Ráckeve Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2021. (III. 8.) önkormányzati rendelete
Ráckeve Város Önkormányzat 2021 évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 03. 08- 2021. 08. 26Ráckeve Város Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (III. 8.) önkormányzati rendelete
Ráckeve Város Önkormányzat 2021 évi költségvetéséről
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed Ráckeve Város Önkormányzata Képviselő-testületére (továbbiakban: képviselő-testület) és bizottságaira, az önkormányzat irányítása alá tartozó:
A város költségvetésének kiadási és bevételi főösszege
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzati költségvetés kiadási főösszegét 3.213.584.285 Ft-ban, a finanszírozási kiadásokkal együtt 3.272.356.125 Ft-ban a 3. sz. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben meghatározott kiadási főösszegen belül
3. § A képviselő-testület az önkormányzat bevételi főösszegét 2.631.852.039 Ft-ban a finanszírozási bevételekkel együtt 3.272.356.125 Ft-ban bevételi forrásonként és 2. sz. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg. A költségvetési egyenleget a képviselő-testület 674.908.465 Ft-ban állapítja meg. A hiány finanszírozásának módja:
4. § A képviselő-testület 2021. évi költségvetése működési hiányt nem tartalmaz, likviditási hitel betervezésére nem került sor.
5. § A képviselő-testület a működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a 1. sz. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
6. § (1) A képviselő-testület a 2022. 2023. és 2024. évekre vonatkozó várható előirányzatokat a rendelet 9. sz. melléklete szerint tudomásul veszi.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat több éves kihatással járó feladatait a 12. sz. mellékletben foglaltak szerint, míg az adósságot keletkeztető ügyletek saját bevétel szerinti megfelelését az ügyletek teljes futamidejére a 12/a. sz. melléklet szerint állapítja meg.
7. § (1) A képviselő-testület az előirányzat felhasználási tervet a 10. sz. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az EU támogatásokból megvalósuló beruházások bevételeit és kiadásait bemutató kimutatás tervezetét tartalmazó kimutatást a 4/a. mellékletek szerint állapítja meg.
(3) A képviselő-testület likviditási ütemtervet tartalmazó kimutatást a 11. sz. melléklet szerint állapítja meg.
(4) A képviselő-testület a közvetett támogatások tervezetét tartalmazó kimutatást a 8. sz. melléklet szerint állapítja meg.
8. § Az önkormányzat közgazdasági mérleg szerinti feladatai mérlegszerűen az 1. melléklet szerint állapítja meg. Az önkéntes és kötelező feladatok mérlegét az 1/a és 1/b melléklet tartalmazza. A működési és felhalmozási feladatok mérlegét az 1/c és 1/d melléklet szerint állapítja meg.
A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések
9. § A képviselő-testület felhatalmazza az intézmények vezetőit az önkormányzati költségvetésben előírt bevételek beszedésére, a kiadások teljesítésére.
10. § Az általános tartalékkal való rendelkezés joga a képviselő-testületet illeti meg, a polgármester átruházott hatáskörét az önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzata rögzíti.
11. § (1) A 10. sz. mellékletben szereplő előirányzat-felhasználási tervtől eltérni csak testületi döntéssel lehet.
(2) Az előirányzat felhasználási ütemterv szerinti likviditási tervet folyamatosan aktualizálni szükséges.
12. § (1) A céltartalék felhasználására a képviselő-testület jogosult a (2) bekezdésben foglalt eltéréssel.
(2) A civil szervezetek részére elkülönített előirányzat feletti rendelkezés joga az önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzata szerint a Turisztikai, Sport és Kulturális Bizottságot illeti meg.
13. § Az intézmények közötti átcsoportosítás joga a képviselő-testületet illeti meg.
14. § (1) Az önkormányzat költségvetésében elkülönített feladatok közül önkormányzati feladatok közötti átcsoportosításra – összeghatár nélkül - a polgármester jogosult ezen paragrafus (2) bekezdésben foglalt kivétellel.
(2) Dologi előirányzatból bérelőirányzatba átcsoportosítás nem alkalmazható.
(3) Az intézmények vonatkozásában a kiemelt előirányzatokon belüli átcsoportosítás joga az Ávr.43/a §-a alapján a gazdálkodási feladatokra kijelölt szervezet vezetőjét is megilleti a hozzá tartozó intézmények vonatkozásában.
15. § (1) A rendelet 4. sz. mellékletében szereplő felhalmozás és tőke jellegű kiadások, valamint az 6. sz. mellékletben szereplő támogatások, pénzeszközátadások, előirányzatainak módosítására a képviselő-testület jogosult a (2) és (4) bekezdésben foglalt eltérésekkel.
(2) A felhalmozás és tőke jellegű kiadások előirányzatainak módosítására az intézményvezetők bruttó 100 e Ft, azaz egyszázezer forint összeghatárig jogosultak.
(3) A pályázat útján elnyert és/vagy egyéb átvett pénzeszköz vonatkozásában, amennyiben az felhalmozási célokat szolgál, az előirányzat módosítására az intézményvezető jogosult az átvett pénzeszköz nagyságáig.
(4) A támogatások, pénzeszköz átadások, egyéb kiadások tekintetében a
a) felhasználásra, az előirányzaton belüli átcsoportosításra a szociális juttatások tekintetében az önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzata szerint az Egészségügyi és Szociális Bizottság jogosult,
b) a sport támogatások felosztása az önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzata szerint a Turisztikai, Sport és Kulturális Bizottságot hatásköre az általuk meghatározott elvek alapján.
16. § A képviselő-testület Ráckeve város költségvetésének végrehajtásához a következő feladatokat határozza meg:
(1) Az elmúlt időszakról áthúzódott kötelezettség-vállalásokon túl beruházási és felújítási feladatok tényleges kivitelezésére akkor kerülhet sor, ha arra az önkormányzat a forrásokat (pályázat, hitel, egyéb átvett pénzeszköz) teljes mértékben biztosította.
(2) A céltartalékba helyezett pályázat előkészítési alap összegét elsősorban beruházási célra kell fordítani, amennyiben a pályázatok előkészítése során nem kerül felhasználásra.
(3) A kinnlevőségek kezelése kiemelt fontosságú feladat. A képviselő-testület a kinnlevőségek alakulásáról negyedévente beszámolót kér. A végrehajtási eljárás a végrehajtási mögöttes jogszabályoknak megfelelő legszorosabb határidővel kerüljön megindításra.
(4) A képviselő-testület stratégiai célokat határoz meg, melyek az idegenforgalmi értékeinek megtérülését eredményezik.
(5) A képviselő-testület az intézményvezetőket kötelezi a kötelezettségvállalás pénzügyi szabályainak betartására a pénzeszközökkel való hatékony gazdálkodásra.
17. § (1) Az évközben keletkező önkormányzati többletbevételek felhasználására kizárólag a képviselő-testület jogosult a jelen paragrafus (2) bekezdésben foglaltakra is tekintettel. Az intézményi – jogszabályból vagy szerződésből eredő felhasználási kötöttséggel nem rendelkező – többletbevétellel való rendelkezés joga is a képviselő-testületet illeti meg.
(2) A bevételi kiesés pótlásának módjáról kizárólag a képviselő-testület dönt.
18. § (1) Hitel felvétele kizárólag a képviselő-testület hatásköre ezen paragrafus (2) bekezdésben foglalt eltéréssel. A tényleges hitel felvételéről a képviselő-testület önálló határozatban dönt.
(2) A gazdálkodás zavartalan biztosítása érdekében, a bevételek és kiadások időben eltérő felmerülése miatt, folyószámlahitel felvételére jogosult a polgármester 90.000 e Ft erejéig.
19. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert - külön határozatban részletezettek szerint - az átmenetileg szabad pénzeszközök befektetésének lebonyolításával.
20. § Részvények vétele, értékesítése, valamint alapítványi eszközök átadása és átvétele a képviselő-testület kizárólagos hatásköre.
21. § (1) Ha évközben az önkormányzat részére az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely fejezet vagy elkülönített állami pénzalap pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet a soron következő ülésén tájékoztatja.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben biztosított pótelőirányzatról december
22. § Ha évközben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzattól, akkor haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni e költségvetési rendelet módosítását.
23. § Az önkormányzat által nyújtott támogatások felhasználásáról a költségvetési évet követő év március 31.napjáig számot kell adni a támogatottaknak a rendeltetésszerű felhasználásról, a jegyző által meghatározott formában és módon.
24. § Jutalmazásra, teljesítményösztönzésre fordítható összeget a képviselő-testület 0 Ft-ban határozza meg, a Szakorvosi Rendelőintézet és a REGESZ kivételével. A hivatkozott két intézmény jutalmazási előirányzati összegéről a képviselő-testület a költségvetésükben rendelkezik.
25. § A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 60.000 Ft-ban és az előző években meghatározott személyi illetmény eltérítésben határozza meg.
26. § Képviselő-testület biztosítja a közalkalmazottak, egészségügyi szolgálati jogviszonyban állók és a köztisztviselők részére a központi költségvetési törvény által adható folyószámla költségtérítést.
Az intézmények pénzellátása
27. § Az intézmények részére az önkormányzati támogatást időarányos, havi bontásban kell folyósítani az előirányzat-felhasználási tervben foglaltak szerint. A Szakorvosi Rendelőintézet esetében a finanszírozás a NEAK által biztosított ütemezés szerint zajlik.
28. § Az intézmények vezetői az általuk elismert, esedékességet követő 30 napon túli tartozásállományáról havonta, a tárgyhót követő 10-éig kötelesek adatszolgáltatást nyújtani a Ráckeve Város Jegyzőjének. A jegyző a Városi Erőforrás Gazdálkodási Bizottságot negyedévenként, vagy szükség szerint haladéktalanul tájékoztatja a tartozásállományról.
Vegyes, átmeneti rendelkezések
29. § (1) A képviselő-testület a jelen rendelet 17. § (1) bekezdésben jelzett hitel és járulékai visszafizetésének biztosítékául az önkormányzat költségvetési bevételeit ajánlja fel, mely alól kivételt képez bírósági végrehajtásról szóló 1994. évi LIII. törvény 79/D. §-a alapján az egészségbiztosítás finanszírozására elkülönített összeg.
(2) A képviselő-testület kötelezettséget vállal arra, hogy a hitel visszafizetés időtartama alatt a kért hitelt és járulékait a futamidő éveiben - a felhalmozási és tőke jellegű kiadásokat megelőzően - a költségvetésébe betervezi és jóváhagyja, illetve költségvetési előirányzat módosításai során figyelembe veszi.
30. § (1) A képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
(2) Az átruházott hatáskörben hozott intézkedésekről az önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatában meghatározott bizottságok éves beszámoló keretében adnak számot.
31. § Az intézmények vezetői, mint vagyonkezelők csak tehermentes vagyont fogadhatnak el 200 e Ft értékhatárig. Ezen értékhatár felett pedig kizárólag a képviselő-testület hozzájárulásával fogadhatnak el vagyont.
32. § A költségvetési szerv alapítványhoz csak a képviselő-testület engedélyével csatlakozhat.
33. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a társadalombiztosítási források átvételére vonatkozó megállapodást kösse meg.
34. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy alkalmanként 2.000.000 Ft/eset keretösszegig egyedi kötelezettségvállalást teljesítsen az önkormányzati feladatok között szereplő feladatokra. Az egyedi kötelezettségvállalásokról a polgármester köteles beszámolni. Képviselő-testület felhatalmazza továbbá a polgármestert, hogy átmeneti civil és sporttámogatást adjon 1.000 e Ft keretösszegig.
35. § (1) Önkormányzati biztos kirendelése szükséges a költségvetési szervhez, ha az éves eredeti kiadási előirányzata 10 %-át meghaladó, 30 napon túli elismert tartozásállománya halmozódik föl, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani. A biztos kirendeléséről a képviselő-testület dönt.
(2) Az egészségbiztosítási szerv által finanszírozott költségvetési szervhez (Szakorvosi Rendelőintézet) az önkormányzati biztos kirendeléséhez az előző bekezdésben rögzítetteken túlmenően az egészségbiztosítási szerv kérése, vagy ha azt nem kérte, véleményének előzetes kikérése szükséges.
Zárórendelkezés
36. § (1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2021. január 1. napjától visszamenőleges hatállyal kell alkalmazni.
(2) Ezen rendelet hatálybalépésével egyidejűleg hatályát veszti Ráckeve Város Önkormányzat Képviselő-testületének az átmeneti gazdálkodásról szóló 36/2020. (XII.14) számú rendelete.
INDOKOLÁS
2021 évi KÖLTSÉGVETÉS
2. melléklet
3. melléklet
6. melléklet
8. melléklet
9. melléklet
10. melléklet
11. melléklet
12. melléklet