Tisztelt Képviselő-testület!

A jogszabályi előírások, egyéb információk, a Képviselő-testület előzetes kötelezettségvállalásai, a Magyar Államkincstár által közzétett adatok, tájékoztatók, valamint az intézmények bevonásával a Polgármesteri Hivatal által elkészített intézményi költségvetés-egyeztetések alapján állítottuk össze az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének tervezetét.

Az Országgyűlés által elfogadott Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény szabályozza, illetve rögzíti az önkormányzatokat 2025. évre megillető központi források mértékét és arányát.

Az önkormányzati feladatellátásban az előző évhez képest változás nem várható. Összességében a központi költségvetésből származó források elosztása hasonló az előző évihez, fenntartva a feladatalapú finanszírozás rendszerét.

A gazdasági helyzet, a közüzemi díjak növekedése a 2025. évi központi költségvetési támogatásokban is megjelennek. E mellett a pedagógusok béremelésére is rendelkezésre bocsájtották a forrásokat. Általános működési támogatásra összességében 14.549.548 Ft-tal több forrás áll az önkormányzat rendelkezésére, amellyel a Hivatal finanszírozásához, a polgármesteri illetmény és költségtérítés növekedéséhez járul hozzá a központi költségvetés. Köznevelési feladatok ellátására 38.103.352 Ft-tal, gyermekétkeztetésre 2.232.814 Ft-tal és a szociális ellátásokra pedig 4.028.110 Ft-tal több forrást fogunk kapni. Kulturális feladatokra jelenleg a 2024. évi támogatással megegyező összeg került megállapításra. A költségvetési törvény tartalmaz kulturális feladatok bérjellegű támogatását, amelyből remélhetőleg miniszteri döntés alapján Dömsödnek is kerül forrás leosztásra. A közművelődési terület erősen alulfinanszírozott, általánosságban elmondható hogy a támogatás éves szinten jelenleg 20-28 %-át fedezi a tényleges kiadásoknak. Pályázati támogatások nélkül ez a feladat nagyon szerényen látható el.

A fentiek függvényében a javaslat összeállítása során kiemelt szempont volt a takarékos gazdálkodás. Ezt szem előtt tartva kerültek az intézmények költségvetés-tervezetei előkészítésre.

Kizárólag azok a várható kiadások szerepelnek benne, amelyek a zökkenőmentes és folyamatos működés, valamint a kötelező feladatok ellátáshoz szükségesek.

Figyelembe véve a testület által korábban meghatározott célokat és terveket, felhalmozási, fejlesztési kiadásként ezek a tételek megjelenítésre kerültek, továbbá azok, amelyekről egyedi kötelezettségvállalás történt a korábbiakban a Képviselő-testület részéről.

Az előttünk álló évek kiemelt feladata lesz a Strandfejlesztés beruházásának a lebonyolítása, valamint az „Aktív turizmus fejlesztésének” második szakaszára való felkészülés. Strandfejlesztésre összességében 372.266.676 Ft támogatást nyert el az önkormányzat, ebből 2025. évben várhatóan 212.446.066 Ft kerül felhasználásra.

A Kunszentmiklósi út felújítása 2024. november végén befejezésre került, a 2025. évet a közbeszerzési díj és a fordított ÁFA fizetési kötelezettség terheli.

A fentiek mellett három kisebb felújítás is betervezésre került a saját bevétel terhére. Az egyik az „Új Ovi” melletti zsákutca rendezése, a másik az OMK kapubejárójának, a járdájának kívül és az udvarban történő felújítása, továbbá az OMK tetőszerkezetének részbeni felújítása a beázások megszüntetése miatt.

A kötelező és nem kötelező feladatokon belül a civil szervezetek támogatása is szerepel a javaslatban. A Dömsödi tűzoltó egyesület támogatása kismértékben növekedett Alpolgármester Úr felajánlásának köszönhetően, a Ráckeve Önkormányzati Tűzoltó-parancsnokság a tavalyi támogatásnál 419.987 Ft-tal több igényt nyújtott be, ami harmada a 2024. évi emelkedésnek. Az igényelt támogatás 12.491.298 Ft.

Továbbra is kiemelt figyelmet kívánunk fordítani a közbiztonsági helyzet javítására, ennek keretében forrást biztosítunk a polgári védelem ellátásához. Itt is kis mértékű támogatásnövekedés történt Alpolgármester Úr felajánlásából, amelynek fedezete a költségtérítése, amelyről lemondott. Ezen felül két megkeresés érkezett a Képviselő-testület felé, a Majosházi Hospice Ház és a dr. Bakonya Mária Emlékalapítvány részéről. A SzabAdy Alapítvány Ráckevéről ugyancsak minden évben megkeresi az Önkormányzatot támogatási kérelmével. A támogatási összegeket a T7. számú melléklet tartalmazza.

2025-ben is folytatódik a közfoglalkoztatási program, amelyhez kapcsolódóan a bérkifizetések és a dologi kiadások biztosítására előirányzat került megtervezésre. Tervezési alapul a 2024. év szolgált. A támogatás intenzitása 90 %-os.

A javaslat összeállításakor természetesen figyelembe vettük az Önkormányzat különböző társulásokban való részvételéből adódó kötelezettségeit és az egyes vagyontárgyak üzemeltetéséből eredő feladatokat. Lakások fenntartására és karbantartására 8.724.912 Ft-ot tervez ráfordítani az Önkormányzat, ezzel szemben a lakbérek várható bevétele 7.029.475 Ft.

A bevételek tervezésénél a központi költségvetésből származó források esetében a Költségvetési törvény előírásait vettük alapul, az Önkormányzat döntésétől függő bevételek esetében pedig a korábban elfogadott rendeletek (adó, bérleti díjak) képezték a tervezés bázisát. Figyelembe lettek véve a Képviselő-testület korábban hozott döntései, amelyek az adók és a bérleti díjak emelésére vonatkoztak.

Javasolt a bérleti díjak rendszeres felülvizsgálata, főként a Petőfi Sándor Oktatási és Művelődési Központ – Kluch Rózsa Nagyközségi Könyvtár helyiségeivel kapcsolatban a nagymértékben megnövekedett gáz- és áramdíjak miatt.

A költségvetési javaslat megfelel annak a jogszabályi előírásnak, amely szerint a szennyvíz- és az ivóvíz-vagyon hasznosítása kapcsán kapott használati díj kizárólag a szennyvíz, illetve ivóvízágazat fejlesztésére és felújítására használható fel. A bérleti díj terhére végzett munkák fedezetére a DAKÖV Kft önkormányzatunk felé 2024. december 31-én fennálló tartozását és az ez évben kiszámlázásra kerülő bérleti díjat terveztük be.

Tekintettel arra, hogy ebben az évben is kiemelt feladataink vannak a pályázati forrásból megvalósítani kívánt beruházások tekintetében, amit összefoglaló jelleggel a 10. és a T2. számú melléklet tartalmaz. A táblázatban megjelenítésre került a Strandberuházás és a Kunszentmiklósi út felújításának 2025. évre eső kiadásai. Az „Aktív turizmus fejlesztése” kiadásainak részletei még teljes egészében nem ismertek, az majd egy későbbi költségvetés-módosítás során fog megjelenni. A költségvetés-tervezet a pályázatelőkészítés teljesítését tartalmazza.

A javaslat működési célú támogatásként összesen 979.624.521 Ft bevételt tartalmaz, a következőkben bemutatott részletezés szerint.

Az Önkormányzat 2025. évi költségvetésében összesen 828.769.165 Ft állami támogatással számolhat.

A Költségvetési Törvény az elmúlt években kialakított feladatfinanszírozás rendszerét tartja fenn, és a települések jövedelem-kiegyenlítő mechanizmusát is az előző évihez hasonlóan beépítette a rendszerbe.

Az önkormányzati feladatok általános támogatása továbbra is a klasszikus értelemben vett önkormányzati feladatok finanszírozását célozza. Ezen belül külön jogcímként jelenik meg az önkormányzati hivatal működésének és a település-üzemeltetéssel kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása (zöldterület-gazdálkodás, közvilágítás, köztemetők és közutak fenntartása). A támogatás különböző feladatmutatóktól, illetve a település jövedelem-termelő képességétől (iparűzési adóerő-képességétől) is függ, amely alapján kiegészítésre 2025-ben sem számíthat az önkormányzat. A támogatás összege 229.347.454 Ft.

A köznevelési feladatok közül az önkormányzat fő feladata továbbra is az óvodai ellátás biztosítása. Az intézmény a fő feladata mellett többcélú intézményként működteti a bölcsődét és megszervezi a gyermekétkeztetést. Köznevelési támogatás keretében a központi költségvetés 3 csatornán keresztül finanszírozza a feladatellátást. Ezen belül továbbra is külön jogcímet képez az elismert létszám alapján az óvodapedagógusok, illetve az ő munkájukat segítők bértámogatása – ideértve a pedagógus életpálya előmeneteli rendszeréből, illetve az óvodapedagógusok minősítéséből fakadó többletkiadás elismerését –, valamint az óvoda működtetésének támogatása. Ezen a jogcímen a pedagógusbéremeléssel együtt összesen 320.569.988 Ft támogatással számolhatunk. Ennek keretében idén az elvárt 21.2 %-os béremelés is megvalósult. A bölcsőde tevékenységének támogatására szintén hasonló módon, de más jogcím alatt történik. A bér és működési támogatás összesen 42.831.800 Ft.

Az egyes szociális és gyermekjóléti ellátórendszerben az önkormányzatok szerepe alapvetően 2025-ben is az alapellátások biztosítása lesz. A segélyezési rendszerben az önkormányzati feladatok a helyi rendeletben meghatározott ellátási formákra szűkültek, s ez tükröződik a pénzbeli ellátások támogatásában is. A központi költségvetés a települési önkormányzatok szociális feladatainak támogatását az adott település jövedelem-termelő képességéhez mérten biztosítja. Ez évben a szociális feladataink támogatására 55.769.319 Ft összegre számíthatunk, amely 3.910.390 Ft-tal több az előző évhez képest.

Továbbra is kiemelt feladat a család- és gyermekjóléti szolgálat működtetése, a szociális étkeztetés biztosítása és a házi segítségnyújtás. Önkormányzati feladatként a gyermekétkeztetés támogatása – amely magában foglalja az óvodás, bölcsődés és az általános iskolás gyermekeket – továbbra is kétcsatornás, amelyen belül külön jogcím a finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása, illetve a nyersanyag és dologi kiadások térítési díjából származó elvárt bevétel figyelembevételével megállapított üzemeltetési támogatás. Összességében ezekre a feladatokra 143.387.059 Ft támogatást kap az Önkormányzat.

A kulturális feladatokon belül az Önkormányzat a könyvtári és közművelődési feladatok általános támogatására jogosult az állandó lakosok száma alapján, amely jogcímen 24.127.251 Ft kötött felhasználású támogatást kapunk. A támogatás összegéből 10 %-ot könyvbeszerzésre kell fordítani.

Ezen a jogcímen előirányzatot nem tartalmaz a javaslat, de továbbra is alapvető cél és az Önkormányzat működőképességének feltétele, hogy 2025. évben is élni tudjunk minden olyan lehetőséggel, amelynek révén hozzájuthatunk kiegészítő támogatásokhoz, valamint működési célú átvett pénzeszközökhöz.

A Költségvetési Törvény az önkormányzatok egyéb kiegészítő támogatásának rendszerét is fenntartja, s ezen belül pályázati úton lesz lehetőség rendkívüli és egyedi helyzetek megoldását segítő források igénylésére. Amennyiben lehetőségünk lesz rá, vissza nem fizetendő állami támogatásra fogunk pályázni a rendkívüli támogatás keretében. 2024. évben 2.460.470 Ft vissza nem térítendő támogatást nyertünk el pályázat útján. Sajnos nagymértékben szűkültek e tekintetben a lehetőségek.

Ezen a jogcímen összesen 150.855.356 Ft támogatást tartalmaz a javaslat. Az egyéb működési támogatásokon belül kerül finanszírozásra a közfoglalkoztatásban résztvevők foglalkoztatása (50.500.000 Ft), az ifjúsági orvosi ellátás (321.600 Ft) védőnői tevékenység dologi kiadás része, a gyermek- és háziorvosi alapellátás működtetése (50.882.400 Ft), valamint itt szerepelnek a várható kiegészítő támogatások is.

A védőnők foglalkoztatása 2023. július 1-jétől átkerült a Dél-pesti Centrumkórházhoz, míg a foglalkoztatáshoz kapcsolódó dologi kiadások továbbra is az önkormányzatnál jelennek meg, amelyet támogatásként a kórház megtérít (2.161.140 Ft).

A két felnőtt és a gyermek háziorvosi alapellátás támogatása is betervezésre került, mivel még bizonytalan, hogy meddig szükséges az önkormányzatnak működtetnie.

Ezen a jogcímen a Standberuházás ez évben várhatóan folyósításra kerülő 148.181.101 Ft támogatását, az Aktív turizmus fejlesztése keretében megvalósuló beruházás 13.534.804 Ft támogatását tartalmazza a költségvetés-tervezet. Továbbá betervezésre került a Külterületi utak fejlesztésére (Kunszentmiklósi út felújításának folytatására) 4.360.000 Ft támogatás.

A javaslatban közhatalmi bevételként összesen 287.379.000 Ft-ot terveztünk be.

Az Önkormányzat helyi adókból származó bevétele 277.879.000 Ft összegben került megtervezésre.

Összetétele:

Valamennyi adónem esetében továbbra is hangsúlyt kell fektetni az adótárgyak teljes körű felderítésére, az adóbevételek beszedésére, a végrehajtási tevékenység hatékonyságának növelésével a hátralék csökkentésére.

Egyéb közhatalmi bevételként 9.200.000 Ft került tervezésre, mint talajterhelési díj, illetve bírság, pótlék címen. A 2023. évre központi döntés alapján a települési adó kivezetésre került, ami közel 9 millió Ft-os bevételcsökkenést eredményezett.

Ezen a jogcímen 84.681.530 Ft bevételt terveztünk, amely többségét a bérleti jogviszonyból származó bevételek teszik ki.

Az önkormányzat intézményeinek működési bevételei nem számottevőek, amelyet az élelmezési bevételek önkormányzathoz való átkerülése is érintett. A Hivatalban főként igazgatási (esküvő) és közvetített szolgáltatásból származó bevételek (755.000 Ft), az Óvodában a bölcsődei térítési díjakkal kapcsolatos bevételek (6.025.000 Ft) jelennek meg. Az OMK esetében a bevételek pedig nagyban függenek a különböző rendezvényektől (1.575.008 Ft)

Tárgyi eszköz bérbeadásból, valamint egyéb szolgáltatásokból (pl. étkezési térítési díjak) 145.782.893 Ft bevétel került megtervezésre.

A lakás és nem lakás célú bérlemények tekintetében a tervezés a 2024. decemberi ingatlanállomány és bérleti szerződések figyelembevételével készült.

Az Önkormányzat felhalmozási bevételei nem számottevők. A jelenlegi tervezet ilyen bevételt nem tartalmaz. Ugyanakkor a Képviselő-testület kifejezte szándékát a volt mozi épületének értékesítésére vonatkozóan. Az esetleges értékesítés bevétele nem került be a költségvetés tervezetébe az épület nehézkes értékesítése miatt, de mindenképpen keresni kell a hasznosításának a lehetőségeit.

A mérleg összesen 187.262.871 Ft költségvetési hiányt tartalmaz, amelynek teljes egészét finanszírozza a 217.923.131 Ft előző évi maradvány. Ennek megfelelően a rendelet-tervezet tényleges, finanszírozás nélküli forráshiányt nem tartalmaz.

Finanszírozási bevételként összesen 278.004.310 Ft került betervezésre.

Ezen a jogcímen 80.000.000 Ft likviditási célú hitel került megtervezésre. A folyószámlahitel felvételére az esetleges likviditási gondok esetén lehet szükség.

Az önkormányzat a 2024. évet várhatóan összesen 198.004.310 Ft maradvánnyal fogja zárni, amely részben a két folyamatban lévő projekt már befolyt támogatásának köszönhető.

A hatályos költségvetési számviteli előírások alapján az egyes intézmények részére az önkormányzat által a saját bevételek, illetve a működési kiadások egyensúlyának biztosítása érdekében nyújtott támogatást finanszírozási bevételként meg kell tervezni a támogatást kapó intézménynél. Mivel a normatív állami támogatás jogosultja az önkormányzat, így az önkormányzat saját forrásai terhére nyújtott támogatáson kívül az intézmények működtetéséhez megigényelt normatív állami támogatást is csak irányítószervi támogatásként tudja átadni az intézmény számára. Ezen a jogcímen összesen 697.101.596 Ft szerepel a költségvetésben. A nagymértékű növekedés fő oka a pedagógusbéremelés támogatása, valamint az OMK-nak biztosított magasabb forrás.

Az Önkormányzat összesített 2025. évi költségvetési kiadásait 1.774.180.198 Ft-ban, ezen belül a működési kiadásokat 1.520.339.034 Ft-ban, a felhalmozási kiadásokat pedig 253.841.164 Ft-ban terveztük meg az alábbi pontokban foglaltak szerint.

A személyi juttatások tekintetében minden intézménynél növekedés tapasztalható. Ez abból adódik, hogy a minimálbér és a garantált bérminimum 2025. január 1-jétől 7, ill. 9 %-kal emelésre került, amely többek között az ágazati pótlék emelését is magával vonta, továbbá a 21,2 %-os pedagógus béremelés is jelentősen megnövelte. Az önkormányzatnál és intézményeinél dolgozók zömének alacsony az alapilletménye, ez főként a foglalkoztatás sajátosságából adódik (pl. közalkalmazottak) így a garantált bérminimum emelkedése kivétel nélkül érinti őket évről-évre. A munkavállalók többségénél 7 %-os bérfejlesztés valósult meg.

Mind a köztisztviselők, mind a közalkalmazottak esetében a 2025. január 1-jén hatályos előírások alapján terveztünk. A köztisztviselői illetményalap, a közalkalmazotti illetménytábla bértételei és a pótlékalap tekintetében az előző évhez viszonyítva nincs változás. Ugyanakkor a minimálbér és a garantált bérminimum összegében történt változás béremelkedést okozott a közalkalmazottaknál is.

A közfoglalkoztatottak tekintetében ebben az évben is folytatódik a foglalkoztatás, a jelenlegi támogatási szerződés 2025. február 28-ig szól. A tervezetben 38 fő foglalkoztatása került meghatározásra. Összességében 56.370.550 Ft kiadás került tervezésre, amely magában foglalja a személyi juttatásokat, a hozzájuk kapcsolódó járulékokat, valamint az eszközbeszerzéseket. Mivel a támogatás intenzitása 90 %-os, ezért 5.870.550 Ft önrészt tartalmaz a költségvetés-tervezet. Az előirányzatok pontosítására a további támogatás megállapítása után fog sor kerülni.

Az önkormányzat és intézményei személyi jellegű kiadásaként 729.995.103 Ft-ot, személyi jellegű kiadásokat terhelő járulékként 96.926.398 Ft-ot tartalmaz a tervezet. Ezen kiadások között került megtervezésre az intézményekben foglalkoztatottak személyi juttatásai, a Polgármester és az alpolgármester illetménye és költségtérítése, a képviselők és a bizottsági tagok tiszteletdíja, valamint a hozzájuk kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok.

Személyi juttatások alakulása:

Az Önkormányzat 2025. évi dologi kiadásait 574.774.849 Ft-ban terveztük meg az alábbiak szerint.

Ezen kiadások tervezésénél figyelembe vettük az érvényben lévő szerződéseket (pl. szolgáltatási szerződések), az előző évi várható teljesítéseket. A Hivatalnál a tervezett kiadások közül meghatározó jellegűek az informatikai és kommunikációs jellegű kiadások (6.265.000 Ft, telefon, különböző programok díjai), a postai és nyomtatványok költségei (7.332.676 Ft). A megbízott belső ellenőr díjazása is a Hivatal költségvetésében szerepel. A dologi kiadásokból ugyancsak jelentős hányadot képviselnek a rezsijellegű kiadások (gáz, villamos energia, víz- és csatornadíj). Ez főként az OMK esetében jelentős (12.343.116 Ft).

Hivatal 31.630.597 Ft

Óvoda 38.185.426 Ft

OMK 30.806.324 Ft

Az önkormányzati feladatok dologi kiadásait 474.152.502 Ft-ban terveztük meg, amelyből:

Az önkormányzat működtetésével összefüggő szolgáltatási kiadásai között megatározó nagyságrendet képviselnek közüzemi díjak kiadásai (44.857.044 Ft), amelyben a közvilágítás kiadásai is szerepelnek (24.822.336 Ft). Továbbá jelentős összeget képvisel a vásárolt élelmezés (87.208.188 Ft), amely keretében a gyermekétkeztetés és a szociális étkeztetés kerül biztosításra. Továbbá jelentős összeget képviselnek a közvetített szolgáltatás (26.074.992 Ft), a szakmai szolgáltatás (63.290.008 Ft) és az egyéb szolgáltatások (33.054.811 Ft) kiadásai.

A szakmai szolgáltatás főként a pályázatokhoz kapcsolódik (előkészítések, pályázat írások), valamint a háziorvosi körzetekben szolgálatot teljesítő orvosoknak kifizetett juttatásokhoz. Az önkormányzat a két felnőtt és az egy gyermek-háziorvosi szolgáltatásra éves szinten 79.397.950 Ft-ot fordít, amelynek jelentős részer önerő a saját bevétel terhére, összege 28.515.550 Ft.

A fakivágás, gallyazás kerete bruttó 5.300.000 Ft-tal szerepel a tervezettben. A villanyszerelési munkákra bruttó 2.000.000 Ft került elkülönítésre. A Sportcsarnok és az OMK földgázbeszerzésének közbeszerzési díja 2025. évre 2.286.000 Ft. Továbbá a tervezetben szerepel a Hivatal mindkét épületének amperbővítése, amely várható költsége bruttó 1,5 millió Ft lesz.

A lakás célú dologi kiadásokat 8.724.912 Ft összegben terveztük meg, amely lakóingatlanok fenntartására és karbantartására nyújtanak fedezetet.

Az egyéb dologi kiadások között jelentős összegű a fizetendő (fordított) ÁFA (82.374.240 Ft), amely a beruházásokhoz kapcsolódik. Továbbá itt kerültek megtervezésre a közbeszerzésekkel összefüggő szakértői díjak és a hitelekhez kapcsolódó kamat összege is (6.218.000 Ft).

Ezen a jogcímen 9 millió Ft kiadást tartalmaz a tervezet. Az Önkormányzat szociális ellátórendszerének keretén belül nyújtott pénzbeli ellátásokra használható fel az előirányzat. A rendszeres pénzbeli ellátások közül elsősorban a lakásfenntartási támogatás kerül megállapításra. Az eseti jellegű ellátások között terveztük meg a létfenntartási gondok enyhítését célzó támogatásokat, a gyógyszertámogatást, temetési segélyt, továbbá a különleges élethelyzetek enyhítését szolgáló keretet.

A tervezet ezen a jogcímen 100.535.240 Ft kiadást tartalmaz.

Ezen a jogcímen terveztük meg az önkormányzat által a Társulási feladatokhoz megigényelt normatív állami támogatás és önerő átadását (69.099.942 Ft). A Dömsöd-Áporka-Apaj Gyermekjóléti és Családsegítő Intézményi Társulása által ellátott önkormányzati feladatokhoz kapcsolódó pénzeszközátadást a Társulás elfogadott költségvetésének ismeretében terveztük meg.

A működési célú pénzeszközátadásokat, azaz a céljelleggel adott támogatásokat 16.335.298 Ft-ban határoztuk meg.

A civil szférának, illetve társadalmi szervezeteknek nyújtott támogatásokat összességében az előző évi szinten terveztük meg. A tervezés során figyelembe vettük a korábban megkötött megállapodásokat, egyedi képviselő-testületi döntéseket is.

A céljellegű támogatások között többek között szerepel

Rendszeres támogatásban részesül a Szigetszentmiklósi Konduktív Óvoda, Általános iskola és Egységes Gyógypedagógiai Módszertani Intézet Tagintézménye Kiskunlacházán. Továbbá a Képviselő-testület 800.000 Ft támogatással járul hozzá évek óta a felsőoktatásban tanulók ösztöndíjához a Bursa Hungarica keretében.

A tervezet beruházási kiadásként 233.066.236 Ft összeget tartalmaz. Beruházási kiadásként elsősorban olyan feladatokat terveztünk meg, amelyek korábbi évekről áthúzódtak a 2025-ös évre, vagy amelyekről korábban egyedi határozat keretében rendelkezett a Képviselő-testület, vagy pályázati támogatáshoz kapcsolódik, továbbá a mindennapi működéshez elengedhetetlen eszközök tekintetében.

Az intézmények esetében a fejlesztések elsősorban eszközbeszerzésekre korlátozódnak. A Hivatalban az információbiztonsági előírásoknak való megfelelés miatt szükséges a számítógépek ütemezett cseréje. Az OMK-ban szintén informatikai eszköz (laptop vásárlás) került betervezésre a szekrényvásárlás mellett, amely a könyvtárba kerül elhelyezésre. Az óvodában radiátor csere szükséges a fűtés korszerűsítése érdekében.

Az Önkormányzat felhalmozási kiadásai 217.821.136 Ft-ban kerültek meghatározásra.

Beruházási kiadások:

A pályázati forrásból megvalósuló feladatokkal összefüggésben a részletes adatokat a rendelet-tervezet 10. számú és a T2. számú melléklete tartalmazza.

Az önkormányzat felújítási kiadásait 27.720.558 Ft-ban terveztük meg.

Felújítási kiadások:

A pályázati forrásból megvalósuló feladatokkal összefüggésben a részletes adatokat a rendelet-tervezet 10. számú és a T2. számú melléklete tartalmazza.

A tervezet ezen a jogcímen 3.054.370 Ft kiadást tartalmaz, amely a Kunszentmiklósi út felújítása során fel nem használt támogatás visszafizetését tartalmazza.

Az Önkormányzat tartaléka 9.107.444 Ft-ban került megállapításra. Az összeg tartalmazza a különböző meghatározott célokra befizetett támogatásokat (316.000 Ft) a lakosság részéről, amely elkülönített számlán van nyilvántartva, továbbá a Daköv Kft által a bérleti díj terhére végzendő feladatokhoz kapcsolódó előirányzatot (8.791.444 Ft).

A tervezet ezen a jogcímen 807.761.856 Ft kiadást tartalmaz.

A Mérleg ezen a jogcímen 30.660.260 Ft kiadást tartalmaz. Az elmúlt évihez hasonló módon a Kincstár iránymutatása alapján itt terveztük meg a 2025. január 2-án esedékes, de ténylegesen már 2024. decemberében folyósított állami támogatás összegét (25.862.916 Ft), valamint a 2019. évben felvett célhitel tőketörlesztését összesen 4.797.344 Ft értékben.

A finanszírozási kiadás jelentős részét az irányítószervi támogatás foglalja magában. Mint arra már utaltunk irányítószervi kiadásként kell elszámolnunk és megterveznünk az intézmények részére a saját bevételt meghaladó kiadás teljesítéséhez szükséges finanszírozás összegét. Összességében a három intézmény részére 697.101.596 Ft finanszírozás került megtervezésre.

A rendelkezésre álló források, és a megvalósítani kívánt feladatok számbavétele után megállapítható, hogy a 2025. évi költségvetés egyensúlyban van. Ennek megfelelően a rendelet tényleges, finanszírozás nélküli forráshiányt nem tartalmaz.

Ettől függetlenül ebben az évben is kiemelt feladat, hogy keresni kell mindazokat a lehetőségeket, amelyek az egyes feladatok megvalósításához szükséges forrásokat kiegészíthetik (pályázatok), vagy külső forrás bevonása nélkül, más konstrukcióban (pl. lízing) járulnak hozzá azok bővüléséhez. Valamennyi intézménynek élnie kell minden olyan pályázati lehetőséggel, amelyek révén hozzájuthat akár működési, akár felhalmozási célú átvett pénzeszközökhöz.

A lehetőségekhez igazodó okszerű, takarékos és fegyelmezett gazdálkodás, és a likviditás folyamatos kontrollja mellett az Önkormányzat feladatainak megvalósítására rendelkezésre álló erőforrások bővítése, hatékonyabb felhasználása érdekében az Önkormányzat és intézményei kötelesek megtenni minden tőlük elvárható intézkedést, hogy a feladatok megvalósításához pályázati, vagy egyéb külső forrást bevonjanak.

Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a 2025. évi költségvetési rendeletének hatályáról rendelkezik.

A költségvetés bevételeire és kiadásaira vonatkozó, valamint a hozzá kapcsolódó mellékletekre vonatkozó rendelkezéseket tartalmazza.

Az önkormányzatnak és intézményeinek engedélyezett létszámkeretekre vonatkozó rendelkezéseket tartalmazza.

Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a 2025. évi költségvetési rendeletének végrehajtási szabályait állapítja meg.

Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a 2025. évi költségvetési rendelet végrehajtásának ellenőrzésével kapcsolatban határozza meg a feladatokat, felelősségeket.

Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. §-a alapján a jogszabály előkészítője előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit, Az előzetes hatásvizsgálat eredményéről önkormányzati rendelet esetén a helyi önkormányzat képviselő-testületét tájékoztatni kell.

A tervezett jogszabály jelentősnek ítélt hatásai:

- társadalmi hatása: a költségvetési rendelet alapján végrehajtott gazdálkodás az állampolgárok számára nyomon követhető, átfogó képet ad az önkormányzat pénzügyi helyzetéről, a végrehajtandó feladatokról, a tervezett fejlesztésekről, lehetőséget teremt az önkormányzati gazdálkodás ellenőrzésére. A tervezett infrastrukturális fejlesztések javítják az épített környezet állapotát, valamint a lakosság, a vállalkozások életkörülményeit, illetve a működés feltételeit.

- gazdasági, költségvetési hatása: a költségvetés nemzetgazdasági hatása az, hogy az államháztartás része, a különböző jogcímeken a központi költségvetésből igényelhető támogatások révén. A költségvetési rendelet helyi gazdasági hatása nem releváns. A költségvetési rendeletnek költségvetési szempontból önmagát végrehajtó hatása van.

- környezeti, egészségi következménye: az előterjesztésben megfogalmazott feladatok kedvező hatással vannak az épített és a természeti környezet állapotára.

- adminisztratív terheket befolyásoló hatása: a rendelet az előző esztendőhöz viszonyítva többlet adminisztratív terhet nem eredményez. A költségvetés végrehajtása a hivatal, az önkormányzat, illetve az önkormányzat fenntartásában működő költségvetési szervek részére biztosított humán erőforrással megvalósítható.

- a jogszabály megalkotásának szükségessége, elmaradásának várható következménye: a költségvetési rendelet megalkotása kötelező az államháztartásól szóló 2011. évi CXCV. törvény előírásai alapján. Amennyiben a Képviselő-testület az éves költségvetésről szóló rendeletet tárgyév március 15-ig nem alkotja meg, úgy átmeneti rendeletet kell alkotni a gazdálkodás további vitelére. Ennek elmaradása esetén a Vármegyei Kormányhivatal megteszi a szükséges törvényességi intézkedéseket.

- a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.