Kiskunlacháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 5.) önkormányzati rendeletének indokolása
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 03. 06Kiskunlacháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 5.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.03.06.
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Részletes indokolás
Az 1–9. §-hoz és az 1–12. melléklethez
A jegyző által előterjesztett tárgyévi költségvetési rendelettervezetet a polgármester minden évben az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (3) bekezdése alapján február 15. napjáig kötelezően beterjeszti a képviselő-testület elé, amelyről legkésőbb tárgyév március 15-ig rendeletet alkotnak.
A fenti jogszabályi előírásoknak megfelelően kerül benyújtásra Kiskunlacháza Város Önkormányzata 2025. évi költségvetési rendelet-tervezete.
Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvényt. A törvény alapján megterveztük Kiskunlacháza Város Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.
A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.
A Magyarország helyi önkormányzatiról szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:
településfejlesztés, településrendezés;
településüzemeltetés (köztemetők kialakítása és fenntartása, a közvilágításról való gondoskodás, kéményseprő-ipari szolgáltatás biztosítása, a helyi közutak és tartozékainak kialakítása és fenntartása, közparkok és egyéb közterületek kialakítása és fenntartása, gépjárművek parkolásának biztosítása);
a közterületek, valamint az önkormányzat tulajdonában álló közintézmény elnevezése;
törvényben meghatározott kivételekkel az egészségügyi alapellátás, az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások;
környezet-egészségügy (köztisztaság, települési környezet tisztaságának biztosítása, rovar- és rágcsálóirtás);
óvodai ellátás;
kulturális szolgáltatás, különösen a nyilvános könyvtári ellátás biztosítása; filmszínház, előadó-művészeti szervezet támogatása, a kulturális örökség helyi védelme; a helyi közművelődési tevékenység támogatása;
gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások;
szociális szolgáltatások és ellátások, amelyek keretében települési támogatás állapítható meg;
lakás- és helyiséggazdálkodás;
a területén hajléktalanná vált személyek ellátásának és rehabilitációjának, valamint a hajléktalanná válás megelőzésének biztosítása;
helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás;
honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem, helyi közfoglalkoztatás;
helyi adóval, gazdaságszervezéssel és a turizmussal kapcsolatos feladatok;
a kistermelők, őstermelők számára - jogszabályban meghatározott termékeik - értékesítési lehetőségeinek biztosítása, ideértve a hétvégi árusítás lehetőségét is;
sport, ifjúsági ügyek;
nemzetiségi ügyek;
közreműködés a település közbiztonságának biztosításában;
helyi közösségi közlekedés biztosítása;
hulladékgazdálkodás;
távhőszolgáltatás;
víziközmű-szolgáltatás, amennyiben a víziközmű-szolgáltatásról szóló törvény rendelkezései szerint a helyi önkormányzat ellátásért felelősnek minősül.
További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:
törvény a felsoroltakon kívül más, a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is előírhatja,
törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat,
a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.
Az előterjesztés rendelet-tervezete a központi és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírások figyelembevételével készült, összhangban az önkormányzat gazdasági programjával, melyben megfogalmazott alapelvek az önkormányzat legfontosabb céljait tükrözik.
A 2025. évi gazdálkodás során továbbra is kiemelt cél a költségvetés egyensúlyának a biztosítása, a kiszámítható és biztonságos gazdálkodás mellett a működési hiány nélküli gazdálkodás feltételeinek megteremtése, melynek alapját jelenti a költségvetési rendeletben elfogadott előírások betartása.
A 2025. évi rendelet-tervezet előkészítése során a valós pénzügyi egyensúly megteremtése érdekében a bevételek reális számbavételét, a kiadások jogszabályra épülő ésszerű tervezését tartottuk elsődlegesen szem előtt, valamint a település és az önkormányzat által fenntartott intézmények biztonságos, takarékos, gazdaságos és eredményes gazdálkodásának biztosítását.
Az éves gazdálkodásunk alapja tehát a Képviselő-testület által elfogadott költségvetési rendelet, mely mérlegszerűen tartalmazza a bevételi és a kiadási előirányzatokat.
A 2025. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:
1. Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés.
2. A közfeladatokat ellátó intézményrendszer és a hivatal foglalkoztatottjainak bérrendezése, mind központi és mind helyi források biztosításával.
3. A kötelezően ellátandó feladatok és a kötelező feladatok ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatok biztosítása.
4. A szociálisan rászorultak támogatása.
5. Az elindított beruházások, felújítások megvalósítása, a forrás biztosítása.
6. Tudatos városüzemeltetés és fejlesztés.
7. Pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.
8. A jövőbeni fejlesztési célok megvalósítása érdekében szükséges előkészítő munkálatok.
A helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban, az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.
A kötelezően ellátandó feladatok működési kiadásaihoz 2025-ben is feladatalapú támogatást biztosít a központi költségvetés.
Az egészségügyi feladat ellátásban 2022. évtől a peregi háziorvosi körzetben és 2024. július 1-től az I. számú gyermekorvosi körzetben nem szolgáltató orvossal történik a rendelés, hanem az Önkormányzat saját maga kötött szolgáltatói szerződést az egészségbiztosítási alappal. Ennek megfelelően Önkormányzatunk közvetlenül megkapja a feladatellátáshoz szükséges egészségpénztári finanszírozást.
Az Önkormányzat fenntartásában működő, önálló előirányzat felhasználási joggal felruházott intézmények:
Kiskunlacházi Polgármesteri Hivatal,
Dobó Sándor Óvoda,
Petőfi Művelődési Központ és Könyvtár,
Kiskunlacházi Konyha,
Kiskunlacházi Család- és Gyermekjóléti Szolgálat,
Mesevár Bölcsőde.
(az előterjesztés a hivatalos név helyett a minden napjainkban használt néven nevezi az intézményeket, az egyszerűbb fogalmazás érdekében)
A 2025. évi költségvetés bevételeit és kiadásait befolyásoló módosítások történtek a helyi rendeletekben a múlt évihez képest, amely érinti a helyi adókat és a közterület foglalási díjakat is. Vagyonhasznosításból többletbevétel bérbe adás útján nem várható. 2025. évben vagyonértékesítéssel kapcsolatban tartalmaz előirányzatot a költségvetés 30.000.000.-Ft összegben, itt az egyéb értékesíthető területek (Vásártér) várható eladási ára jelenik meg a felhalmozási bevételek között. A közművagyon üzemeltetési díj meghatározása a hatályos, 2015. évben megkötött szerződésben foglaltak szerint történik, melynek értelmében az üzemeltetési díj alapja az üzemeltetésre átadott, vagyonértékelt átadáskori közművagyon értéke, mértéke pedig a számviteli törvényben előírt értékcsökkenési leírási kulcsokkal számolt értékcsökkenéssel azonos értékű. Ennek a számításnak a gyakorlati megvalósítása nem megoldható, ezért polgárjogi megállapodásban kerül rögzítésre az üzemeltetési díj.
Az étkezési térítési díjak felülvizsgálata megtörtént, a díjemelésről szóló rendelettervezet szintén a március 4-i Képviselő-testületi ülésre kerül előterjesztésre.
A költségvetés kiadás oldalával kapcsolatban kiemelendő, hogy a korábbi évekhez képest nagy mértékben sikerült a foglalkoztatottak bérének rendezése. A bérfejlesztés forrása egyrészt központi intézkedések következtében, erre a célra érkezett normatív támogatás, másrészt az Önkormányzat saját pénzeszköze azokon a területeken, ahol a központi forrás nem biztosította a bérrendezést. Ezzel az intézkedéssel is szeretnénk elismerni és megköszönni az önkormányzati dolgozók áldozatos munkáját.
Nagyon fontos azt is kiemelni, hogy nagymértékben sikerült figyelembe venni az Önkormányzat intézményeinek működtetésében is az intézményvezetők igényeit is.
Tartalmaz a költségvetés kiadás oldala 23.903.564 forint működési tartalékot is, valamint nagyon jelentős a beruházásokra és felújításokra fordítható előirányzat a korábbi évekhez hasonlóan.
Az előterjesztés rendelet tervezetének mellékletében megtalálható a bizottságok által tárgyalt 2025. évi költségvetés tervezet és mellékletei, melyek elfogadásra javasolt bevételi és kiadási előirányzatait az alábbiakban részletesen ismertetjük.
1. A bevételek alakulása
A 2025. évi költségvetés önkormányzati szintű bevételi főösszege 3.863.126.858.-Ft, melyből a költségvetési bevétel 2.887.270.389.-Ft, a finanszírozási bevétel 975.856.469.-Ft, ebből a belső forrás, a múlt évi maradvány értéke 933.856.469.-Ft, a külső forrás pedig a 40.000.000.-Ft, Képviselő-testület által elfogadott likvid, éven belüli hitel.
A költségvetési bevételek 35,6%-át teszik ki az önkormányzatok működését biztosító központi támogatások, melyek tervezett összege 1.029.195.855.-Ft. Feladatonként tételesen az alábbi táblázat mutatja, az előző évhez viszonyított alakulásukat.
1. számú táblázat
A teljesítmény mutatóval számolt normatív támogatások alakulása
adatok forintban
|
Megnevezés |
2024. évi előirányzat |
2025. évi előirányzat |
Változás abszolút értékben |
Változás %-ban |
|
Önkormányzatok működésének támogatása |
275 359 655 |
289 185 635 |
13 825 980 |
105,02% |
|
Köznevelési (óvodai) feladatok támogatása |
419 384 618 |
451 729 196 |
32 344 578 |
107,71% |
|
Bölcsődei feladatok támogatása |
35 874 000 |
41 077 400 |
5 203 400 |
114,50% |
|
Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
38 330 960 |
36 713 000 |
-1 617 960 |
95,78% |
|
Gyermek étkeztetés támogatása |
139 399 052 |
173 532 478 |
34 133 426 |
124,49% |
|
Közművelődés támogatása |
20 450 333 |
20 751 301 |
300 968 |
101,47% |
|
Kiegészítő bértámogatás |
8 865 456 |
8 865 456 |
- |
100,00% |
|
Polgármesteri illetmény támogatása |
- |
7 341 389 |
7 341 389 |
- |
|
Összesen |
937 664 074 |
1 029 195 855 |
91 531 781 |
109,76% |
A táblázatból látható, hogy 91 531 781.-Ft-tal javult az Önkormányzat támogatási pozíciója az állam-önkormányzat viszonylatban. Legnagyobb támogatás növekedést a gyermek étkeztetési feladatok támogatásának emelkedése jelentette. A legtöbb soron támogatás növekedés látható, egy esetben változatlan, egy esetben csökkent a támogatás mértéke. A gyermekjóléti szolgálatnál kevesebb ellátott miatt csökkent a támogatás.
Az önkormányzati bevételek második legnagyobb forrása a helyi adó bevételek. A 2025. évi költségvetési bevételek 33,43 %-a, a településen bevezetett helyi iparűzési adó, a magánszemélyek kommunális adója és a telekadó befizetésekből származik.
1. számú táblázat
Kiskunlacháza Város Önkormányzata helyi adóbevételinek alakulása 2020-2024 években
adatok forintban
|
Évek |
Helyi iparűzési adó |
Magánszemélyek kommunális adója |
Telekadó |
Összesen |
|
2020 |
264 193 733 |
51 890 610 |
67 109 929 |
383 196 292 |
|
2021 |
348 541 157 |
49 176 703 |
39 007 986 |
436 727 867 |
|
2022 |
442 241 359 |
77 809 398 |
59 192 757 |
579 245 536 |
|
2023 |
443 776 725 |
54 216 186 |
53 234 649 |
551 229 583 |
|
2024 |
704 475 323 |
57 029 469 |
53 956 239 |
815 463 055 |
|
2025* |
764 475 323 |
106 000 000 |
95 000 000 |
965 475 323 |
* a 2025. évi adatok a tervezett előirányzatok
A helyi adóbevételek az elmúlt években dinamikusan növekedtek, ezen belül a helyi iparűzési adó 2021. évről 2022. évre mutat kiemelkedő mértékű növekedést. 2023-ban visszaesett, a gazdasági környezet hatásaihoz igazodva, de 2024. évben ismét nagymértékben emelkedett. A kommunális adó és telekadó mértékének emelkedését figyelembe vettük a tervezés során.
A bevételi források közül nagyságrendileg a működési bevételek következnek, az előirányzott összeg 407 675 411.-Ft, melyből a Kiskunlacházi Konyhánál az étkeztetésből származó bevétel 269 036 800.-Ft.
1. számú táblázat
Kiskunlacháza Város Önkormányzatának működési bevételei 2024. és 2025. évben
adatok forintban
|
Megnevezés |
Évek* |
Önkor-mányzat |
Hivatal |
Művelő-dési Központ |
Konyha |
Gyejó |
Mesevár Bölcsőde |
|
Áru és készletértékesítés |
250 000 |
400 000 |
|||||
|
2024 |
50 000 |
200 000 |
|||||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
2025 |
39 162 731 |
420 000 |
15 724 000 |
143 726 905 |
||
|
2024 |
37 785 391 |
420 000 |
28 812 900 |
168 640 000 |
|||
|
Közvetített szolgáltatások |
2025 |
17 121 400 |
|||||
|
2024 |
12 635 000 |
||||||
|
Tulajdonosi bevételek |
2025 |
||||||
|
2024 |
10 000 000 |
||||||
|
Ellátási díjak |
2025 |
31 760 435 |
12 482 791 |
7 668 000 |
|||
|
2024 |
43 000 000 |
16 209 728 |
7 360 000 |
||||
|
Általános forgalmi adó |
2025 |
14 810 616 |
113 400 |
4 110 480 |
47 489 582 |
||
|
2024 |
13 168 005 |
113 400 |
5 476 518 |
57 196 800 |
|||
|
Kamat-bevétel |
2025 |
3 000 000 |
|||||
|
2024 |
3 000 000 |
||||||
|
Egyéb működési bevételek |
2025 |
310 000 |
550 000 |
1 100 000 |
|||
|
2024 |
310 000 |
455 000 |
2 842 669 |
||||
|
|
2025 |
74 654 747 |
533 400 |
20 384 480 |
224 476 922 |
12 482 791 |
7 668 000 |
|
2024 |
76 898 396 |
533 400 |
34 794 418 |
269 036 800 |
16 209 728 |
10 202 669 |
*a 2024. évi és a 2025.évi adat az előirányzat
A kimutatás adatainak vizsgálatát követően ki kell emelni az Önkormányzat és a Konyha működési bevételeinek tervezését. Az Önkormányzat működési bevételei tartalmazzák a szolgáltatás nyújtás bevételeit, a közüzemi díjak tovább számlázását, tulajdonosi hozzájárulásokat, ezek általános forgalmi adóját. Minden forrás a múlt évi teljesítések figyelembevételével került meghatározásra. A szolgáltatások ellenértéke a bérleti díj, hirdetési díj, közterülethasználati díj, közművagyon üzemeltetési díj bevételéből képződik. A tervezett előirányzat kis mértékben növekedett, mely közművagyon üzemeltetési díjának emeléséből származik.
A Konyha működési bevétele 44 559 878.-Ft-tal növekedett. A bevételi forrás a gyermekétkeztetésből adódik, mivel az élelmiszerárak jelentős emelkedése miatt az önkormányzat 2024-ben emelt étkezési térítési díjat, és valószínűleg 2025-ben is emelni fog. Az ellátási díj emelkedésének további oka, hogy a fizetésre kötelezett étkezésben részt vevők fizetési morálja javult a Konyha intézkedéseinek hatására.
Az egyéb működési célú támogatás tervezett összege 94 261 000.-Ft, a 2024. évi 56 261 000.-Ft összegű tervezett összeggel szemben. Ezen a címen tartjuk nyilván a működtetésre elnyert pályázati pénzeszközöket, és az egészségpénztári finanszírozást. A Hivatal költségvetésében a közhasznú foglalkoztatás támogatása jelenik meg.
A működési célú pénzeszköz bevételi forrás kapott támogatásokból adódik (például rendezvények támogatása).
A felhalmozási bevételek soron az egyéb értékesíthető önkormányzati területek várható eladási ára jelenik meg.
A felhalmozási célú átvett pénzeszközök tételénél, a 2024. évi 15 500 000.-Ft-tal szemben 2025. évre 9 000 000.-Ft bevétel várható.
1. számú melléklet
Kiskunlacháza Város Önkormányzata intézményei saját bevételeinek és önkormányzati finanszírozásának alakulása 2024. és 2025. évben
adatok forintban
|
Intézmények |
Saját bevétel |
Normatív támogatás* |
Önkormányzati saját forrás |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
2024. |
2025. |
2024. |
2025. |
2024. |
2025. |
|||
|
Hivatal |
5 817 400 |
9 313 400 |
165 439 490 |
175 759 220 |
121 286 353 |
174 914 747 |
||
|
Óvoda |
419 384 618 |
451 729 196 |
-9 455 760 |
15 558 773 |
||||
|
Művelődési ház |
26 134 480 |
43 544 418 |
29 315 789 |
29 616 757 |
106 732 654 |
81 912 574 |
||
|
Konyha |
224 476 922 |
269 036 800 |
138 061 877 |
108 766 400 |
||||
|
Gyejó |
12 482 791 |
42 909 728 |
38 330 960 |
36 713 000 |
68 698 305 |
72 456 296 |
||
|
Bölcsőde |
7 668 000 |
10 202 669 |
35 874 000 |
41 077 400 |
8 550 681 |
12 477 917 |
||
|
Összesen: |
276 579 593 |
375 007 015 |
688 344 857 |
734 895 573 |
433 874 110 |
466 086 707 |
||
|
Változás %-ban |
135,59% |
106,76% |
107,42% |
|||||
*a feladatellátás teljesítmény mutatója alapján
Az intézmények saját bevételei összességében növekedtek a 2024. évről, a 2025. évre 135,59 %-kal. A normatív támogatás 9,75 %-kal nőtt, valamint az önkormányzati saját forrás biztosítása az intézmények működtetésével kapcsolatban 0,65%-kal csökkent.
A források összetételének és alakulásának megismerése után, az intézmények működési kiadásait ismerteti az előterjesztés következő fejezete.
1. A kiadások alakulása
Kiskunlacháza Város Önkormányzatának 2025. évi költségvetésének önkormányzati szintű kiadási főösszege 3 863 126 858.-Ft. Ebből a költségvetési kiadás, a működtetés és a fejlesztések együttes összege 3 787 447 932.-Ft., a finanszírozási kiadás pedig 75 678 926.-Ft.
1. számú táblázat
Kiskunlacháza Város Önkormányzata és intézményeinek működési kiadásai
2024-2025. években
2024-2025. években
adatok forintban
|
Megnevezés |
Évek* |
Önkormányzat |
Hivatal |
Óvoda |
Művelő- |
Konyha |
Gyejó |
Bölcsőde |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Személyi jellegű kiadások |
2024 |
100 298 480 |
229 096 559 |
337 205 162 |
65 206 742 |
130 332 450 |
72 792 272 |
42 197 644 |
|
2025 |
143 780 751 |
266 698 203 |
379 454 165 |
70 756 302 |
144 770 558 |
78 666 848 |
51 109 117 |
|
|
Változás %-ban |
143,4% |
116,4% |
112,5% |
108,5% |
111,1% |
108,1% |
121,1% |
|
|
Munkáltatót terhelő járulék |
2024 |
10 256 084 |
32 616 446 |
49 248 668 |
8 870 292 |
17 094 013 |
9 362 120 |
5 512 202 |
|
2025 |
15 166 890 |
38 681 513 |
54 908 068 |
9 803 087 |
19 027 962 |
10 304 594 |
6 710 369 |
|
|
Változás %-ban |
147,9% |
118,6% |
111,5% |
110,5% |
111,3% |
110,1% |
121,7% |
|
|
Dologi kiadások |
2024 |
430 048 808 |
29 560 238 |
22 312 978 |
85 891 390 |
213 479 751 |
37 230 664 |
4 255 835 |
|
2025 |
398 479 432 |
48 189 071 |
31 353 260 |
74 387 360 |
212 501 000 |
62 726 582 |
5 707 360 |
|
|
Változás %-ban |
92,7% |
163,0% |
140,5% |
86,6% |
99,5% |
168,5% |
134,1% |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatása |
2024 |
146 500 000 |
||||||
|
2025 |
170 500 000 |
|||||||
|
Változás %-ban |
116,4% |
|||||||
|
Egyéb működési célú kiadások |
2024 |
82 325 791 |
||||||
|
2025 |
182 566 931 |
|||||||
|
Változás %-ban |
221,8% |
|||||||
|
Tartalék |
2024 |
79 209 867 |
||||||
|
2025 |
23 903 564 |
|||||||
|
Változás %-ban |
30,2% |
|||||||
|
Összesen |
2024 |
848 639 030 |
291 273 243 |
408 766 808 |
159 968 424 |
360 906 214 |
119 385 056 |
51 965 681 |
|
2025 |
934 397 568 |
353 568 787 |
465 715 493 |
154 946 749 |
376 299 520 |
151 698 024 |
63 526 846 |
|
|
Változás %-ban |
110,1% |
121,4% |
113,9% |
96,9% |
104,3% |
127,1% |
122,2% |
A kimutatás rövid elemzése segít az adatok tartalmának megismerésében. A személyi jellegű kiadások növekedése az előző év eredeti előirányzatához képest 108,1 % - 143,4 % között mozog. Az Önkormányzat esetében a jelentős személyi jellegű kiadás növekedés oka a peregi háziorvos és az I. számú gyermekorvosi körzetben a gyermekorvosok megbízási díjjal történő alkalmazása. A garantált minimálbér és minimálbér emelkedése jelentősen megemelte az előző évi bérelőirányzatot, valamint fenntartóként is hozzájárult az Önkormányzat az intézmények bérfejlesztéséhez. Megvalósult a pedagógusok 2025. évi bérfejlesztése is. Megvizsgáltuk intézményenként az egy főre jutó átlagkeresetet. Ezek a következőképpen alakultak.
1. számú táblázat
Kiskunlacháza Város Önkormányzata és intézményeinek egy főre jutó átlagkeresete
2024-2025. években
2024-2025. években
|
Intézmények |
Egy főre jutó átlagkereset (Ft/fő) |
Egy főre jutó átlagkereset (Ft/fő) |
Változás %-ban |
|
Önkormányzat |
548 611 |
600 000 |
109% |
|
Hivatal |
488 234 |
553 043 |
113% |
|
TICS |
356 000 |
413 000 |
116% |
|
Óvoda |
507 500 |
599 091 |
118% |
|
Művelődési Ház |
442 830 |
500 660 |
113% |
|
Konyha |
378 995 |
450 397 |
119% |
|
Gyejó |
475 091 |
513 511 |
108% |
Az önkormányzati szintű átlagkereset 2025. évben 413 000.-Ft/hó és 600 000.-Ft/ hó összeg között mozog, változásuk pedig 2024. évről a 2025. évre 9 %- és 19 % közötti.
A munkaadókat terhelő szociális hozzájárulás mértéke 13,0 %.
A dologi kiadások emelkedtek, mivel a 2024. évi infláció valamennyi termék és szolgáltatás esetében éreztette hatását.
Mivel az intézményvezetők előirányzat felhasználási jogkörrel rendelkeznek, ezért a tervezett előirányzatok között a tényleges teljesítésnek megfelelően átcsoportosításra van lehetőségük.
A villamos energia és a gázenergia esetében az előző évi teljesítés alapján történt a tervezés a legtöbb esetben.
Az ellátottak juttatásai rovaton 16,38 %-os növekedés látható, ezen a tételen két címen kell az adatokat számba venni. A településtámogatás és az étkeztetés szerepel a kiadások között.
Az étkeztetés esetében a Konyha részére az ingyenesen és kedvezményesen étkezők után fizetendő rezsiköltség szerepel, az összege is a központi döntés alapján került megállapításra. Az idei költségvetésünkben 154.000.000.-Ft a tervezett díj, a múlt évi előirányzathoz képest ez 10.000.000.-Ft-tal magasabb. Ez a rezsi díj emelkedésének tudható be.
Az egyéb működési célú kiadások változása nagymértékű. A 2024. évi jóváhagyott előirányzat Bursa ösztöndíjat, a szakorvosi rendelő támogatását, a sport és civil szervezetek támogatását, egyházi támogatást, szponzori támogatást, és a ráckevei tűzoltóság támogatását, tartalmazta 28 052 551.-Ft összegben. Ide tartozik továbbá a fizetendő szolidaritási hozzájárulás (83 415 380.-Ft), ennek tavalyi összege 48 617 342.-Ft volt.
Új kiadási előirányzat került tervezésre, ez a járási területfejlesztési alap részére fizetendő helyi iparűzési adó többlet, melynek összege 60 000 000.-Ft a 2025. évi költségvetésben.
Magába foglalja még a 2025. évi előirányzat a Művelődési és Oktatási Bizottság által felhasználható keretet 2 000 000.-Ft, valamint az Értéktár bizottság támogatását 1 500 000.-Ft összegben.
A tartalék összege 2025. évre 23 903 564.-Ft összegre csökkent. A Képviselő-testület döntése szükséges a felszabadításához, általános tartalékot sem az önkormányzati és sem az intézményi költségvetések nem tartalmaznak.
1. számú táblázat
Kiskunlacháza Város Önkormányzata intézményeinek felhalmozási kiadásai 2024-2025. években
adatok forintban
|
Intézmények |
2024. évi felhalmozási kiadások |
2025. évi felhalmozási kiadások |
Változás %-ban |
|---|---|---|---|
|
Önkormányzat |
1 259 407 420 |
1 277 061 069 |
101,4% |
|
Hivatal |
1 270 000 |
6 418 580 |
505,4% |
|
Óvoda |
1 162 050 |
1 572 476 |
135,3% |
|
Művelődési Ház |
2 214 499 |
127 000 |
5,7% |
|
Konyha |
1 632 585 |
1 503 680 |
92,1% |
|
Gyejó |
127 000 |
381 000 |
300,0% |
|
Bölcsőde |
127 000 |
231 140 |
182,0% |
|
Összesen |
1 265 940 554 |
1 287 294 945 |
101,7% |
A 2025. évi önkormányzati beruházások és felújítások bruttó összegben meghaladják az egymilliárd forintot.
Az önkormányzat felhalmozási kiadásait tételesen, nettó és bruttó összegben az előterjesztés 1. számú melléklete tartalmazza.
Az intézményeknél minimális a beruházásokra fordítható előirányzat összege, csak a működésükhöz szükséges eszközbeszerzéseket irányoztak elő, ezeket részletesen a rendelet tervezet melléklete felsorolja. Az intézmények esetében kiugró értéket mutat a hivatal, itt a windows licensz lejárata miatt szükséges az informatikai eszközfejlesztés.
A finanszírozási kiadások között szerepel a megelőlegezett állami- és közfoglalkoztatás támogatás visszafizetése, valamint a folyószámlahitel visszafizetése. Ez utóbbira akkor kerül sor, ha évközben azt igénybe vettük, melyet éven belül vissza is kell fizetni.
Természetesen figyelembe kell venni azokat az előre nem látható külső (országos, európai uniós) gazdasági tényezőket, melyek befolyásolhatják Kiskunlacháza város költségvetését.
Tisztelt Képviselő-testület!
A 2025. évi költségvetés tervezetét a Pénzügyi és Fejlesztési Bizottság két alkalommal tárgyalta, írásos véleményezése az ülésekről készült jegyzőkönyvekben olvasható. Az intézményvezetőkkel történő egyeztetést Jegyző asszony a Hivatalban lefolytatta, erről készült jegyzőkönyvek az előterjesztéssel együtt kiküldésre kerülnek.