Kiskunlacháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (III. 11.) önkormányzati rendeletének indokolása
Kiskunlacháza Város Önkormányzatának 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 03. 12Kiskunlacháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (III. 11.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.03.12.
Kiskunlacháza Város Önkormányzatának 2026. évi költségvetéséről
Részletes indokolás
Az 1–9. §-hoz
A jegyző által előterjesztett tárgyévi költségvetési rendelettervezetet a polgármester minden évben az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (3) bekezdése alapján február 15. napjáig kötelezően beterjeszti a képviselő-testület elé, amelyről legkésőbb tárgyév március 15-ig rendeletet alkotnak.
A fenti jogszabályi előírásoknak megfelelően kerül benyújtásra Kiskunlacháza Város Önkormányzata 2026. évi költségvetési rendelet-tervezete.
Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvényt. A törvény alapján megterveztük Kiskunlacháza Város Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.
A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.
A Magyarország helyi önkormányzatiról szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:
- településfejlesztés, településrendezés;
- településüzemeltetés (köztemetők kialakítása és fenntartása, a közvilágításról való gondoskodás, kéményseprő-ipari szolgáltatás biztosítása, a helyi közutak és tartozékainak kialakítása és fenntartása, közparkok és egyéb közterületek kialakítása és fenntartása, gépjárművek parkolásának biztosítása);
- a közterületek, valamint az önkormányzat tulajdonában álló közintézmény elnevezése;
- törvényben meghatározott kivételekkel az egészségügyi alapellátás, az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások;
- környezet-egészségügy (köztisztaság, települési környezet tisztaságának biztosítása, rovar- és rágcsálóirtás);
- óvodai ellátás;
- kulturális szolgáltatás, különösen a nyilvános könyvtári ellátás biztosítása; filmszínház, előadó-művészeti szervezet támogatása, a kulturális örökség helyi védelme; a helyi közművelődési tevékenység támogatása;
- gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások;
- szociális szolgáltatások és ellátások, amelyek keretében települési támogatás állapítható meg;
- lakás- és helyiséggazdálkodás;
- a területén hajléktalanná vált személyek ellátásának és rehabilitációjának, valamint a hajléktalanná válás megelőzésének biztosítása;
- helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás;
- honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem, helyi közfoglalkoztatás;
- helyi adóval, gazdaságszervezéssel és a turizmussal kapcsolatos feladatok;
- a kistermelők, őstermelők számára - jogszabályban meghatározott termékeik - értékesítési lehetőségeinek biztosítása, ideértve a hétvégi árusítás lehetőségét is;
- sport, ifjúsági ügyek;
- nemzetiségi ügyek;
- közreműködés a település közbiztonságának biztosításában;
- helyi közösségi közlekedés biztosítása;
- hulladékgazdálkodás;
- távhőszolgáltatás;
- víziközmű-szolgáltatás, amennyiben a víziközmű-szolgáltatásról szóló törvény rendelkezései szerint a helyi önkormányzat ellátásért felelősnek minősül.
További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:
- törvény a felsoroltakon kívül más, a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is előírhatja,
- törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat,
- a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.
Az előterjesztés rendelet-tervezete a központi és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírások figyelembevételével készült, összhangban az önkormányzat gazdasági programjával, melyben megfogalmazott alapelvek az önkormányzat legfontosabb céljait tükrözik.
A 2026. évi gazdálkodás során továbbra is kiemelt cél a költségvetés egyensúlyának a biztosítása, a kiszámítható és biztonságos gazdálkodás mellett a működési hiány nélküli gazdálkodás feltételeinek megteremtése, melynek alapját jelenti a költségvetési rendeletben elfogadott előírások betartása.
A 2026. évi rendelet-tervezet előkészítése során a valós pénzügyi egyensúly megteremtése érdekében a bevételek reális számbavételét, a kiadások jogszabályra épülő ésszerű tervezését tartottuk elsődlegesen szem előtt, valamint a település és az önkormányzat által fenntartott intézmények biztonságos, takarékos, gazdaságos és eredményes gazdálkodásának biztosítását.
Az éves gazdálkodásunk alapja tehát a Képviselő-testület által elfogadott költségvetési rendelet, mely mérlegszerűen tartalmazza a bevételi és a kiadási előirányzatokat.
A 2026. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:
1. Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés.
2. A közfeladatokat ellátó intézményrendszer és a hivatal foglalkoztatottjainak bérrendezése, mind központi és mind helyi források biztosításával.
3. A kötelezően ellátandó feladatok és a kötelező feladatok ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatok biztosítása.
4. A szociálisan rászorultak támogatása.
5. Az elindított beruházások, felújítások megvalósítása, a forrás biztosítása.
6. Tudatos városüzemeltetés és fejlesztés.
7. Pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.
A helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban, az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.
A kötelezően ellátandó feladatok működési kiadásaihoz 2026-ban is feladatalapú támogatást biztosít a központi költségvetés.
Az egészségügyi feladat ellátásban 2022. évtől a peregi háziorvosi körzetben és 2024. július 1-től az I. számú gyermekorvosi körzetben nem szolgáltató orvossal történik a rendelés, hanem az Önkormányzat saját maga kötött szolgáltatói szerződést az egészségbiztosítási alappal. Ennek megfelelően Önkormányzatunk közvetlenül megkapja a feladatellátáshoz szükséges egészségpénztári finanszírozást.
Az Önkormányzat fenntartásában működő, önálló előirányzat felhasználási joggal felruházott intézmények:
- Kiskunlacházi Polgármesteri Hivatal,
- Dobó Sándor Óvoda,
- Petőfi Művelődési Központ és Könyvtár,
- Kiskunlacházi Konyha,
- Kiskunlacházi Család- és Gyermekjóléti Szolgálat,
- Mesevár Bölcsőde.
(Az előterjesztés a hivatalos név helyett a minden napjainkban használt néven nevezi az intézményeket, az egyszerűbb fogalmazás érdekében)
A 2026. évi költségvetés bevételeit és kiadásait befolyásoló jelentős módosítások nem történtek a helyi rendeletekben a múlt évihez képest. Vagyonhasznosításból többletbevétel bérbe adás útján a TOP Plusz pályázat keretében megépült Csónakház esetében várható. Az üzemeltetési szerződés az Irányító Hatóság elfogadását követően lesz megkötve. 2026. évben vagyonértékesítéssel kapcsolatban tartalmaz előirányzatot a költségvetés 45.000.000.-Ft összegben, itt az egyéb értékesíthető területek (önkormányzati bérlakás) várható eladási ára jelenik meg a felhalmozási bevételek között. A közművagyon üzemeltetési díj meghatározása a hatályos, 2015. évben megkötött szerződésben foglaltak szerint történik, melynek értelmében az üzemeltetési díj alapja az üzemeltetésre átadott, vagyonértékelt átadáskori közművagyon értéke, mértéke pedig a számviteli törvényben előírt értékcsökkenési leírási kulcsokkal számolt értékcsökkenéssel azonos értékű. Ennek a számításnak a gyakorlati megvalósítása nem megoldható, ezért polgárjogi megállapodásban kerül rögzítésre az üzemeltetési díj.
Az étkezési térítési díjak felülvizsgálata megtörtént, a díjak emelése nem várható, a március 10-i képviselő-testületi ülésen kerül előterjesztésre.
A költségvetés kiadás oldalával kapcsolatban kiemelendő, hogy a korábbi évekhez képest nagy mértékben sikerült a foglalkoztatottak bérének rendezése. A bérfejlesztés forrása egyrészt központi intézkedések következtében, erre a célra érkezett normatív támogatás, másrészt az Önkormányzat saját pénzeszköze azokon a területeken, ahol a központi forrás nem biztosította a bérrendezést. Ezzel az intézkedéssel is elismeri és megköszöni a Képviselő-testület az önkormányzati dolgozók áldozatos munkáját.
Nagyon fontos azt is kiemelni, hogy nagymértékben sikerült figyelembe venni az Önkormányzat intézményeinek működtetésében az intézményvezetők igényeit is.
A költségvetés kiadás oldala 15.200.000.-forint általános tartalékot tartalmaz, valamint jelentős a beruházásokra és felújításokra fordítható előirányzat a korábbi évekhez hasonlóan.
Tisztelt Képviselő-testület!
Az előterjesztés rendelet tervezetének mellékletében megtalálható a bizottságok által tárgyalt 2026. évi költségvetés tervezet és mellékletei, melyek elfogadásra javasolt bevételi és kiadási előirányzatait az alábbiakban részletesen ismertetjük.
1. A bevételek alakulása
A 2026. évi költségvetés önkormányzati szintű bevételi főösszege 3.403.411.037.-Ft, melyből a költségvetési bevétel 3.060.080.236.-Ft, a finanszírozási bevétel 343.330.801.-Ft, ebből a belső forrás, az előző évi költségvetési maradvány értéke 283.330.801.-Ft, a külső forrás pedig a 60.000.000.-Ft, Képviselő-testület által elfogadott likvid, éven belüli hitel.
A költségvetési bevételek 38,4%-át teszik ki az önkormányzatok működését biztosító központi támogatások, melyek tervezett összege 1.177.260.447.-Ft. Feladatonként tételesen az alábbi táblázat mutatja, az előző évhez viszonyított alakulásukat.
1. számú táblázat
A teljesítmény mutatóval számolt normatív támogatások alakulása
adatok forintban
|
Megnevezés |
2025. évi előirányzat |
2026. évi előirányzat |
Változás abszolút értékben |
Változás %-ban |
|
Önkormányzatok működésének támogatása |
289 185 635 |
366 100 956 |
76 915 330 |
126,6% |
|
Köznevelési (óvodai) feladatok támogatása |
451 729 196 |
503 268 958 |
51 539 762 |
111,4% |
|
Bölcsődei feladatok támogatása |
41 077 400 |
45 938 200 |
4 860 800 |
111,8% |
|
Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
36 713 000 |
36 577 500 |
-135 500 |
99,6% |
|
Gyermek étkeztetés támogatása |
173 532 478 |
177 326 485 |
3 794 007 |
102,2% |
|
Közművelődés támogatása |
20 751 301 |
20 943 832 |
192 531 |
100,9% |
|
Kiegészítő bértámogatás |
8 865 456 |
19 614 332 |
10 748 876 |
221,2% |
|
Polgármesteri illetmény támogatása |
7 341 389 |
7 490 175 |
148 786 |
102% |
|
Összesen |
1 029 195 855 |
1 177 260 447 |
148 064 592 |
114,4% |
A táblázatból látható, hogy 148 064 592.-Ft-tal javult az Önkormányzat támogatási pozíciója az állam-önkormányzat viszonylatban. Legnagyobb támogatás növekedést az önkormányzatok működésének támogatás emelkedése jelentette. A legtöbb soron támogatás növekedés látható, egy esetben csökkent a támogatás mértéke. A gyermekjóléti szolgálatnál kevesebb ellátott miatt csökkent a támogatás.
Az önkormányzati bevételek második legnagyobb forrása a helyi adó bevételek. A 2026. évi költségvetési bevételek 27,4 %-a, a településen bevezetett helyi iparűzési adó, a magánszemélyek kommunális adója és a telekadó befizetésekből származik.
1. számú táblázat
Kiskunlacháza Város Önkormányzata helyi adóbevételinek alakulása 2020-2025 években
adatok forintban
|
Évek |
Helyi iparűzési adó |
Magánszemélyek kommunális adója |
Telekadó |
Összesen |
|
2020 |
264 193 733 |
51 890 610 |
67 109 929 |
383 196 292 |
|
2021 |
348 541 157 |
49 176 703 |
39 007 986 |
436 727 867 |
|
2022 |
442 241 359 |
77 809 398 |
59 192 757 |
579 245 536 |
|
2023 |
443 776 725 |
54 216 186 |
53 234 649 |
551 229 583 |
|
2024 |
704 475 323 |
57 029 469 |
53 956 239 |
815 463 055 |
|
2025 |
680 112 055 |
102 173 298 |
87 103 145 |
869 388 498 |
|
2026* |
652 000 000 |
95 400 000 |
86 107 360 |
833 507 360 |
* a 2026. évi adatok a tervezett előirányzatok
A helyi adóbevételek az elmúlt években dinamikusan növekedtek, ezen belül a helyi iparűzési adó 2021. évről 2022. évre mutat kiemelkedő mértékű növekedést. 2023-ban visszaesett, a gazdasági környezet hatásaihoz igazodva (adómérték csökkent), de 2024. évben ismét nagymértékben emelkedett. A kommunális adó és telekadó 2025. évi mértékének emelkedését figyelembe vettük a tervezés során.
A bevételi források közül a működési bevételek következnek, az előirányzott összeg 326 213 865.-Ft, melyből a Kiskunlacházi Konyhánál az étkeztetésből származó bevétel 140 998 468.-Ft.
1. számú táblázat
Kiskunlacháza Város Önkormányzatának működési bevételei 2025. és 2026. évben
adatok forintban
|
Megnevezés |
Évek* |
Önkormányzat |
Hivatal |
Művelő-dési Központ |
Konyha |
Gyejó |
Mesevár Bölcsőde |
|
Áru és készletértékesítés |
2025 |
50 000 |
200 000 |
||||
|
2026 |
50 000 |
90 000 |
150 000 |
||||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
2025 |
37 785 391 |
420 000 |
28 812 900 |
168 640 000 |
||
|
2026 |
42 184 491 |
800 000 |
25 229 047 |
68 386 897 |
|||
|
Közvetített szolgáltatások |
2025 |
12 635 000 |
|||||
|
2026 |
12 647 000 |
||||||
|
Tulajdonosi bevételek |
2025 |
10 000 000 |
|||||
|
2026 |
50 000 000 |
||||||
|
Ellátási díjak |
2025 |
43 000 000 |
16 209 728 |
7 360 000 |
|||
|
2026 |
42 485 518 |
15 637 135 |
8 655 015 |
||||
|
Általános forgalmi adó |
2025 |
13 168 005 |
113 400 |
5 476 518 |
57 196 800 |
||
|
2026 |
25 569 956 |
216 000 |
2 716 753 |
29 976 053 |
|||
|
Kamat-bevétel |
2025 |
3 000 000 |
|||||
|
2026 |
500 000 |
||||||
|
Egyéb működési bevételek |
2025 |
310 000 |
455 000 |
2 842 669 |
|||
|
2026 |
10 000 |
910 000 |
- |
||||
|
|
2025 |
76 898 396 |
533 400 |
34 794 418 |
224 476 922 |
16 209 728 |
10 202 669 |
|
2026 |
130 961 447 |
1 016 000 |
28 945 800 |
140 998 468 |
15 637 135 |
8 655 015 |
*a 2025. évi és a 2026.évi adat az előirányzat
A kimutatás adatainak vizsgálatát követően ki kell emelni az Önkormányzat és a Konyha működési bevételeinek tervezését. Az Önkormányzat működési bevételei tartalmazzák a szolgáltatás nyújtás bevételeit, a közüzemi díjak tovább számlázását, tulajdonosi hozzájárulásokat, ezek általános forgalmi adóját. Minden forrás a múlt évi teljesítések figyelembevételével került meghatározásra. A szolgáltatások ellenértéke a bérleti díj, hirdetési díj, közterülethasználati díj, közművagyon üzemeltetési díj bevételéből képződik. A tervezett előirányzat az Önkormányzat esetében emelkedett az utólagos csatlakozási díjakból várható tulajdonos bevételek emelkedése miatt. A Konyha bevételei csökkentek, mivel az intézményfinanszírozás keretében kapja meg a rezsi díjak fedezetét, nem számlázza azt tovább.
Az egyéb működési célú támogatás tervezett összege 159 785 019.-Ft, a 2025. évi 94 261 000.-Ft összegű tervezett összeggel szemben. Ezen a címen tartjuk nyilván a működtetésre elnyert pályázati pénzeszközöket, és az egészségpénztári finanszírozást, az otthontámogatásra érkezett összeget, valamint a területfejlesztési alapból várható visszafizetést. A Hivatal költségvetésében a közhasznú foglalkoztatás támogatása és az országgyűlési képviselő-választásra kapott támogatás jelenik meg.
A működési célú pénzeszköz bevételi forrás kapott támogatásokból adódik (például rendezvények támogatása).
A felhalmozási bevételek soron az értékesíthető önkormányzati lakás várható eladási ára jelenik meg.
A felhalmozási célú átvett pénzeszközök tételénél, a 2025. évi 9 000 000.-Ft-tal szemben 2025. évre 45 000 000.-Ft bevétel várható.
1. számú melléklet
Kiskunlacháza Város Önkormányzata intézményei saját bevételeinek és önkormányzati finanszírozásának alakulása 2025. és 2026. évben
adatok forintban
|
Intézmények |
Saját bevétel |
Normatív támogatás* |
Önkormányzati saját forrás |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
2025. |
2026. |
2025. |
2026. |
2025. |
2026. |
|||
|
Hivatal |
9 313 400 |
18 344 607 |
175 759 220 |
246 465 250 |
174 914 747 |
174 579 719 |
||
|
Óvoda |
451 729 196 |
503 268 958 |
15 558 773 |
29 037 013 |
||||
|
Művelődési ház |
43 544 418 |
41 995 800 |
29 616 757 |
40 558 164 |
81 912 574 |
109 068 266 |
||
|
Konyha |
269 036 800 |
140 998 468 |
173 532 478 |
177 326 485 |
- |
63 959 621 |
||
|
Gyejó |
42 909 728 |
39 465 472 |
36 713 000 |
36 577 500 |
72 456 296 |
71 239 395 |
||
|
Bölcsőde |
10 202 669 |
8 655 015 |
41 077 400 |
45 938 200 |
12 477 917 |
21 428 490 |
||
|
Összesen: |
375 007 015 |
249 459 362 |
908 428 051 |
1 050 134 557 |
357 320 307 |
469 312 504 |
||
|
Változás %-ban |
66,5% |
115,6% |
131,3% |
|||||
*a feladatellátás teljesítmény mutatója alapján
Az intézmények saját bevételei összességében csökkentek a 2025. évről, a 2026. évre 33,5 %-kal. A normatív támogatás 115,6 %-kal, valamint az önkormányzati saját forrás biztosítása az intézmények működtetésével kapcsolatban 131,3 %-kal nőtt.
A források összetételének és alakulásának megismerése után, az intézmények működési kiadásait ismerteti az előterjesztés következő fejezete.
1. A kiadások alakulása
Kiskunlacháza Város Önkormányzatának 2026. évi költségvetésének önkormányzati szintű kiadási főösszege 3 403 411 037.-Ft. Ebből a költségvetési kiadás, a működtetés és a fejlesztések együttes összege 3 298 326 589.-Ft., a finanszírozási kiadás pedig 105 084 448.-Ft.
1. számú táblázat
Kiskunlacháza Város Önkormányzata és intézményeinek működési kiadásai
2025-2026. években
2025-2026. években
adatok forintban
|
Megnevezés |
Évek* |
Önkormányzat |
Hivatal |
Óvoda |
Művelő- |
Konyha |
Gyejó |
Bölcsőde |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Személyi jellegű kiadások |
2025 |
143 780 751 |
266 698 203 |
379 454 165 |
70 756 302 |
144 770 558 |
78 666 848 |
51 109 117 |
|
2026 |
160 188 646 |
343 708 319 |
436 321 046 |
87 974 611 |
168 587 426 |
88 021 048 |
61 518 026 |
|
|
Változás %-ban |
111,4 % |
128,9 % |
115 % |
124,3% |
116,4 % |
111,9 % |
120,4 % |
|
|
Munkáltatót terhelő járulék |
2025 |
15 166 890 |
38 681 513 |
54 908 068 |
9 803 087 |
19 027 962 |
10 304 594 |
6 710 369 |
|
2026 |
15 162 755 |
51 095 704 |
65 719 899 |
12 553 554 |
23 444 565 |
11 499 357 |
8 317 765 |
|
|
Változás %-ban |
99,9 % |
132,1 % |
119,7 % |
128,1 % |
123,2 % |
111,6 % |
124 % |
|
|
Dologi kiadások |
2025 |
398 479 432 |
48 189 071 |
31 353 260 |
74 387 360 |
212 501 000 |
62 726 582 |
5 707 360 |
|
2026 |
410 285 373 |
39 190 593 |
29 487 786 |
90 405 725 |
188 123 314 |
47 600 962 |
5 995 414 |
|
|
Változás %-ban |
103 % |
81,3 % |
94,1 % |
121,5 % |
88,5 % |
75,9 % |
105 % |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatása |
2025 |
170 500 000 |
||||||
|
2026 |
77 307 632 |
|||||||
|
Változás %-ban |
45,3 % |
|||||||
|
Egyéb működési célú kiadások |
2025 |
206 470 495 |
||||||
|
2026 |
201 561 679 |
|||||||
|
Változás %-ban |
97,6 % |
|||||||
|
Tartalék |
2025 |
23 903 564 |
||||||
|
2026 |
15 200 000 |
|||||||
|
Változás %-ban |
72,3 % |
|||||||
|
Összesen |
2025 |
934 397 568 |
353 568 787 |
465 715 493 |
154 946 749 |
376 299 520 |
151 698 024 |
63 526 846 |
|
2026 |
864 506 085 |
433 994 616 |
531 528 731 |
190 933 890 |
380 222 094 |
147 121 367 |
75 831 205 |
|
|
Változás %-ban |
92,5 % |
122,7 % |
114,1 % |
123,2 % |
101 % |
97 % |
119,4 % |
A kimutatás rövid elemzése segít az adatok tartalmának megismerésében. A személyi jellegű kiadások növekedése az előző év eredeti előirányzatához képest 111,4 % - 128,9 % között mozog. A Hivatal esetében a jelentős személyi jellegű kiadás növekedés oka a köztisztviselőknél megvalósult bérfejlesztés. A garantált minimálbér és minimálbér emelkedése jelentősen megemelte az előző évi bérelőirányzatot, valamint fenntartóként is hozzájárult az Önkormányzat az intézmények bérfejlesztéséhez. Megvalósult a pedagógusok, szociális és kulturális ágazatban dolgozók 2026. évi bérfejlesztése is. Megvizsgáltuk intézményenként az egy főre jutó átlagkeresetet. Ezek a következőképpen alakultak.
1. számú táblázat
Kiskunlacháza Város Önkormányzata és intézményeinek egy főre jutó átlagkeresete
2025-2026. években
2025-2026. években
|
Intézmények |
Egy főre jutó átlagkereset (Ft/fő) |
Egy főre jutó átlagkereset (Ft/fő) |
Változás %-ban |
|
Önkormányzat |
600 000 |
627 500 |
104,6 % |
|
Hivatal |
506 765 |
705 606 |
139,2 % |
|
Óvoda |
599 091 |
668 594 |
111,6 % |
|
Művelődési Ház |
528 460 |
613 979 |
116,2 % |
|
Konyha |
450 397 |
489 283 |
108,6 % |
|
Gyejó |
513 511 |
625 352 |
121,8 % |
|
Bölcsőde |
570 097 |
607 863 |
106,6 % |
Az önkormányzati szintű átlagkereset 2026. évben 489 283.-Ft/hó és 705 606.-Ft/ hó összeg között mozog, változásuk pedig 2025. évről a 2026. évre 4,6 %- és 39,2 % közötti.
A munkaadókat terhelő szociális hozzájárulás mértéke 13,0 %.
A dologi kiadások emelkedtek, mivel a 2025. évi infláció valamennyi termék és szolgáltatás esetében éreztette hatását.
Mivel az intézményvezetők előirányzat felhasználási jogkörrel rendelkeznek, ezért a tervezett előirányzatok között a tényleges teljesítésnek megfelelően átcsoportosításra van lehetőségük.
A villamos energia és a gázenergia esetében az előző évi teljesítés alapján történt a tervezés a legtöbb esetben.
Az ellátottak juttatásai rovaton 54,65 %-os csökkenés látható. Ezen a tételen két címen kell az adatokat számba venni. A településtámogatás és az étkeztetés szerepel a kiadások között.
Az étkeztetés esetében a Konyha által korábban kiszámlázott rezsiköltség már nem szerepel, ezt az intézmény és az önkormányzat a finanszírozással rendezi. A kedvezményes és ingyenes étkezők díja került a 2026. évi költségvetésbe, melynek tervezett összege 61 707 632 Ft, a múlt évi előirányzathoz képest ez 92 292 368.-Ft-tal kevesebb.
Az egyéb működési célú kiadások változása nem jelentős. A 2026. évi jóváhagyott előirányzat Bursa ösztöndíjat, a sport és civil szervezetek támogatását, egyházi támogatást, szponzori támogatást, és a ráckevei tűzoltóság támogatását, tartalmazta 35 607 712.-Ft összegben. A szakorvosi rendelőintézet támogatása helyett fizikoterápiás eszközbeszerzés történik. Ide tartozik továbbá a fizetendő szolidaritási hozzájárulás (125 753 967.-Ft), ennek tavalyi összege 83 415 380.-Ft volt.
A járási területfejlesztési alap részére fizetendő helyi iparűzési adó többlet nem került tervezésre, mivel előre láthatóan nem lesz helyi iparűzési adó többlet 2026-ban.
Normatíva elszámolás különbözetére 25 000 000.-Ft került tervezésre.
Magába foglalja még a 2025. évi előirányzat a Művelődési és Oktatási Bizottság által felhasználható keretet 3 400 000.-Ft összegben.
Az általános tartalék összege 2026. évre 15 200 000.-Ft.
1. számú táblázat
Kiskunlacháza Város Önkormányzata intézményeinek felhalmozási kiadásai 2025-2026. években
adatok forintban
|
Intézmények |
2025. évi felhalmozási kiadások |
2026. évi felhalmozási kiadások |
Változás %-ban |
|---|---|---|---|
|
Önkormányzat |
1 277 061 069 |
664 914 081 |
52,1 % |
|
Hivatal |
6 418 580 |
5 394 960 |
84,1 % |
|
Óvoda |
1 572 476 |
777 240 |
49,4 % |
|
Művelődési Ház |
127 000 |
688 340 |
542 % |
|
Konyha |
1 503 680 |
2 062 480 |
137,2 % |
|
Gyejó |
381 000 |
161 000 |
42,3 % |
|
Bölcsőde |
231 140 |
190 500 |
82,4 % |
|
Összesen |
1 287 294 945 |
674 188 601 |
52,4 % |
A 2026. évi önkormányzati beruházások és felújítások bruttó összegben meghaladják a félmilliárd forintot.
Az önkormányzat felhalmozási kiadásait tételesen, nettó és bruttó összegben az előterjesztés 1. számú melléklete tartalmazza.
Az intézményeknél minimális a beruházásokra fordítható előirányzat összege, csak a működésükhöz szükséges eszközbeszerzéseket irányoztak elő, ezeket részletesen a rendelet tervezet melléklete felsorolja. Az intézmények esetében kiugró értéket mutat a hivatal, itt a windows licensz lejárata miatt szükséges az informatikai eszközfejlesztés.
A finanszírozási kiadások között szerepel a megelőlegezett állami- és közfoglalkoztatás támogatás visszafizetése, valamint a folyószámlahitel visszafizetése. Ez utóbbira akkor kerül sor, ha évközben azt igénybe vettük, melyet éven belül vissza is kell fizetni.