Újszilvás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelete
Újszilvás Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 03. 11Újszilvás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelete
Újszilvás Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről
Újszilvás Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 17. § (1) bekezdés a) pontja tekintetében a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 65. § (6) bekezdésében, a 17. § (1) bekezdés b) pont tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) bekezdés c) pontjában, a 17. § (1) bekezdés c) pont tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (4) bekezdésében, a 17. § (2) bekezdés tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 236. § (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed Újszilvás Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), valamint az Önkormányzat által irányított költségvetési szervekre (a továbbiakban: intézmény), és a támogatásban részesülő jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.
2. § (1) Ez a rendelet 18 mellékletet tartalmaz:
1. Újszilvás Község Önkormányzata 2023. évi összesített költségvetési mérlegét az 1. melléklet állapítja meg
2. Újszilvás Község Önkormányzata 2023. évi költségvetési mérlegét a 2. melléklet állapítja meg
3. Újszilvás Község Önkormányzata összesített 2023. évi bevételeit forrásonként a 3. melléklet állapítja meg
4. Újszilvás Község Önkormányzata 2023. évi bevételeit kormányzati funkciónként a 4. melléklet állapítja meg
5. Újszilvás Község Önkormányzata 2023. évi kiadásait kormányzati funkciónként az 5. melléklet állapítja meg
6. Újszilvás Község Önkormányzata költségvetési intézményeinek 2023. évi bevételeit a 6. melléklet állapítja meg
7. Újszilvás Község Önkormányzata költségvetési intézményeinek 2023. évi kiadásait a 7. melléklet állapítja meg
8. Újszilvás Község Önkormányzata 2023. évi tartalékait a 8. melléklet állapítja meg
9. Újszilvás Község Önkormányzata 2023. évi összesített beruházási kiadásait a 9. melléklet állapítja meg
10. Újszilvás Község Önkormányzata 2023. évi felújítási kiadásait a 10. melléklet állapítja meg
11. Újszilvás Község Önkormányzata 2023. évi összesített egyéb felhalmozási célú kiadásait a 11. melléklet állapítja meg
12. Újszilvás Község Önkormányzata 2023. évi egyéb működési célú támogatásait államháztartáson belülre és kívülre a 12. melléklet állapítja meg
13. Újszilvás Község Önkormányzata 2023. évi garancia-, és kezességvállalásait, valamint lekötött betétállományait a 13. melléklet állapítja meg
14. Újszilvás Község Önkormányzata európai uniós és nem európai uniós pályázati támogatással megvalósuló programokat a 14. melléklet állapítja meg
15. A helyi önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből származó fizetési kötelezettségei és saját bevételei arányának kimutatását a 15. melléklet állapítja meg
16. Újszilvás Község Önkormányzata 2023. évi létszámadatainak címrendjét a 16. melléklet állapítja meg
17. Újszilvás Község Önkormányzata összesített 2023. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 17. melléklet állapítja meg
18. Újszilvás Község Önkormányzata 2023. évi közvetett támogatásait a 18. melléklet állapítja meg.
(2) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 29/A§.-ában előírt kimutatást a 15. melléklet tartalmazza.
2. A költségvetés fő összegei
3. § (1) Az Önkormányzat összesített 2023. évi költségvetésének bevételi főösszege 2.063.429.244 Ft, melyet forrásonként és intézményi bontásban az 1. melléklet állapít meg.
(2) A kiadási főösszeg az 1. melléklet szerint összesen 1.974.677.416 Ft.
(3) A költségvetési egyenleg összege: 88.751.828 Ft. A költségvetési egyenleg többlet.
a) működési költségvetési egyenleg: 244.812.209 Ft. A működési egyenleg többlet.
b) felhalmozási költségvetési egyenleg: 156.060.381 Ft. A felhalmozási egyenleg hiány.
(4) A költségvetési hiány felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek:
a) bevétel: belföldi finanszírozás bevételei 192.437.500 Ft.
b) kiadás: belföldi finanszírozás kiadásai 281.189.328 Ft.
(5) A bevételek és kiadások pénzügyi műveletekkel korrigált összege 2.255.866.744 Ft, az 1. melléklet szerint.
4. § (1) Az Önkormányzat összesített bevételei forrásonként az 1. mellékletben részletezve. Működési bevételek előirányzata 997.415.609 Ft, ebből
a) önkormányzatok működési támogatása 997.415.609 Ft
aa) kötelező feladat 929.154.370 Ft
ab) önként vállalt feladat 68.261.239 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) működési célú támogatások államháztartáson belülről 316.625.723 Ft
ba) kötelező feladat 316.625.723 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) termékek és szolgáltatások adói 85.882.626 Ft
ca) kötelező feladat 85.882.626 Ft
cb) önként vállalt feladat 0 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
d) közhatalmi bevételek 3.750.000 Ft
da) kötelező feladat 3.750.000 Ft
db) önként vállalt feladat 0 Ft
dc) állami feladat 0 Ft
e) működési bevételek 547.257.260 Ft
ea) kötelező feladat 417.450.621 Ft
eb) önként vállalt feladat 24.361.229 Ft
ec) állami feladat 0 Ft
f) működési célú átvett pénzeszközök 43.900.000 Ft
fa) kötelező feladat 0 Ft
fb) önként vállalt feladat 43.900.000 Ft
fc) állami feladat 0 Ft
(2) Felhalmozási bevételek előirányzata: 936.010.835 Ft, ebből
a) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 936.010.835 Ft
aa) kötelező feladat 936.010.835 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) felhalmozási bevételek 130.002.800 Ft
ba) kötelező feladat 0 Ft
bb) önként vállalt feladat 130.002.800 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 Ft
ca) kötelező feladat 0 Ft
cb) önként vállalt feladat 0 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
(3) Finanszírozási bevételek előirányzata: 192.437.500 Ft, ebből belföldi finanszírozás bevételei 192.437.500 Ft
a) kötelező feladat 192.437.500 Ft
b) önként vállalt feladat 0 Ft
c) állami feladat 0 Ft
5. § (1) Az Önkormányzat összesített kiadásai kiemelt előirányzatonként az 1. mellékletben részletezve. Működési kiadások előirányzatai 752.603.400 Ft, ebből
a) személyi juttatások 269.994.621 Ft
aa) kötelező feladat 269.994.621 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 29.510.240 Ft
ba) kötelező feladat 29.510.240 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) dologi kiadások 413.668.297 Ft
ca) kötelező feladat 413.668.297 Ft
cb) önként vállalt feladat 0 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 10.284.600 Ft
da) kötelező feladat 10.284.600 Ft
db) önként vállalt feladat 0 Ft
dc) állami feladat 0 Ft
e) egyéb működési célú kiadások 29.145.642 Ft
ea) kötelező feladat 5.094.642 Ft
eb) önként vállalt feladat 24.051.000 Ft
ec) állami feladat 0 Ft
f) az e) pontban megállapított kiadáson belüli tartalék 0 Ft:
fa) kötelező feladat 0 Ft
fb) önként vállalt feladat 0 Ft
fc) állami feladat 0 Ft
(2) Felhalmozási kiadások előirányzatai 1.222.074.016 Ft, ebből
a) beruházások 827.855.871 Ft
aa) kötelező feladat 827.855.871 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) felújítások 393.218.145 Ft:
ba) kötelező feladat 390.678.145 Ft
bb) önként vállalt feladat 2.540.000 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) egyéb felhalmozási célú kiadások 1.000.000 Ft
ca) kötelező feladat 0 Ft
cb) önként vállalt feladat 1.000.000 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
(3) Finanszírozási kiadások előirányzata: 281.189.328 Ft, ebből belföldi finanszírozás kiadásai 281.189.328 Ft
a) kötelező feladat 281.189.328 Ft
b) önként vállalt feladat 0 Ft
c) állami feladat 0 Ft
6. § Az Önkormányzat működési kiadása a 2. melléklet szerint 458.403.500 Ft, ebből
a) személyi juttatások 110.419.573 Ft
aa) kötelező feladat 110.419.573 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 9.318.238 Ft
ba) kötelező feladat 9.318.238 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) dologi kiadások 299.235.447 Ft:
ca) kötelező feladat 299.235.447 Ft
cb) önként vállalt feladat 0 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 10.284.600 Ft
da) kötelező feladat 10.284.600 Ft
db) önként vállalt feladat 0 Ft
dc) állami feladat 0 Ft
e) egyéb működési célú kiadások 29.145.642 Ft
ea) kötelező feladat 5.094.642 Ft
eb) önként vállalt feladat 24.051.000 Ft
ec) állami feladat 0 Ft
f) az e) pontban megállapított kiadáson belüli tartalék 0 Ft:
fa) kötelező feladat 0 Ft
fb) önként vállalt feladat 0 Ft
fc) állami feladat 0 Ft
7. § Az intézmények működési kiadása a 7. melléklet szerint 294.199.900 Ft, ebből
a) személyi juttatások 159.575.048 Ft
aa) kötelező feladat 159.575.048 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 20.192.002 Ft
ba) kötelező feladat 20.192.002 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) dologi kiadások 114.432.850 Ft
ca) kötelező feladat 114.432.850 Ft
cb) önként vállalt feladat 0 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Ft
da) kötelező feladat 0 Ft
db) önként vállalt feladat 0 Ft
dc) állami feladat 0 Ft
e) egyéb működési célú kiadások 0 Ft
ea) kötelező feladat 0 Ft
eb) önként vállalt feladat 0 Ft
ec) állami feladat 0 Ft
8. § (1) Az önkormányzati összesített beruházási kiadások összege 827.855.871 Ft a 9. melléklet szerint, ebből
a) Önkormányzat 826.712.871 Ft
aa) kötelező feladat 826.012.871 Ft
ab) önként vállalt feladat 700.000 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) Intézmények 1.143.000 Ft
ba) kötelező feladat 0 Ft
bb) önként vállalt feladat 1.143.000 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
(2) Az önkormányzati összesített felújítási kiadások összege 392.678.145 Ft, a 10. melléklet szerint, ebből:
a) Önkormányzat 390.678.145 Ft
aa) kötelező feladat 390.678.145 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) Intézmények 2.000.000 Ft
ba) kötelező feladat 0 Ft
bb) önként vállalt feladat 2.000.000 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
(3) Az önkormányzati összesített egyéb felhalmozási célú kiadások összege 1.000.000 Ft, a 11. melléklet szerint, ebből
a) Önkormányzat 1.000.000 Ft
aa) kötelező feladat 0 Ft
ab) önként vállalt feladat 1.000.000 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) Intézmények 0 e Ft
ba) kötelező feladat 0 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
9. § A tartalékok összege a 8. melléklet szerint 0 Ft, ebből tartalékok 0 Ft
a) kötelező feladat 0 Ft
b) önként vállalt feladat 0 Ft
c) állami feladat 0 Ft
10. § A több éves kihatással járó feladatok kötelezettségvállalásait éves és feladatonkénti bontásban a 13. és a 14. melléklet tartalmazza.
11. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi mérlegét
a) működési és
b) felhalmozási részletezésben állapítja meg.
3. Eljárási szabályok
12. § (1) Az Önkormányzat költségvetését Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény, az Áht. és az Áht. végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet alapján hajtja végre, intézményei útján.
(2) A bevételi többletek terhére előirányzatot a Képviselő-testület állapítja meg.
(3) Bevételi többlet a tervezett bevételt meghaladóan realizálódó bevétel.
(4) Amennyiben az intézmény az éves költségvetési rendeletben jóváhagyott összbevételi és összkiadási előirányzaton túl többletbevételt ér el, az intézményvezető kezdeményezi az előirányzat módosítását.
13. § (1) Az előirányzatok módosításáról szükség szerint, – minimum az alább jelzett időpontokban – de legkésőbb a zárszámadási rendelettervezet előterjesztését közvetlenül megelőző Képviselő-testületi ülésén, 2023. december 31-i hatállyal kell dönteni. Előirányzatok módosítására vonatkozó kötelező határidők a következők:
a) 2023. június 30.
b) 2023. szeptember 30.
c) 2023. december 31.
(2) Az Önkormányzat és intézménye a kiemelt előirányzatokon belül - év közben szükség szerint bármikor - saját hatáskörben átcsoportosítást hajthat végre.
(3) Az Önkormányzat az intézmény működéséhez szükséges pénzügyi fedezetet, költségvetési támogatást a finanszírozási terv szerinti ütemezésben biztosítja. Ettől eltérni csak a beruházás és felújítás esetén lehet.
(4) Az intézmény működésében évközben mutatkozó bevételkiesést a kiadási előirányzatok csökkentésével kell kompenzálni.
14. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy
a) a Képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 8/2014. (XII. 18.) önkormányzati rendeletben meghatározottak alapján dönt a forrásfelhasználásról;
b) az Önkormányzat költségvetési elszámolási számláján képződő, átmenetileg szabad pénzeszközeit éven belül kamatozó betétként a pénzintézetnél elhelyezze;
(2) Az (1) bekezdés alapján meghozott döntésről a Polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet.
15. § (1) Hitel felvételéről a Polgármester előterjesztése alapján a Képviselő-testület dönt.
(2) Az Önkormányzat a számlavezető banktól, az érvényben lévő keretszerződés alapján, maximum 50.000.000 Ft likvid hitelt vehet igénybe.
16. § Az Önkormányzat az Európai Uniós és nem Európai Uniós pályázati támogatással megvalósuló programok bevételeit és kiadásait a 14. melléklet alapján elkülönítetten kezeli.
17. § A 7. § a) és b) pontjában meghatározott előirányzaton belül, 2023. január 1-jétől a tárgy év végéig terjedő időtartamra
a) az Újszilvás Község Önkormányzata Polgármesteri Hivatala költségvetési szervnél foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 65. § (6) bekezdés felhatalmazása alapján az illetményalapot 92.935 Ft összegben állapítja meg 2023.01.01-től,
b) egységesen, valamennyi felsőfokú iskolai végzettségű közszolgálati tisztviselőnek illetménykiegészítést állapít meg, melynek mértéke a közszolgálati tisztviselő alapilletményének 20 %-a,
c) egységesen, valamennyi középiskolai végzettségű közszolgálati tisztviselőnek illetménykiegészítést állapít meg, melynek mértéke a közszolgálati tisztviselő alapilletményének 20 %-a.
18. § Az Önkormányzat fizetőképességének megőrzése érdekében intézkedéseket tesz a kiadások csökkentésére. Felhalmozási feladatokhoz pályázati forrásokat keres. Új beruházást a fedezet rendelkezésre állásakor indít el.
19. § (1) A felhalmozási kiadások teljesítésére - melyekhez támogatás nem kapcsolódik - a felhalmozási jellegű bevételek teljesüléseinek ütemében kerül sor.
(2) A beruházások megvalósulását a Képviselő-testület kiemelten kezeli.
4. Záró rendelkezések
20. § Ez a rendelet 2023. március 11-én lép hatályba.