Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (VI. 13.) önkormányzati rendelete
a 2023. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Hatályos: 2024. 06. 14Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (VI. 13.) önkormányzati rendelete
a 2023. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-a, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) és k) pontja alapján, a Pénzügyi, Gazdasági, Műszaki és Településfejlesztési Bizottság véleményének kikérésével és figyelembe vételével a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed Dömsöd Nagyközség Önkormányzata, valamint az általa fenntartott költségvetési szervekre.
2. A zárszámadás bevételei és kiadásai
2. § (1) Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a 2023. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást:
a) 1 881 875 536 Ft bevétellel;
b) 1 247 633 608 Ft kiadással;
c) 634 241 928 Ft maradvánnyal;
hagyja jóvá.
(2) A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatok teljesítéseit
a) 684 425 614 Ft működési támogatások bevételei;
b) 106 518 153 Ft működési célú támogatások államháztartáson belülről;
c) 585 122 343 Ft felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről;
d) 256 666 487 Ft közhatalmi bevételek;
e) 80 174 798 Ft működési bevételek;
f) 3 000 000 Ft felhalmozási bevételek;
g) 1 545 405 Ft működési célú átvett pénzeszközök;
h) 0 Ft felhalmozási célú átvett pénzeszközök;
i) 164 422 736 Ft finanszírozási bevételek;
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(3) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatok teljesítéseit
a) 1 100 727 528 Ft működési költségvetés kiadásai;
aa) 555 743 976 Ft személyi juttatások kiadásai;
ab) 72 946 868 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadásai;
ac) 391 026 444 Ft dologi kiadások;
ad) 10 810 917 Ft ellátottak pénzbeli juttatásai;
ae) 70 199 323 Ft egyéb működési célú kiadások;
b) 117 372 905 Ft felhalmozási költségvetés kiadásai;
ba) 41 224 165 Ft beruházások;
bb) 76 148 740 Ft felújítások;
bc) 0 Ft egyéb felhalmozási kiadások;
c) 29 533 175 Ft finanszírozási kiadások;
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(4) Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a mérlegszerűen bemutatott bevételeit, kiadásait önkormányzati szinten, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban, az 1. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.
(5) Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a működési bevételek és kiadások mérlegét a 2. melléklet szerint fogadja el.
(6) Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a felhalmozási bevételek és kiadások mérlegét a 3. melléklet szerint fogadja el.
3. A zárszámadás részletezése
3. § (1) Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a beruházási kiadásait beruházásonként a 4. melléklet, a felújítási kiadásait felújításonként az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete az Európai Uniós támogatással megvalósuló programok és projektek, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulás pénzügyi elszámolását a 6. melléklet szerint fogadja el.
(3) Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat és a költségvetési szervek maradványát, annak felhasználását és a maradvány levezetését a 7. melléklet szerint hagyja jóvá, illetve engedélyezi.
(4) Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete Dömsöd Nagyközség Önkormányzata bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a(z) Dömsödi Polgármesteri Hivatal bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a(z) Dömsödi Nagyközségi Óvoda és Bölcsőde bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a(z) Petőfi Sándor Oktatási és Művelődési Központ - Kluch Rózsa Nagyközségi Könyvtár bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a zárszámadás pénzügyi mérlegét, az előző évek teljesítéseivel a 12. melléklet szerint fogadja el.
(9) Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségeket célok szerint, évenkénti bontásban a 13. melléklet szerint fogadja el.
(10) Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a nyújtott hitel és kölcsön alakulását lejárat és eszközök szerinti bontásban a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.
(11) Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete az adósság állomány alakulását lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.
(12) Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat (kedvezményeket) a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.
(13) Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a céljelleggel juttatott támogatások felhasználásáról szóló kimutatást a 17. melléklet szerint hagyja jóvá.
(14) Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a normatív állami támogatások elszámolásáról szóló kimutatást a 27. melléklet szerint hagyja jóvá.
(15) Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzati szinten összesített bevételek és kiadások feladatonkénti részletezését a 28. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. Vagyonkimutatás
4. § (1) Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről szóló vagyonkimutatást, állományi értékek szerint a 18. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről szóló vagyonkimutatást, forgalomképesség szerint a 19. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő forrásokról szóló vagyonkimutatást a 20. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete az érték nélkül nyilvántartott eszközökről, kulturális javakról, régészeti leletekről szóló vagyonkimutatást a 21. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a vagyonkezelésbe adott eszközökről, függő befektetett eszközökről, készletekről szóló vagyonkimutatást a 22. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a függő követelésekről és kötelezettségekről, a biztos (jövőbeni) követelésekről szóló vagyonkimutatást a 23. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket és részesedések alakulását a 24. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségeket, valamint a saját bevételeinek a futamidő végéig várható összegeit a 25. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a pénzeszközök változásának levezetését a 26. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. A zárszámadás végrehajtásának szabályai
5. § (1) A Képviselő-testület utasítja az Önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési maradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.
(2) Az Önkormányzat jegyzője és a költségvetési szervek vezetői a költségvetési maradványnak a 2024. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek.
(3) A Képviselő-testület utasítja az Önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról, a költségvetési maradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse.
6. Záró rendelkezések
6. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.