Újszilvás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete

Újszilvás Község Önkormányzata 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról

Hatályos: 2024. 06. 03 15:00

Újszilvás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete

Újszilvás Község Önkormányzata 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról

Hatályos: 2024. 06. 03 15:00

Újszilvás Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselő-testület) az Államháztartásról szóló 2011. évi. CXCV törvény (a továbbiakban: Áht.) 91. §-ában és a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés k) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az irányítása alatt álló költségvetési szerveire.

2. § (1) Újszilvás Község Önkormányzata 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló rendelete az önkormányzati irányítású költségvetési szervek 2023. évi teljesített költségvetési és finanszírozási bevételeit, kiadásait, költségvetési beszámolóinak adatait tartalmazza.

(2) Az önkormányzat irányítása alatt működő költségvetési szervek 2023 évben gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szervek:

a) Újszilvás Község Önkormányzata Polgármesteri Hivatala,

b) Általános Művelődési Központ

c) Újszilvási Idősek Otthona

(3) A (2) bekezdésben meghatározott intézmények külön-külön címet alkotnak. A rendelet mellékletei elkülönítve mutatják be a nem Újszilvás Község Önkormányzata által fenntartott és finanszírozott költségvetési szervek 2023. évi költségvetésének előirányzati és teljesítési adatait.

Az önkormányzat és költségvetési szervei 2023. évi költségvetésének teljesítése

3. § (1) A Képviselő-testület 2023. évi teljesített

a) Bevételi főösszegét: 1.941.903.944 Ft-ban,

aa) ebből finanszírozás bevétel: 871.179.686 Ft

ab) működési bevételi: 1.070.724.258 Ft

b) Kiadási főösszegét: 1.306.108.688 Ft-ban

ba) ebből finanszírozás kiadásba: 234.514.748 Ft

bb) működési kiadásba: 1.071.593.940 Ft

határozza meg.

(2) A képviselő testület a 2023. évi maradvány összegét e rendelet 10. mellékletlében foglaltak alapján állapítja meg és összesen 635.795.256 Ft értékben hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület a 2023. évi mérleg szerinti eredményt 3.873.084 Ft-tal hagyja jóvá.

4. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi teljesített - továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti - költségvetési bevételeinek és kiadásainak forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését az 1. melléklet, 2. melléklet, 3. melléklet és a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szerveinek a 2023. évi teljesített, továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti - költségvetési bevételeit és kiadásait forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezésben, intézményi bontásban az 6. melléklet, 7. melléklet, 8. melléklet, 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § (1) A Képviselő-testület a Újszilvás Község Önkormányzatának 2023. évi maradványát a 10. melléklet, 11. melléklet szerint hagyja jóvá és fogadja el.

(2) Az önkormányzat és intézményei 2023. évi gazdálkodása során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált, 2023. évi összesített pénzmaradványának összege 635.795.256 Ft.

(3) A Képviselő-testület Újszilvás Község Önkormányzatának 2023. évi mérlegét a 12. melléklete alapján fogadja el.

(4) A Képviselő-testület Újszilvás Község Önkormányzatának 2023 évi eredménykimutatását a 23. melléklete alapján hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézményei összesített vagyonának forgalomképesség szerinti kimutatását az Államháztartás számviteléről szóló 4/2013 (I.11.) Kormányrendelet 30. § (2) és (3) bekezdésében foglaltaknak megfelelően a rendelet 18. melléklete, 19. melléklete, 20. melléklete és 21. melléklete szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület a 2023. évi közvetett támogatások értékét a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A Képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott támogatásokat a 17. melléklet tábla alapján hagyja jóvá.

(8) ) A Képviselő-testület az Európai Uniós projektek keretében 2023. évben megvalósult projekteket a 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) A Képviselő-testület a költségvetési évet követő három év tervezett, szerződéshez, jogszabályi előíráshoz, önkormányzati rendelethez kapcsolódóan meghatározott bevételi és kiadási előirányzatainak tervezett keretszámait a rendelet 13. melléklet, 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

(10) A Képviselő-testület Újszilvás Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyleteiből és kezességvállalásokból származó kötelezettségeket a rendelet 15. melléklet szerint hagyja jóvá, mely szerint az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó kötelezettség nem terheli.

(11) A Képviselő-testület az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó 2023. évi kötelezettségeket és a részesedések alakulását a rendelet 22. mellékletnek megfelelően fogadja el.

(12) A Képviselő-testület a 2023. évi beruházásait és felújításait a rendelet 3. melléklet és 4. mellékletének megfelelően fogadja el.

Költségvetési bevételek

6. § (1) - Önkormányzat működési támogatása

a) Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 2. mellékletében foglaltak szerint állapította meg a helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatási jogcímeit és fajlagos összegeit. Újszilvás Község Önkormányzatának ezen a címen, 80.266.606 forint támogatást biztosítottak.

b) Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatására 95.461.440 Ft összeg támogatás kapott az önkormányzat.

c) A szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatásának eredeti előirányzata 74.139.715 forint volt, amely támogatás 73.987.737 forintra összegben realizálódott.

d) Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatai 39.886.237 Ft összeget kapott a központi költségvetésből.

e) A települési önkormányzat kulturális feladatainak támogatására 6.183.122 forint volt eredeti előirányzat és 6.890.873 volt a teljesítés, a települési önkormányzatok kulturális feladatainak működési és bérjellegű kiegészítő támogatásának összegével növelten.

f) Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatására eredeti előirányzat soron nem került betervezésre a működési hiány belső finanszírozásának érdekében, de év közben ez 39.058.693 Ft-ra növekedett szociális tűzifa támogatása és a rendkívüli önkormányzati támogatás 35.698.273 Ft összegével.

g) A 2022.évi beszámoló elszámolásból eredően 12.418.034 Ft plusz támogatás összegével növekedett az elszámolásból származó bevételek összege.

(2) - Működési célú támogatások államháztartáson belülről. A működési támogatások összege 67.123.531 Ft, mely takarja a közfoglalkoztatási támogatás finanszírozására kapott összeget, a társadalombiztosítási alapból kapott összeget, a Kulturális társadalmi, civil szervezetek támogatására kapott összeget, a mezőgazdasági támogatásokat (területalapú) és pályázati támogatások összegét.

(3) - Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

a) Magyar Államkincstár Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési támogatások: intenzív gyümölcstermesztés 14 617 Ft

b) Magyar Államkincstár Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési támogatások: extenzív gyümölcstermesztés 9 469 Ft

c) Magyar Államkincstár Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési támogatások: VP6-7.2.1-7.4.1.2-16 Külterületi utak fejlesztése támogatás 149 999 998 Ft

d) pest Vármegyei Kormányhivatal: közfoglalkoztatási programok felhalmozási célú támogatása 3 514 292 Ft

e) Összesen: 153 538 376 Ft

(4) - Közhatalmi bevételek

a) Az Önkormányzat ezen bevételi cím alatt tervezi a helyi adókat. A helyi adó bevételeket a jelenleg hatályban lévő törvények alapján tervezte meg az önkormányzat 89.632.626 forint eredeti, 176.172.513 forint módosított bevételi előirányzattal.

b) A közhatalmi bevételek teljesítése a beszámolási időszakban 151.318.635 forint volt, ebből az iparűzési adóbevétel 146.772.241 forint, a kommunális adó bevétel pedig 3.511.968 forint volt.

c) Egyéb közhatalmi bevétel címen 1.034.426 forint volt a teljesítés, ami a bírságokat, késedelmi pótlékot, illetve a közigazgatási bírság 40%-át foglalja magába.

(5) - Működési bevételek

a) Az önkormányzat és intézmények működési bevételének 2023.évi teljesítése 277.002.893 forint, ezen összeg tartalmazza, az intézményi térítési díjakat, a lakbér és bérleti díjakat, a továbbszámlázott szolgáltatások és a kamatbevételeket, valamint az áfa bevételeket.

b) A szolgáltatások ellenértéke bevételeken belül legnagyobb arányt a tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel képviseli, amely a lakásbérleteket, terembérleti díjakat és egyéb szolgáltatásokat foglalja magába, teljesített összeg 86.240.966 Ft.

c) A készletértékesítés ellenértéke címen 2.782.216 forint a teljesítés, mely konyhára értékesített termékek vételárából folyt be.

d) A 30.112.186 forint közvetített szolgáltatások ellenértéke az önkormányzatnál és az intézményeknél is a közüzemi díjakat és egyéb szolgáltatások továbbszámlázását foglalja magába.

e) Tulajdonosi bevételek 1.705.183 Ft összege a beszedett piaci helypénz és egyéb díjakból ered.

f) Az ellátási díj bevételek összege 22. 232.903 Ft, mely az önkormányzatnál és az intézményekben ellátottak által befizetett ellátási díjakból adódik össze.

g) Kamatbevételek 24.865 Ft a bankszámlákon tartott pénzek után kapott kamatbevételeket tartalmazza.

h) Az egyéb működési bevételek 97.856.057 Ft összege a kapott támogatások visszafizetéséből, az előző éveket érintő kiadások visszatérítéséből és egyéb befizetésekből ered.

(6) - Felhalmozási bevételek. Felhalmozási bevételek 25. 053.981 Ft összegéből 24.002.800 Ft a 613, 682, 655, 411 HRSz ingatlanok értékesítéséből és 1.051.181 Ft az PBS108 forgalmi rendszámú OPEL típusú gépjármű és a MHY-047 frsz-ú gépjármű értékesítéséből származik

(7) Működési célú átvett pénzeszközök: Felhalmozási célú pénzeszközök 18.800.000 Ft teljesülése Újszilvás Kommunális Szolgáltató Kft által visszafizetett 18.100.000 és az Újszilvás Központi Sport által visszatérített 700.000 Ft támogatásból tevődik össze.

(8) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: Felhalmozási célú pénzeszközök 29.917.222 Ft teljesülése a Gildex Kft 25.000.000 Ft kölcsön visszatérítéséből, 15.000 idegen bevételből és 4.902.222 Ft csatorna letiltásokból származik.

(9) - Maradvány igénybevétele: Az önkormányzat teljes egészében, a pénzmaradvány felosztásnál meghatározottak szerint felhasználta a 2022. évi 662.489.979 forintos maradványát.

(10) - Finanszírozás bevételei

a) Az intézmények intézményfinanszírozásként kapott összegei szerepelnek ezen a jogcímen. E jogcím bevétele az intézményeknél, illetve kiadása az Önkormányzatnál a beszámolási időszakban 194.200.583 forint volt.

b) A Magyar Államkincstár részére a közfoglalkoztatási programok miatt évközben megfizetett inkasszó és 2023. decemberben a 2024. évben kifizetendő bérek megelőlegezésére az önkormányzat számlájára utalt támogatás együttes összege 14.489.124 Ft.

KIADÁSOK

7. § (1) Működési költségvetés kiadásai

a) A személyi jellegű kiadások felhasználása 252.767.604 forint, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 31.856.242 forint együttes összege az önkormányzatnál és az intézményeknél foglalkoztatott munkavállalók, közfoglalkoztatottak, és a választott tisztségviselők díjazását takarja.

b) A dologi kiadásokat, a várható feladatok és a kötelezettségvállalások függvényében tervezte meg az önkormányzat, a pénzügyi teljesítés 370.826.563 forintban realizálódott. A dologi kiadásokon belüli tételek a működtetéshez szükséges az előző évekhez hasonló kiadásokat takarnak.

c) Az előző évekhez képest kevesebb a szociális juttatások kiadása, összesen 5.756.583 forint került kifizetésre.

d) Az elvonások és befizetések cím alatt fizetett vissza az önkormányzat 834.310 forintot, 2022. évi beszámolóból eredő visszafizetési kötelezettségeket és a szolidaritási hozzájárulást takarja.

e) Egyéb működési kiadások teljesülései az alábbi bontás szerint teljesültek.

ea) Emberi Erőforrás Támogatáskezelő: Bursa Hungarica Ösztöndíj: 905 000 Ft

eb) Cegléd Város Önkormányzata: Bogácsi üdülő működési hozzájárulás: 212 452 Ft

ec) Cegléd Város Önkormányzata: Működési hozzájárulás CTKT 2/2023 (II.14.) határozat alapján: 41 820 Ft

ed) Abony Város Önkormányzata: ügyeletei díj: 1 248 629 Ft

ee) Központi Statisztikai Hivatal: népszámlálás elszámolásából eredő visszafizetési kötelezettség: 113 738

ef) Egyéb ,működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506) összesen: 2 521 639 Ft

eg) Újszilvás Kommunális Szolgáltató Kft: kamatmentes támogatás: 18 100 000 Ft

eh) Újszilvási Naperőműpark Kft.: működéi támogatás: 5 000 000 Ft

ei) Újszilvási Központi Sport Egyesület: működési támogatás: 14 070 000 Ft

ej) Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (K508) összesen: 37 170 000 Ft

ek) Újszilvási Kommunális Szolgáltató Kft: működési támogatás: 5 400 000 Ft

el) Újszilvási Központi Sport Egyesület: működési támogatás: 32 501 847 Ft

em) Revuczki Lászlóné: Támogatás Toldy Ferenc Kórház javára 4/2023 hat. alapján: 70 000 Ft

en) Falugondnokok Duna-*Tisza Közi Egyesülete: működési támogatás: 60 000 Ft

eo) Egyéb működési célú támogatáok államháztartáson kívülre (K5129) összesen: 38 031 847 Ft

(2) - Felhalmozási költségvetés kiadásai

a) Az önkormányzat 2023. évi beruházási és felújítási kiadásait feladatonként a 3. és 4. számú mellékletek tartalmazzák.

b) Egyéb felhalmozási célú kiadások a Magyar Falu Programok elszámolásából eredő 938.761 Ft visszafizetési kötelezettségből és az Újszilvási Naperőműpark Kft. 1.500.000 Ft összegű tagi befizetésből ered.

(3) - Finanszírozási kiadások: Az Önkormányzat költségvetésében a központi irányítószervi támogatások soron szerepel az intézményfinanszírozás, a kiadási teljesítés 194.200.583 forint, amely összeg megegyezik a bevételi oldalon szereplő támogatással. Az intézmények finanszírozási bevételeit és kiadásait a 24. melléklet szemlélteti.

(4) - Tartalékok: Az önkormányzatnak a 2023. évi költségvetésében nem került teljesítésre sem általános, sem céltartalék.

(5) 2023. évi maradvány alakulása: Az Önkormányzat 2023. évi maradványa 635.795.256 forint, amely teljes egészében kötelezettséggel terhelt, működési célú és felhalmozási célú feladatok ellátására.

(6) A vagyon alakulása: Az önkormányzat eszközeinek értéke 2023. december 31. napon 5.895.414.220 forint volt, 1.0418 %-kal, 236.902.227 forinttal növekedett a bázis évhez viszonyítva (18 melléklet).

Egyéb rendelkezések

8. § A Képviselő-testület utasítja a jegyzőt, hogy a beszámoló elfogadásáról, a jóváhagyott pénzmaradványról az intézményeket írásban értesítse.

Záró rendelkezések

9. § Ez a rendelet 2024. június 3-án 15 órakor lép hatályba.