklet szerint, ebből:

a) Önkormányzat 78.278.654 Ft:

aa) kötelező feladat 78.278.654 Ft

ab) önként vállalt feladat 0 Ft

ac) állami feladat 0 Ft

b) Intézmények 2.540.000 Ft:

ba) kötelező feladat 0 Ft

bb) önként vállalt feladat 2.540.000 Ft

bc) állami feladat 0 Ft

(3) Az önkormányzati összesített egyéb felhalmozási célú kiadások összege 1.000.000 Ft, a 11. melléklet szerint, ebből:

a) Önkormányzat 1.000.000 Ft:

aa) kötelező feladat 0 Ft

ab) önként vállalt feladat 1.000.000 Ft

ac) állami feladat 0 Ft

b) Intézmények 0 e Ft:

ba) kötelező feladat 0 Ft

bb) önként vállalt feladat 0 Ft

bc) állami feladat 0 Ft

9. § A tartalékok összege a 8. melléklet szerint 0 Ft, ebből:
tartalékok 0 Ft:

a) kötelező feladat 0 Ft

b) önként vállalt feladat 0 Ft

c) állami feladat 0 Ft

10. § A több éves kihatással járó feladatok kötelezettségvállalásait éves és feladatonkénti bontásban a 13. és a 14. melléklet tartalmazza.

11. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi mérlegét:

a) működési és

b) felhalmozási részletezésben állapítja meg.

3. Eljárási szabályok

12. § (1) Az Önkormányzat költségvetését Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény, az Áht. és az Áht. végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet alapján hajtja végre, intézményei útján.

(2) A bevételi többletek terhére előirányzatot a Képviselő-testület állapítja meg.

(3) Bevételi többlet a tervezett bevételt meghaladóan realizálódó bevétel.

(4) Amennyiben az intézmény az éves költségvetési rendeletben jóváhagyott összbevételi és összkiadási előirányzaton túl többletbevételt ér el, az intézményvezető kezdeményezi az előirányzat módosítását.

13. § (1) Az előirányzatok módosításáról szükség szerint, – minimum az alább jelzett időpontokban – de legkésőbb a zárszámadási rendelettervezet előterjesztését közvetlenül megelőző Képviselő-testületi ülésén, 2022. december 31-i hatállyal kell dönteni. Előirányzatok módosítására vonatkozó kötelező határidők a következők:

a) 2022. június 30.

b) 2022. szeptember 30.

c) 2022. december 31.

(2) Az Önkormányzat és intézménye a kiemelt előirányzatokon belül - év közben szükség szerint bármikor - saját hatáskörben átcsoportosítást hajthat végre.

(3) Az Önkormányzat az intézmény működéséhez szükséges pénzügyi fedezetet, költségvetési támogatást a finanszírozási terv szerinti ütemezésben biztosítja. Ettől eltérni csak a beruházás és felújítás esetén lehet.

(4) Az intézmény működésében évközben mutatkozó bevételkiesést a kiadási előirányzatok csökkentésével kell kompenzálni.

14. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy

a) a Képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 8/2014. (XII. 18.) önkormányzati rendeletben meghatározottak alapján dönt a forrásfelhasználásról;

b) az Önkormányzat költségvetési elszámolási számláján képződő, átmenetileg szabad pénzeszközeit éven belül kamatozó betétként a pénzintézetnél elhelyezze;

(2) Az (1) bekezdés alapján meghozott döntésről a Polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet.

15. § (1) Hitel felvételéről a Polgármester előterjesztése alapján a Képviselő-testület dönt.

(2) Az Önkormányzat a számlavezető banktól, az érvényben lévő keretszerződés alapján, maximum 50.000.000 Ft likvid hitelt vehet igénybe.

16. § Az Önkormányzat az Európai Uniós és nem Európai Uniós pályázati támogatással megvalósuló programok bevételeit és kiadásait a 14. melléklet alapján elkülönítetten kezeli.

17. § A 7. § a) és b) pontjában meghatározott előirányzaton belül, 2022. január 1-jétől a tárgy év végéig terjedő időtartamra

a) az Újszilvás Község Önkormányzata Polgármesteri Hivatala költségvetési szervnél foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában a Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény 58. § (6) bekezdés felhatalmazása alapján az illetményalapot 80.813 Ft összegben állapítja meg 2022.01.01-től,

b) egységesen, valamennyi felsőfokú iskolai végzettségű közszolgálati tisztviselőnek illetménykiegészítést állapít meg, melynek mértéke a közszolgálati tisztviselő alapilletményének 20 %-a,

c) egységesen, valamennyi középiskolai végzettségű közszolgálati tisztviselőnek illetménykiegészítést állapít meg, melynek mértéke a közszolgálati tisztviselő alapilletményének 20 %-a.

18. § Az Önkormányzat fizetőképességének megőrzése érdekében intézkedéseket tesz a kiadások csökkentésére. Felhalmozási feladatokhoz pályázati forrásokat keres. Új beruházást a fedezet rendelkezésre állásakor indít el.

19. § (1) A felhalmozási kiadások teljesítésére - melyekhez támogatás nem kapcsolódik - a felhalmozási jellegű bevételek teljesüléseinek ütemében kerül sor.

(2) A beruházások megvalósulását a Képviselő-testület kiemelten kezeli.

4. Záró rendelkezések

20. § Ez a rendelet 2022. március 05. napon lép hatályba.