Ráckeve Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 2.) önkormányzati rendelete

Ráckeve Város Önkormányzata 2026. évi költségvetéséről és végrehajtásának szabályairól

Hatályos: 2026. 03. 03

Ráckeve Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 2.) önkormányzati rendelete

Ráckeve Város Önkormányzata 2026. évi költségvetéséről és végrehajtásának szabályairól

2026.03.03.

[1] Ráckeve Város Önkormányzatának képviselő-testülete Ráckeve Város Önkormányzata Képviselő-testületének feladat- és hatáskörében illetve az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el

[2] A rendelet hatálya kiterjed Ráckeve Város Önkormányzata Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület), annak bizottságaira, a polgármesterre, a Ráckevei Polgármesteri Hivatalra és a Képviselő-testület irányítása alá tartozó valamennyi költségvetési szervre (a továbbiakban együtt: intézmények).

I. Fejezet

A költségvetés bevételei és kiadásai

1. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetését:5 941 785 462 Ft Költségvetési bevétellel 6 686 339 977 Ft Költségvetési kiadással 744.554.515 Ft Költségvetési egyenleggel állapítja meg. A hiány finanszírozását belső forrásból 718.874.209 Ft pénzmaradvány igénybevételével, külső forrásból 25.680.306 Ft felhalmozási célú hitel felvétellel biztosítja.

(2) A Képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. § (2) bekezdése figyelembevételével a bevételi és a kiadási előirányzatok főösszegét az alábbiak szerint határozza meg:

a) működési célú bevételek 4.309.526.109 Ft

b) felhalmozási célú bevételek 2.376.813.868 Ft

c) működési célú kiadások 4.171.861.786 Ft

d) felhalmozási célú kiadások 2.514.478.191 Ft

(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a Képviselő-testület.

(4) A költségvetési bevételeket és kiadásokat előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. és a 3. melléklet részletezi.

(5) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 4. és 5. melléklet részletezi.

(6) A felhalmozási hiány külső finanszírozásának érdekében 25 680 306 Ft korábbi évben megkötött, de le nem hívott fejlesztési célú hitel felvételével tervezi a 14. melléklet szerinti részletezésben.

(7) A Képviselő-testület az Áht. 23. § (2) bekezdése figyelembevételével az Önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait városi szinten előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiak szerint határozza meg:

1. működési célú bevételek 4.309.526.109 Ft,

2. felhalmozási célú bevételek 2.376.813.868 Ft,

3. a személyi jellegű kiadások:2.121.063.421 Ft,

4. a munkaadókat terhelő járulékok: 289.812.749 Ft,

5. a dologi jellegű kiadások 1.165.825.700 Ft,

6. az ellátottak pénzbeli juttatásai 18.800.000 Ft,

7. elvonások, befizetések 0 Ft,

8. egyéb működési célú támogatások 365.591.904 ÁH-n belülre Ft,

9. visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújt. ÁH-n belülre 42.000.000 Ft,

10. egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 106.168.012 Ft,

11. beruházások 2.316.816.730 Ft,

12. a felújítások 36.000.000 Ft,

13. visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre 0 Ft,

14. egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft,

15. egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft,

16. hitelek törlesztése 49.017.748 Ft,

17. megelőlegezések visszafizetése 63.852.098 Ft.

(8) A Képviselő-testület a tartalék előirányzatokat az Áht. 23. § (3) bekezdése figyelembevételével a 9. mellékletben részletezve az alábbiak szerint határozza meg:

a) általános tartalék 20.600.000 Ft,

b) működési célú céltartalék 0 Ft,

c) felhalmozási célú céltartalék 48.791.615 Ft.

2. § (1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségét a 19. melléklet részletezi.

(2) Az Önkormányzat 2026. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 13. melléklet részletezi.

(3) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 20. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 11. melléklet részletezi.

(5) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését 10. melléklet határozza meg.

(6) A 2. § (1) bekezdésben megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, költségvetési szervenként, feladatonként a 6. és 7. melléklet tartalmazza. Az intézmények finanszírozását a 8. melléklet részletezi.

(7) A támogatásértékű pénzeszköz átadásait és az önkormányzati szociális és gyermekvédelmi jellegű juttatásokat a 12. melléklet részletezi.

(8) Az adott közvetett támogatásokat, kedvezményeket a 15. melléklet szerint, a működési és fejlesztési célú bevételeit és kiadásait három évre tervezve, mérlegszerűen, tájékoztató jelleggel a 16. melléklet szerint állapítja meg.

(9) Az önkormányzat előirányzat felhasználási ütem tervét a 17. melléklet, a likviditási ütemtervet a 18. melléklet szerint állapítja meg.

(10) Az önkormányzati, EU támogatással megvalósuló projektek bevételeit és kiadásait a 22. melléklet melléklet szerint állapítja meg.

(11) Az önkormányzat engedélyezett létszámait a 21. melléklet szerinti állapítja meg.

II. Fejezet

A költségvetés végrehajtásának szabályai

3. § (1) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi, előirányzatokkal rendelkező, és gazdálkodási tevékenységei ellátását gazdasági szervezettel biztosító költségvetési szerv köteles betartani.

(2) Az intézményeket megillető feladatfinanszírozási rendszerben biztosított feladatalapú támogatás igényléséhez, valamint a központosított előirányzatok igényléséhez szolgáltatott adatok valódiságáért, a feladatfinanszírozás és az előirányzatok jogszerű felhasználásáért az intézmény vezetője felelős. Az elszámoláskor keletkező visszafizetési kötelezettséget az intézmények tárgyévi költségvetésében az Önkormányzat zárolja.

(3) Az előirányzatokkal rendelkező, és gazdálkodási tevékenységei ellátását gazdasági szervezettel biztosító költségvetési szervek kötelesek

a) saját hatáskörükben kialakítani számviteli rendjüket és azt számviteli politikájukban, számlarendjükben, belső szabályzataikban rögzíteni.

b) a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályzatot a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével elkészíteni, aktualizálni, a szükséges módosításokat végrehajtani.

(4) A Polgármesteri Hivatal, valamint az előirányzatokkal rendelkező, és gazdálkodási tevékenységei ellátását gazdasági szervezettel biztosító költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

(5) Az intézmények vezetői, gazdasági szervezettel nem rendelkező intézmény esetében az intézményvezető a gazdálkodási tevékenységük ellátását végző költségvetési szerv vezetője útján az intézmény bevételeinek és kiadásainak alakulásáról negyedévenként kötelesek írásban tájékoztatni az Önkormányzatot. Az előirányzat túllépése esetén a tájékoztatást azonnal kötelező megadni.

(6) Az előirányzatokkal rendelkező, és gazdálkodási tevékenységei ellátását gazdasági szervezettel biztosító költségvetési szerv vezetője köteles a tartozásállományról negyedévente, írásban adatot szolgáltatni.

(7) Amennyiben az intézmény 30 napot elérő, vagy meghaladó elismert tartozásállománya további 30 napig fennáll, és mértéke eléri a költségvetési szerv éves eredeti kiadási előirányzatának 1 %-át, vagy az 1 millió forintot, azt az előirányzatokkal rendelkező, és gazdálkodási tevékenységei ellátását gazdasági szervezettel biztosító költségvetési szerv vezetője haladéktalanul köteles jelenteni az Önkormányzatnak.

4. § (1) A Képviselő-testület az egyes előirányzatok feletti rendelkezés jogát az e szakaszban foglaltak szerint ruházza át bizottságaira és a polgármesterre.

(2) A polgármester gyakorolja a rendelkezési jogokat

a) rendelet melléklete szerinti, külön nevesített pénzeszköz átadások, támogatások jogcímen tervezett előirányzatok esetében,

b) a tartalék keret felett 2 millió forint erejéig, amennyiben az önkormányzati gazdálkodás folytonossága érdekében a két testületi ülés közötti időszakban rendkívüli, előre nem tervezhető, így a költségvetésben nem szereplő feladatok végrehajtása válik szükségessé,

(3) A polgármester a (2) bekezdés szerinti jogkörében tett kötelezettségvállalásokról képviselő-testületet a soron következő ülésén tájékoztatja.

(4) A rendelet a 12. melléklet szerinti pénzeszköz átadások, támogatások és szociális és gyermekvédelmi jellegű támogatások között tervezett előirányzatok tekintetében a rendelkezési jogot a polgármester gyakorolja.

5. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármesteri Hivatalt és az intézményeket a rendeletben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadási előirányzatok teljesítésére.

(2) A Polgármesteri Hivatal és az intézmények kötelesek az e rendeletben meghatározott bevételeket teljesíteni és a részükre jóváhagyott kiadási előirányzaton belül gazdálkodni. Pótelőirányzat biztosítását a pénzügyekkel foglakozó bizottság javaslata alapján a Képviselő-testület engedélyez.

(3) Az Önkormányzat intézményeinél és a Polgármesteri Hivatalnál a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után az önkormányzati támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem teljesülnek – a polgármester engedélye nélkül nem teljesíthetők.

(4) Az előirányzatokkal rendelkező és gazdálkodási tevékenységei ellátását gazdasági szervezettel biztosító költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(5) A költségvetési szervek a többletbevételük terhére is csak a forrásképződés mértékének, ütemének figyelembevételével és az intézmény biztonságos működésének szem előtt tartásával vállalhatnak kötelezettséget.

(6) A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 70.000 Ft-ban, a köztisztviselők éves cafeteria keretét bruttó 250.000 Ft / fő összegben állapítja meg.

(7) A feladat elmaradásából származó - személyi és dologi - megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(8) A személyi kiadások e rendeletben jóváhagyott eredeti előirányzata csak a központi költségvetés által biztosított pótelőirányzat és a pályázati pénzeszközök célirányos részével növelhető. A személyi kiadások jóváhagyott eredeti előirányzata a dologi kiadások javára csökkenthető.

(9) A dologi kiadások e rendeletben jóváhagyott előirányzata növelhető. Az intézményüzemeltetési kiadások közül a fűtés, a világítás, a víz- és csatornadíj és a biztonságos működést szolgáló előirányzatok év közben nem csökkenthetők. A telefonhasználati díj előirányzata a személyi kiadások terhére, valamint a foglalkoztatottak által befizetett telefondíjak ellentételezését szolgáló bevételekkel növelhető.

(10) A Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelő által finanszírozott feladatoknál (gyermekorvosi tevékenység, Szakrendelő ellátásai ) az Alapkezelő által biztosított összegből kell a működést biztosítani.

(11) Ha az intézmény az államháztartás más alrendszereitől, alapítványoktól, vagy egyéb államháztartáson kívüli jogi személyektől támogatásban részesül, azt külön engedély nélkül a célnak megfelelően felhasználhatja. Az előirányzatokkal rendelkező intézmény a gazdálkodását ellátó gazdálkodási tevékenységei ellátását gazdasági szervezettel biztosító költségvetési intézménnyel köteles közölni a felhasználás célját. A pályázaton nyert támogatás pénzforgalmi bonyolítása az Önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és a gazdálkodási tevékenységei ellátását gazdasági szervezettel biztosító költségvetési intézmények számláján történik. Az elnyert támogatással az előirányzatokat meg kell emelni.

6. § (1) Az Áht. 34. §-a alapján a költségvetési rendeletben megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a 6. §-ban foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) Az Önkormányzat és költségvetési szervei a működési és felhalmozási költségvetésüket érintő módosítást és átcsoportosítást

a) az Önkormányzat esetében a polgármester átruházott hatáskörében,

b) a Polgármesteri Hivatal esetében a jegyző saját hatáskörében,

c) az intézmények esetében az intézményvezető saját hatáskörében

hajthatnak végre, kivéve a a 6. §-ban meghatározott esetekben.

(3) A (2) bekezdés szerinti átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha a Képviselő-testület azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt, vagy a Polgármesteri Hivatal és az intézmények dologi kiadások előirányzata terhére, ha a tevékenység ellátása a tervezettől eltérően a továbbiakban a létszám-előirányzat keretein belüli foglalkoztatással történik. A szellemi tevékenységek körét, a kifizetések feltételeit kormányrendeletben foglaltak szerint a Képviselő-testület határozza meg.

(4) A saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokról, átcsoportosításról a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni kell. Az átruházott hatáskörű előirányzat-átcsoportosítási jogkör a költségvetési év december 31-éig gyakorolható.

(5) A Képviselő-testület az év közben engedélyezett központi támogatások felhasználásáról, valamint az Önkormányzat költségvetési szervei által javasolt előirányzat-átcsoportosításokról költségvetési rendelet módosítás keretében, a jegyző által történő előkészítése után, a polgármester előterjesztése alapján – az első negyedév kivételével – negyedévenként a döntés szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31. napi hatállyal dönt.

(6) Ha év közben az Országgyűlés előirányzatot zárol az Önkormányzatnál, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

7. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal, és az intézmények költségvetését rendeletének módosításával, képviselő-testületi döntéssel megváltoztathatja. Az előirányzat-módosítás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos, költségvetési törvényben felsorolt, a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) A Képviselő-testület, és az előirányzatokkal rendelkező, és gazdálkodási tevékenységei ellátását gazdasági szervezettel biztosító költségvetési intézmények az a 7. § (2) bekezdésében foglaltak szerint módosíthatják egyes kiemelt, ezen belül részelőirányzataikat.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, vagy valamely költségvetési fejezet, vagy az elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(4) Az Önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek a többletbevételük terhére, a felhalmozási jellegű kiadási előirányzataikat saját hatáskörben nem emelhetik fel, csak a Képviselő-testület jóváhagyását követően.

8. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal, és az intézmények költségvetését rendeletének módosításával, képviselő-testületi döntéssel megváltoztathatja. Az előirányzat-módosítás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos, költségvetési törvényben felsorolt, a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

9. § Az Önkormányzat költségvetésében elkülönítetten szerepelnek az általános tartalék és a céltartalék előirányzatok. Az általános tartalékok az évközi többletigények, az önkormányzat váratlanul felmerülő, nem tervezett feladatainak finanszírozására, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgálnak. A céltartalékok a költségvetés jóváhagyásakor, módosításakor nem ismert városfejlesztési és intézményüzemeltetési feladatok kiadásainak, illetve a testvérvárosi kapcsolattartás, a sportnapok és nemzetközi kapcsolatok rendezvényei, civil szervezetek pályázaton kívüli támogatási igényeinek fedezetét valamint meghatározott összeghatárig a képviselők és a polgármester által javasolt feladatok kiadásainak fedezetét biztosítják.

10. § (1) Évközi költségvetési többletként jelentkező átmenetileg szabad pénzeszközök kamatozó lekötéséről a polgármester gondoskodik.

(2) A költségvetési hiány fedezetének biztosítása az Áht. előírásai alapján az alábbi finanszírozási célú pénzügyi műveletek útján, kizárólag felhalmozási jellegű kiadások teljesítése érdekében történhet:

a) 718.874.209.Ft előző évi pénzmaradvány igénybevételével

b) 25.680.306 Ft felhalmozási célú, hosszú lejáratú hitel felvételével

c) 30.150.000 Ft önkormányzati tulajdonú vagyon értékesítésével.

(3) Az év közben elért esetleges többletbevétellel, az ellentételezéseként zárolt kiadási tételek feloldhatók a többletbevételi előirányzat növelésével, a módosításról a pénzügyekkel foglakozó bizottság véleménye alapján a Képviselő-testület dönt.

(4) A Képviselő-testület a likviditási hitel felvételében való döntés jogát a polgármester részére biztosítja.

(5) A (2) bekezdésben meghatározott finanszírozási célú pénzügyi műveletekről a Képviselő-testület dönt. A költségvetés megállapításakor, módosításakor, a költségvetés végrehajtásáról szóló beszámoláskor (a továbbiakban: zárszámadáskor) rendelkezni kell a költségvetési többlet felhasználásáról, zárszámadáskor jóvá kell hagyni a költségvetési hiány finanszírozásának módját.

11. § (1) Az önkormányzat árubeszerzésére, építési beruházására, valamint szolgáltatás megrendelésére vonatkozó szabályokat a közbeszerzési értékhatárt el nem érő beszerzések tekintetében a Beszerzési Szabályzat, az azt meghaladó beszerzések tekintetében a Közbeszerzési Szabályzat tartalmazza.

(2) A gazdasági szervezettel nem rendelkező intézmény beszerzéseit köteles a gazdálkodási tevékenysége ellátását végző költségvetési szerv irányításával úgy végezni, hogy az a leggazdaságosabb legyen.

(3) Az intézmények vezetői a rendelet hatályba lépését követő 15 napon belül kötelesek megvizsgálni és az Önkormányzatot tájékoztatni, hogy tárgyévi beszerzéseik tekintetében fennáll-e a közbeszerzési kötelezettség.

12. § (1) Az Önkormányzat a költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak terv szerinti teljesítését a likviditási ütemterv útján biztosítja.

(2) Az előirányzatokkal rendelkező intézmény, és a gazdálkodási tevékenységei ellátását gazdasági szervezettel biztosító költségvetési intézmények gazdálkodása – nettósított – költségvetési finanszírozási pénzellátási terv alapján történik, ettől eltérni csak a beruházások és felújítások esetében a polgármester engedélyével lehet, amennyiben ez az Önkormányzat likvid pénzügyi helyzetét nem akadályozza.

(3) Az intézmények finanszírozása kizárólag a felmerült kiadások arányában történik a folyószámla egyenlegük ellenőrzésével, előzetes egyeztetéssel. A finanszírozás végrehajtását a polgármester, illetve az általa meghatalmazott személy engedélyezi.

13. § (1) Az Önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az intézmények pénzmaradványát – ezen belül a kötelezettséggel terhelt részt és a szabad pénzmaradvány összegét – a Képviselő-testület hagyja jóvá és jogosult dönteni a pénzmaradvány felhasználásáról. A pénzmaradvány felhasználására az Önkormányzatnak, a Polgármesteri Hivatalnak és az intézményeknek csak a Képviselő-testületi jóváhagyást követően van lehetőségük.

(2) A pénzmaradvány elszámolása során a végleges vagy részbeni feladat elmaradás miatti összegek, a meghatározott célra rendelkezésre bocsátott, áthúzódó pénzügyi teljesítés nélküli összegek maradványának felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.

(3) A pénzmaradvány terhére nem vállalható olyan tartós kötelezettség, amely később támogatási többletet igényelne.

14. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a szervezeti és működési szabályzatban foglaltak szerint gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző gondoskodik.

III. Fejezet

Vegyes rendelkezések

15. § (1) Az intézmények – alapító okirataikban és a vagyonrendeletben szabályozott módon – jogosultak kötelező feladataik ellátásának sérelme nélkül az alapító okiratban szereplő szakmai alapfeladatai ellátását segítő feladata keretében az átmenetileg használaton kívüli helyiségeik bérbeadására. A bérbeadás feltételeit a polgármester előzetes egyetértési jogának figyelembevételével az intézményvezetők jogosultak meghatározni. A bérleti szerződést írásba kell foglalni.

(2) A számviteli politika részeként el kell készíteni a rendszeresen végzett termékértékesítés és szolgáltatásnyújtás tekintetében az önköltségszámítás rendjére vonatkozó belső szabályzatot. A szolgáltatás bevételének fedezni kell a tevékenységet terhelő összes kiadást, beleértve az üzemeltetési, fenntartási kiadások tevékenységre jutó arányos hányadát is.

(3) Az intézmények a bérleti díjból befolyt bevételeiket alapítványnak nem utalhatják át, költségvetésükben működési bevételként kötelesek elszámolni. Az előirányzaton felüli többlet-bevételüket az alábbi megkötöttségek figyelembevételével dologi kiadásaik fedezésére szabadon felhasználhatják, bevételi és kiadási előirányzataik módosításával.

16. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében biztosítja a városüzemeltetés, fenntartás és fejlesztés feladatainak előirányzatait, amelyek közül egyes feladatokat az önkormányzat tulajdonában álló gazdasági társaságok közreműködésével, külön szerződésekben rögzítettek szerint lát el.

(2) Az önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok az Önkormányzat által átadott feladatokból származó bevételek és kiadások elszámolását, az éves beszámolójukat és üzleti tervüket kötelesek a Képviselő-testülethez elfogadásra benyújtani.

17. § (1) A környezet védelmének általános szabályairól szóló jogszabály alapján az Önkormányzat önkormányzati környezetvédelmi alapot hoz létre.

(2) A környezetvédelmi alap felhasználásáról a képviselő-testület évente a zárszámadás elfogadásával egyidejűleg rendelkezik.

18. § Hatályát veszti az önkormányzat 2026. évi átmeneti gazdálkodásáról szóló 21/2025. (XII. 18.) önkormányzati rendelet.

19. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2026. (III. 2.) önkormányzati rendelethez

2026. évi költségvetésének pénzügyi mérlege

Sor- szám	Bevételi jogcím	2 026	2 025	eltérés Ft
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat
A	B	C	C
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	1 769 088 411	1 608 802 874	160 285 537
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	450 856 064	373 849 198	77 006 866
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	557 449 352	553 725 130	3 724 222
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	688 949 620	629 587 296	59 362 324
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	71 833 375	51 641 250	20 192 125
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	-	-
1.6.	Elszámolásból származó bevételek
2.	Működési célú támogatások ÁH-on belülről (2.1.+…+.2.5.)	1 075 435 227	971 098 023	104 337 204
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	42 000 000	42 000 000
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele	42 000 000	42 000 000
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	991 435 227	887 098 023	104 337 204
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás	-	5 805 940
3.	Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belülről (3.1.+…+3.5.)	1 806 524 329	701 758 861	1 104 765 468
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	-	-
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	1 806 524 329	701 758 861	1 104 765 468
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás	1 801 524 329	701 758 861	1 099 765 468
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.7.)	943 500 000	751 000 000	192 500 000
4.1.	Vagyoni típusú adók	301 000 000	230 000 000	71 000 000
4.3.	Iparűzési adó	592 000 000	482 000 000	110 000 000
4.6.	Idegenforgalmi adó	32 000 000	23 000 000	9 000 000
4.7.	Egyéb közhatalmi bevételek	18 500 000	16 000 000	2 500 000
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	317 087 495	274 520 037	42 567 458
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	749 097	-	749 097
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	62 795 037	30 121 590	32 673 447
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	24 793 729	32 387 642	-7 593 913
5.4.	Tulajdonosi bevételek	16 350 000	16 350 000
5.5.	Ellátási díjak	158 203 605	139 680 890	18 522 715
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	52 354 217	50 275 915	2 078 302
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése	800 000	700 000
5.8.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	2 000	2 000
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek	1 039 810	5 002 000	-3 962 190
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)	30 150 000	17 600 000	12 550 000
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése	30 150 000	15 600 000
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	-	2 000 000
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)	-	-
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	-	-
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)	-	-
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	-	-
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	5 941 785 462	4 324 779 795	1 617 005 667
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)	25 680 306	70 152 900	-44 472 594
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	25 680 306	70 152 900	-44 472 594
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)	-	-
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	718 874 209	504 737 755	214 136 454
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	718 874 209	504 737 755	214 136 454
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)	-	-
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	-	-
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lekötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)	-	-
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	744 554 515	574 890 655
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	6 686 339 977	4 899 670 450	1 786 669 527
K I A D Á S O K

Sor- szám	Kiadási jogcím	2 026	2 025
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat
A	B	C	C
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	4 220 653 401	3 794 431 401	426 222 000
1.1.	Személyi juttatások	2 121 063 421	1 894 648 943	226 414 478
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	289 812 749	268 451 918	21 360 831
1.3.	Dologi kiadások	1 165 825 700	1 041 622 899	124 202 801
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	18 800 000	18 800 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	555 759 916	524 004 028	31 755 888
1.6.	1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre	42 000 000	42 000 000
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre	42 000 000	42 000 000
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	365 591 904	323 579 008	42 012 896
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	106 168 012	109 219 977	-3 051 965
1.18.	Tartalékok	69 391 615	46 903 613	22 488 002
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék	20 600 000	20 000 000	600 000
1.20.	- Céltartalék	48 791 615	26 903 613	21 888 002
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	2 352 816 730	1 006 004 485	1 346 812 245
2.1.	Beruházások	2 316 816 730	911 798 944	1 405 017 786
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás	2 091 386 135	1 373 902 861
2.3.	Felújítások	36 000 000	82 550 000	-46 550 000
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások	-	11 655 541	-11 655 541
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre	-	11 655 541
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	6 573 470 131	4 800 435 886	1 773 034 245
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt-on kívülre (4.1. + … + 4.3.)	49 017 748	46 002 917	3 014 831
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	49 017 748	46 002 917	3 014 831
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)	-	-
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)	63 852 098	53 231 647	10 620 451
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	63 852 098	53 231 647	10 620 451
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)	-	-
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	112 869 846	99 234 564	13 635 282
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	6 686 339 977	4 899 670 450	1 786 669 527
		-	-
KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)	- 631 684 668	- 475 656 091	-156 028 578
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)	631 684 668	475 656 091	156 028 577
3.	összes hiány	- 0	0	-1

2. melléklet az 1/2026. (III. 2.) önkormányzati rendelethez

KÖTELEZŐ FELADATOK MÉRLEGE

Sor- szám	Bevételi jogcím
	A	B
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	1 758 288 411
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	450 856 064
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	557 449 352
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása	688 949 620
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	61 033 375
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
1.6.	Elszámolásból származó bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	1 075 435 227
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	42 000 000
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele	42 000 000
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	991 435 227
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)	1 806 524 329
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	1 806 524 329
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás	1 801 524 329
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.7.)	943 500 000
4.1.	Építményadó	301 000 000
4.2.
4.3.	Iparűzési adó	592 000 000
4.6.	Idegenforgalmi adó	32 000 000
4.7.	Egyéb közhatalmi bevételek	18 500 000
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	317 087 495
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	749 097
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	62 795 037
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	24 793 729
5.4.	Tulajdonosi bevételek	16 350 000
5.5.	Ellátási díjak	158 203 605
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	52 354 217
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése	800 000
5.8.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	2 000
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek	1 039 810
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	5 900 835 462
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)	25 680 306
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	25 680 306
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	718 874 209
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	718 874 209
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lekötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	744 554 515
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	6 645 389 977

K I A D Á S O K
2. sz. táblázat
Sor- szám	Kiadási jogcímek	0
	A	B
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	4 112 987 025
1.1.	Személyi juttatások	2 065 989 752
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	282 360 492
1.3.	Dologi kiadások	1 148 061 220
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	18 800 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	534 956 904
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre	42 000 000
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre	42 000 000
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	365 591 904
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	106 168 012
1.18.	Tartalékok	62 818 657
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	2 352 816 730
2.1.	Beruházások	2 316 816 730
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás	2 091 386 135
2.3.	Felújítások	36 000 000
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási célú kiadások
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	6 465 803 755
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.)	49 017 748
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	49 017 748
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)	63 852 098
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	63 852 098
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	112 869 846
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	6 578 673 601
		66 716 377
KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
3. sz. táblázat
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)	-564 968 292
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)	631 684 669

3. melléklet az 1/2026. (III. 2.) önkormányzati rendelethez

Önként vállalt feladatok mérlege

Sor- szám	Bevételi jogcím	2026
	A	B
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	10 800 000
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	10 800 000
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
1.6.	Elszámolásból származó bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.7.)
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)	30 150 000
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése	30 150 000
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	40 950 000
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	40 950 000

K I A D Á S O K
2. sz. táblázat
Sor- szám	Kiadási jogcímek	2026
	A	B
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	107 666 376
1.1.	Személyi juttatások	55 073 669
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	7 452 257
1.3.	Dologi kiadások	17 764 480
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5	Egyéb működési célú kiadások	20 803 012
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
1.18.	Tartalékok	6 572 958
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	107 666 376
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	107 666 376
		-66 716 376
KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
3. sz. táblázat
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)	-66 716 376
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)

4. melléklet az 1/2026. (III. 2.) önkormányzati rendelethez

Működési célú bevételek és kiadások mérlege

Sor- szám	Bevételek		Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2 026	Megnevezés	2 026
	A	B	C	D
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	1 769 088 411	Személyi juttatások	2 121 063 421
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	1 075 435 227	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	289 812 749
3.	2.-ból EU-s támogatás		Dologi kiadások	1 165 825 700
4.	Közhatalmi bevételek	943 500 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	18 800 000
5.	Működési bevételek	317 087 495	Egyéb működési célú kiadások	555 759 916
6.	Működési célú átvett pénzeszközök		Tartalékok	20 600 000
7.	6.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.
9.
10.
11.
12.
13.	Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+6.+8.+…+12.)	4 105 111 133	Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)	4 171 861 786
14.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	204 414 976	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15.	Költségvetési maradvány igénybevétele	204 414 976	Likviditási célú hitelek törlesztése
16.	Vállalkozási maradvány igénybevétele		Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17.	Betét visszavonásából származó bevétel		Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18.	Értékpapír értékesítése		Kölcsön törlesztése
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.)		Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele		Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
21.	Egyéb		Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
22.	Váltóbevételek		Váltókiadások
23.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
24.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.+22.+23.)	204 414 976	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+23.)
25.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+24.)	4 309 526 109	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+24.)	4 171 861 786
26.	Költségvetési hiány:	-	Költségvetési többlet:	-
27.	Bruttó hiány:	-	Bruttó többlet:	137 664 323

5. melléklet az 1/2026. (III. 2.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

Sor- szám	Bevételek		Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2 026	Megnevezés	2 026
	A	B	C	D
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		Beruházások	2 316 816 730
2.	1.-ből EU-s támogatás		1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
3.	Felhalmozási bevételek	30 150 000	Felújítások	36 000 000
4.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele		3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5.	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)		Egyéb felhalmozási kiadások
6.	Egyéb felhalmozási célú bevételek	1 806 524 329
11.			Tartalékok	48 791 615
12.	Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)	1 836 674 329	Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)	2 401 608 345
13.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)	514 459 233	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14.	Költségvetési maradvány igénybevétele	514 459 233	Hitelek törlesztése	49 017 748
15.	Vállalkozási maradvány igénybevétele		Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16.	Betét visszavonásából származó bevétel		Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17.	Értékpapír értékesítése		Kölcsön törlesztése	63 852 098
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek		Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )	25 680 306	Betét elhelyezése
20.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	25 680 306	Pénzügyi lízing kiadásai
21.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
22.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23.	Értékpapírok kibocsátása
24.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
25.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.)	540 139 539	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+24.)	112 869 846
26.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	2 376 813 868	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	2 514 478 191
27.	Költségvetési hiány:	-	Költségvetési többlet:	-
28.	Bruttó hiány:	-	Bruttó többlet:	-

6. melléklet az 1/2026. (III. 2.) önkormányzati rendelethez

Ráckeve Város Önkormányzatának 2026 évi bevételei

Sorszám	Bevételi jogcímek	Ráckeve Város Mindösszesen	Önkormányzat	Polgármesteri Hivatal
Sorszám	Bevételi jogcímek	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat
A	B	C	C	C
1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	450 856 064	450 856 064
2.	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)	557 449 352	557 449 352
3.	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása (B113)	405 581 005	405 581 005
	gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B113)	283 368 615	283 368 615
4.	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	71 833 375	71 833 375
5.	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)	0	0
6.	Elszámolásból származó bevételek (B116)	0
7.	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06) (B11)	1 769 088 411	1 769 088 411	0
8.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-on belülről (B14)	42 000 000	42 000 000
	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről (B15)	42 000 000
9.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)	991 435 227	236 147 623
10.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+...+9) (B1)	1 075 435 227	278 147 623	0
11.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások (B21)	0	0
12.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről (B22)	0
13.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről (B23)	0
14.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B25)	1 806 524 329	1 806 524 329
15.	ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B25)	1 806 524 329	1 806 524 329
16.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (11+…+15) (B2)	1 806 524 329	1 806 524 329	0
17.	Vagyoni tipusú adók (B34)	301 000 000	301 000 000
18.	ebből: építményadó (B34)	301 000 000	301 000 000
19.	Értékesítési és forgalmi adók (B351)	592 000 000	592 000 000
20.	ebből: állandó jeleggel végzett helyi iparűzési adó (B351)	592 000 000	592 000 000
21.	Gépjárműadók (B354)	0	0
22.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (B355)	32 000 000	32 000 000	0
23.	Egyéb közhatalmi bevétel (B36)	15 000 000	15 000 000	0
24.	Talajterhelési díj	3 500 000	3 500 000
25.	Közhatalmi bevételek (=17+19+21+22+23+24) (B3)	943 500 000	943 500 000	0
26.	Készletértékesítés ellenértéke (B401)	749 097
27.	Szolgáltatások ellenértéke (B402)	62 795 037	15 146 000	5 000 000
28.	ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402)	15 146 000	15 146 000
29.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403)	24 793 729	11 750 963	10 820 000
30.	ebből: államháztartáson belül (B403)	8 803 202	8 803 202
31.	Tulajdonosi bevételek (B404)	16 350 000	16 350 000
32.	ebből: egyéb részesedések után kapott osztalék (B404)	0
33.	Ellátási díjak (B405)	158 203 605
34.	Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)	52 354 217	11 500 680	2 921 400
35.	Általános forgalmi adó visszatérítése (B407)	800 000
36.	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (B4082)	2 000	0	0
37.	Egyéb működési bevételek (B411)	1 039 810	1 037 810	0
38.	Működési bevételek (=26+…+37) (B4)	317 087 495	55 785 453	18 741 400
39.	Immateriális javak értékesítése (B51)	0
40.	Ingatlanok értékesítése (B52)	30 150 000	30 150 000
41.	ebből: termőföld-eladás bevételei (B52)	0	0
42.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése (B53)	0	0
43.	Részesedések értékesítése (B54)	0
44.	ebből: privatizációból származó bevétel (B54)	0
45.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek (B55)	0
46.	Felhalmozási bevételek (=+39…+45) (B5)	30 150 000	30 150 000	0
50.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-on kívülről (B64)	0
51.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (B65)	0
52.	Működési célú átvett pénzeszközök (=+47...+51) (B6)	0	0
54.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól (B72)	0
56.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-on kívülről (B74)	0	0
57.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B75)	0	0
58.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=+53…+57) (B7)	0	0	0
59.	Költségvetési bevételek (7+10+25+38+46+52+58) (B1-B7)	5 941 785 462	4 883 195 816	18 741 400
60.	Előző évi maradvány igénybevétele	718 874 209	694 764 817	0
61.	ÁH -n belüli megelőlegezés	0	0
62.	Kincstárjegy beváltása	0	0
63.	hitelfelvétel	25 680 306	25 680 306
64.	Finanszírozási bevételek (59...+63)	744 554 515	720 445 123	0
65.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (=58+64)	6 686 339 977	5 603 640 939	18 741 400
Sorszám	Bevételi jogcímek	VIGI	Gólyafészek Bölcsőde	Szivárvány Óvoda
Sorszám	Bevételi jogcímek	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat
A	B	C	C	C
25.	Közhatalmi bevételek (=17+19+21+22+23+24) (B3)	0	0	0
26.	Készletértékesítés ellenértéke (B401)
27.	Szolgáltatások ellenértéke (B402)	3 280 000	0
28.	ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402)		0
29.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403)	100 000	0
30.	ebből: államháztartáson belül (B403)
31.	Tulajdonosi bevételek (B404)	0
32.	ebből: egyéb részesedések után kapott osztalék (B404)	0
33.	Ellátási díjak (B405)	140 389 397	17 814 208
34.	Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)	37 932 137
35.	Általános forgalmi adó visszatérítése (B407)	800 000
36.	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (B4082)
37.	Egyéb működési bevételek (B411)	0	0
38.	Működési bevételek (=26+…+37) (B4)	182 501 534	17 814 208	0
59.	Költségvetési bevételek (7+10+25+38+46+52+58) (B1-B7)	182 501 534	17 814 208	0
60.	Előző évi maradvány igénybevétele			0
61.	ÁH -n belüli megelőlegezés
62.	Kincstárjegy beváltása
63.	hitelfelvétel
64.	Finanszírozási bevételek (59...+63)	0	0	0
65.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (=58+64)	182 501 534	17 814 208	0
Sorszám	Bevételi jogcímek	Ács Károly Művelődési Központ	Skarica Máté Város Könyvtár	Árpád Múzeum
Sorszám	Bevételi jogcímek	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat
A	B	C	C	C
9.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)	22 400 000	0	0
10.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+...+9) (B1)	22 400 000	0	0
26.	Készletértékesítés ellenértéke (B401)
27.	Szolgáltatások ellenértéke (B402)	22 213 680	4 800 000	1 100 000
28.	ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402)
29.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403)		50 000
30.	ebből: államháztartáson belül (B403)
38.	Működési bevételek (=26+…+37) (B4)	22 213 680	4 850 000	1 100 000
59.	Költségvetési bevételek (7+10+25+38+46+52+58) (B1-B7)	44 613 680	4 850 000	1 100 000
60.	Előző évi maradvány igénybevétele	3 721 848		0
61.	ÁH -n belüli megelőlegezés
62.	Kincstárjegy beváltása
63.	hitelfelvétel
64.	Finanszírozási bevételek (59...+63)	3 721 848	0	0
65.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (=58+64)	48 335 528	4 850 000	1 100 000
Sorszám	Bevételi jogcímek	Szakorvosi Rendelőintézet	REGESZ
Sorszám	Bevételi jogcímek	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat
A	B	C	C
	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről (B15)		42 000 000
9.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)	657 055 072	75 832 532
10.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+...+9) (B1)	657 055 072	117 832 532
26.	Készletértékesítés ellenértéke (B401)	749 097
27.	Szolgáltatások ellenértéke (B402)	9 546 182	1 709 175
28.	ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402)	0
29.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403)	2 072 766
30.	ebből: államháztartáson belül (B403)
31.	Tulajdonosi bevételek (B404)
32.	ebből: egyéb részesedések után kapott osztalék (B404)
33.	Ellátási díjak (B405)	0
34.	Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)	0	0
35.	Általános forgalmi adó visszatérítése (B407)
36.	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (B4082)	1 000	1 000
37.	Egyéb működési bevételek (B411)	1 000	1 000
38.	Működési bevételek (=26+…+37) (B4)	12 370 045	1 711 175
59.	Költségvetési bevételek (7+10+25+38+46+52+58) (B1-B7)	669 425 117	119 543 707
60.	Előző évi maradvány igénybevétele	19 876 876	510 668
61.	ÁH -n belüli megelőlegezés
62.	Kincstárjegy beváltása
63.	hitelfelvétel
64.	Finanszírozási bevételek (59...+63)	19 876 876	510 668
65.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (=58+64)	689 301 993	120 054 375

7. melléklet az 1/2026. (III. 2.) önkormányzati rendelethez

Ráckeve Város Önkormányzatának 2026 évi kiadásai

	Kiadási jogcímek	Ráckeve Város Mindösszesen	Önkormányzat	Polgármesteri Hivatal
A	B	C	C	C
1.	Személyi juttatások összesen (K1)	2 121 063 421	186 859 241	352 764 952
2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	289 812 749	21 172 870	51 123 589
3.	Dologi kiadások (K3)	1 165 825 700	401 790 993	67 090 559
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	18 800 000	18 800 000
5.	Elvonások és befizetések (K502)	0	0	0
6.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés ÁH-on belülre (K503)	0
7.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-on belülre (K504)	42 000 000	42 000 000
8.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-on belülre (K505)	42 000 000
9.	Egyéb működési célú támogatások ÁH-on belülre (K506)	365 591 904	289 759 372
10.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés ÁH-on kívülre (K507)	0
11.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-on kívülre (K508)	0
12.	Árkiegészítések, ártámogatások (K509)	0
13.	Kamattámogatások (K510)	0
14.	Egyéb működési célú támogatások ÁH-on kívülre (K512)	106 168 012	106 168 012
15.	Tartalékok (K513)	69 391 615	69 391 615
16.	Egyéb működési célú kiadások (5+…+15)	625 151 531	507 318 999	0
17.	Működési költségvetés kiadásai (1.+2.+3.+4…+16)	4 220 653 401	1 135 942 103	470 979 100
18.	Beruházások (K6)	2 316 816 730	2 281 836 185	9 940 585
19.	Felújítások (K7)	36 000 000	36 000 000
20.	Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-on belülre (K84)	0
21.	Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-on kívülre (K89)	0	0
22.	Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen (K8)	0
23.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (18+…+22)	2 352 816 730	2 317 836 185	9 940 585
24.	Költségvetési kiadások (17+23)	6 573 470 131	3 453 778 287	480 919 685
25.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	49 017 748	49 017 748
26.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0
27.	Hitel-, kölcsöntörlesztés ÁH-on kívülre (25.+26.)	49 017 748	49 017 748	0
28.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	63 852 098	63 852 098
29.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése	0
30.	Finanszírozási kiadások (27.+28.+29.)	112 869 846	112 869 846	0
31.	KIADÁSOK ÖSSZESEN (=24+30)	6 686 339 977	3 566 648 133	480 919 685
	Kiadási jogcímek	VIGI	Gólyafészek Bölcsőde	Szivárvány Óvoda
A	B	C	C	C
1.	Személyi juttatások összesen (K1)	165 347 812	209 311 134	505 554 882
2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	22 756 610	27 089 067	75 320 748
3.	Dologi kiadások (K3)	314 873 660	44 054 940	42 634 836
17.	Működési költségvetés kiadásai (1.+2.+3.+4…+16)	502 978 082	280 455 141	623 510 466
18.	Beruházások (K6)	4 722 800	2 032 000	2 065 401
19.	Felújítások (K7)
20.	Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-on belülre (K84)
21.	Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-on kívülre (K89)
22.	Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen (K8)
23.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (18+…+22)	4 722 800	2 032 000	2 065 401
24.	Költségvetési kiadások (17+23)	507 700 882	282 487 141	625 575 867
30.	Finanszírozási kiadások (27.+28.+29.)	0	0	0
31.	KIADÁSOK ÖSSZESEN (=24+30)	507 700 882	282 487 141	625 575 867
	Kiadási jogcímek	Ács Károly Művelődési Központ	Skarica Máté Város Könyvtár	Árpád Múzeum
A	B	C	C	C
1.	Személyi juttatások összesen (K1)	76 443 154	41 683 452	55 073 669
2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	10 786 034	5 490 249	7 452 257
3.	Dologi kiadások (K3)	111 858 247	21 596 301	17 764 480
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)
23.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (18+…+22)	5 599 998	4 371 000	1 270 000
24.	Költségvetési kiadások (17+23)	204 687 433	73 141 002	81 560 406
31.	KIADÁSOK ÖSSZESEN (=24+30)	204 687 433	73 141 002	81 560 406
	Kiadási jogcímek	Szakorvosi Rendelőintézet	REGESZ
A	B	C	C
1.	Személyi juttatások összesen (K1)	427 618 414	100 406 711
2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	54 754 148	13 867 177
3.	Dologi kiadások (K3)	139 959 129	4 202 555
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	0
5.	Elvonások és befizetések (K502)
6.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés ÁH-on belülre (K503)
7.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-on belülre (K504)
8.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-on belülre (K505)		42 000 000
9.	Egyéb működési célú támogatások ÁH-on belülre (K506)	75 832 532
16.	Egyéb működési célú kiadások (5+…+15)	75 832 532	42 000 000
17.	Működési költségvetés kiadásai (1.+2.+3.+4…+16)	698 164 223	160 476 443
18.	Beruházások (K6)	4 978 761	0
19.	Felújítások (K7)
20.	Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-on belülre (K84)
21.	Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-on kívülre (K89)
22.	Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen (K8)	0
23.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (18+…+22)	4 978 761	0
24.	Költségvetési kiadások (17+23)	703 142 984	160 476 443
31.	KIADÁSOK ÖSSZESEN (=24+30)	703 142 984	160 476 443

8. melléklet az 1/2026. (III. 2.) önkormányzati rendelethez

Intézményfinanszírozás alakulása

sorszám	Intézmények	Kiadások	Bevételek	Finanszírozás összesen	Kiadások	Bevételek	Finanszírozás összesen	változás
sorszám	Intézmények	2026			2025
1.	Ráckevei Polgármesteri Hivatal	480 919 685	18 741 400	462 178 285	365 943 277	18 164 941	347 778 336	114 399 949
2.	Gólyafészek Bölcsőde	282 487 141	17 814 208	264 672 933	256 458 081	15 155 000	241 303 081	23 369 852
3.	Skarica Máté V. Könyvtár	73 141 002	4 850 000	68 291 002	67 501 661	5 630 000	61 871 661	6 419 341
4.	Ács Károly Mûv. Közp	204 687 433	48 335 528	156 351 905	144 088 203	15 102 540	128 985 663	27 366 242
5.	Szivárvány Óvoda	625 575 867	0	625 575 867	608 689 730	0	608 689 730	16 886 137
6.	Árpád múzeum	81 560 406	1 100 000	80 460 406	68 571 095	1 000 000	67 571 095	12 889 311
8.	VIGI	507 700 882	182 501 534	325 199 348	479 486 110	164 967 881	314 518 229	10 681 119
13.	Szakorvosi Rend.Intézet	703 142 984	689 301 993	13 840 991	689 632 366	670 722 461	18 909 905	-5 068 914
14.	REGESZ	160 476 443	120 054 375	40 422 068	154 624 279	116 100 511	38 523 768	1 898 300
15.	Intézmények összesen:	3 119 691 843	1 082 699 038	2 036 992 805	2 834 994 802	1 006 843 334	1 828 151 468	208 841 337

9. melléklet az 1/2026. (III. 2.) önkormányzati rendelethez

RÁCKEVE VÁROS TARTALÉKOK ELŐIRÁNYZATA

Céltartalék	2025	2 026
MŰKÖDÉSI CÉLÚ TARTALÉK ÖSSZESEN	0	0
Behajtási díj nettó bevétele	0	1 572 958
közmű csatlakozási díj előző évi bevétele	13 944 000	28 717 500
közbiztonsági keret	3 500 000	2 300 000
pályázati tartalékok top		11 201 157
pályázatelőkészítő alap	9 459 613	5 000 000
FELHALMOZÁSI CÉLÚ TARTALÉK ÖSSZESEN	26 903 613	48 791 615
CÉLTARTALÉK ÖSSZESEN	26 903 613	48 791 615
Általános Tartalék
MEGNEVEZÉS
ÁLTALÁNOS TARTALÉK ÖSSZESEN	20 000 000	20 600 000
tartalékok együtt	46 903 613	69 391 615

10. melléklet az 1/2026. (III. 2.) önkormányzati rendelethez

A BERUHÁZÁSI KIADÁSOK ÉS FELHALMOZÁSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁSOK

A BERUHÁZÁSI KIADÁSOK ÉS FELHALMOZÁSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁSOK
M e g n e v e z é s	2 026
M e g n e v e z é s
BERUHÁZÁSOK
Rendezési terv	10 000 000,00
Járda keret	2 500 000,00
közvilágítás maradványérték	1 270 000,00
Csapadékvíz elvezetés	5 000 000,00
Daköv Kft bérleti dj terhére végzett feladatok	20 764 500,00
VJP Óvoda	80 000 000,00
VJP egészségügy	60 915 550,00
Szobor II. Világháború	10 000 000,00
utak fejlesztése top pályázat	291 915 164,20
Energetika TOPpályázat	328 221 999,13
Óvoda fejlesztése top pályázat	565 582 351,18
Óvoda TOP eszközbeszerzés	9 394 288,00
MHSZ top aktív turizmus	270 160 000,00
MHSZ top fejlesztés	347 853 000,00
Zöld infrastruktúra fejlesztés TOP	239 432 642,00
Szakrendelő fejlesztése top pályázat	30 457 390,19
Szakrendelő TOP eszközbeszerzés	8 369 300,00
Utcabútorok	-
BERUHÁZÁSOK	2 281 836 185
Intézmények beruházásai
Polgármesteri Hivatal	9 940 585
VIGI	4 722 800
Bölcsőde	2 032 000
Óvoda	2 065 401
ÁKMK	5 599 998
Könyvtár	4 371 000
Múzeum	1 270 000
Szakorvosi Rendelőintézet	4 978 761
REGESZ	0
Intézmények öszesen	34 980 545

Összes beruházás	2 316 816 730

11. melléklet az 1/2026. (III. 2.) önkormányzati rendelethez

FELÚJÍTÁSI FELADATOK

M e g n e v e z é s	2 026
intézmény felújítás	10 000 000
Útfelújítás	26 000 000
FELÚJÍTÁS MINDÖSSZESEN	36 000 000

12. melléklet az 1/2026. (III. 2.) önkormányzati rendelethez

A működési célú pénzeszköz átadások, támogatások

Feladat megnevezése	2 026
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
Leader egyesületi tagdíj	25 000
RÉV üzemeltetés támogatása	1 300 000
Diakónia Majosház hospice ház	500 000
Önkormányzat Regesz felé visszatérítendő támogatás	42 000 000
Háziorvos támogatás 20000/hó	240 000
RÁVÜSZ Kft működési támogatása	70 000 000
1.1 Kötelezettségek összesen	114 065 000
1.2 Egyéb feladatok
Szerb Egyház templom látogatás	300 000
Sport célú támogatások	10 000 000
Családsegítő társulás támogatása	289 759 372
Tűzoltóság	20 803 012
Polgármester átruházott jogkörű támogatása	1 000 000
Civil támogatás	2 000 000
1.2 Egyéb feladat ÖSSZESEN	323 862 384
1. TÁM. PÉNZESZKÖZ ÁTAD ÖSSZ.	437 927 384
2. SZOCIÁLPOLITIKAI JUTTATÁSOK
2.1Pénzbeli szociális ellátások
Bursa Hungarica ösztöndíj tám.	300 000
Települési támogatás	17 000 000
Pénzbeni ellátás
Pénzbeli támogatások	17 300 000
2.2. Természetben nyújtott szoc.ellátás
Köztemetés	1 500 000
Természetben nyújtott támogatások	1 500 000
2.Szociális ellátások összesen	18 800 000
I. ÖNKORMÁNYZAT ÖSSZESEN	456 727 384
II. INTÉZMÉNYEK
Szakorvosi Regesz felé	75 832 532
Szakorvosi támogatás
Regesz járulék miatt kölcsön	42 000 000
INTÉZMÉNYEK ÖSSZESEN	117 832 532
VÁROS ÖSSZESEN	574 559 916

13. melléklet az 1/2026. (III. 2.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletei

Megnevezés	összeg Ft	előző évi felvét lehívása	új hitel	ebből engedélyköteles	pénzmaradvány	támogatás	saját bevétel terhére	Tárgyi eszköz	összesen
Rendezési terv	10 000 000	-	-		-	-	10 000 000	-	10 000 000
Járda keret	2 500 000	-	-		-	-	-	2 500 000	2 500 000
közvilágítás maradványérték	1 270 000	-	-		-	-	1 270 000	-	1 270 000
Csapadékvíz elvezetés	5 000 000	-	-		-	-	-	5 000 000	5 000 000
Daköv Kft bérleti dj terhére végzett feladatok	20 764 500	-	-		-	-	20 764 500	-	20 764 500
VJP Óvoda	80 000 000	-	-		80 000 000	-	-	-	80 000 000
VJP egészségügy	60 915 550	-	-		60 915 550	-	-	-	60 915 550
Szobor II. Világháború	10 000 000	-	-	-	-	-	10 000 000	-	10 000 000
utak fejlesztése top pályázat	291 915 164	-	-		-	291 915 164	-	-	291 915 164
Energetika TOPpályázat	328 221 999	-	-		-	328 221 999	-	-	328 221 999
Óvoda fejlesztése top pályázat	565 582 351	-	-		283 953 225	281 629 126	-	-	565 582 351
Óvoda TOP eszközbeszerzés	9 394 288	-	-		-	9 394 288	-	-	9 394 288
MHSZ top aktív turizmus	270 160 000	-	-		59 300 000	210 860 000	-	-	270 160 000
MHSZ top fejlesztés	347 853 000	-	-		-	347 853 000	-	-	347 853 000
Zöld infrastruktúra fejlesztés TOP	239 432 642	-	-	-	-	239 432 642	-	-	239 432 642
Szakrendelő fejlesztése top pályázat	30 457 390	-	-		-	30 457 390	-	-	30 457 390
Szakrendelő TOP eszközbeszerzés	8 369 300	-	-		-	8 369 300	-	-	8 369 300
Polgármesteri Hivatal	9 940 585	-	-		-	-	9 940 585	-	9 940 585
VIGI	4 722 800	-	-	-	-	-	4 722 800	-	4 722 800
Bölcsőde	2 032 000	-	-		-	-	2 032 000	-	2 032 000
Óvoda	2 065 401	-	-		-	-	2 065 401	-	2 065 401
ÁKMK	5 599 998	-	-		-	-	5 599 998	-	5 599 998
Könyvtár	4 371 000	-	-		-	-	4 371 000	-	4 371 000
Múzeum	1 270 000	-	-		-	-	1 270 000	-	1 270 000
Szakorvosi Rendelőintézet	4 978 761	-	-		-	-	4 978 761	-	4 978 761
intézmény felújítás	10 000 000	-	-		-	-	10 000 000	-	10 000 000
Útfelújítás	26 000 000	25 680 306	-		-	-	319 694	-	26 000 000
Behajtási díj nettó bevétele	1 572 958	-			1 572 958		-		1 572 958
közmű csatlakozási díj előző évi bevétele	28 717 500	-	-		28 717 500	-	-	-	28 717 500
közbiztonsági keret	2 300 000	-	-		2 300 000	-		-	2 300 000
pályázati tartalékok top	11 201 157	-					-	11 201 157	11 201 157
pályázatelőkészítő alap	5 000 000	-	-		-	-	-	5 000 000	5 000 000
összesen	2 401 608 345	25 680 306	-	-	516 759 233	1 748 132 910	87 334 739	23 701 157	2 401 608 345

14. melléklet az 1/2026. (III. 2.) önkormányzati rendelethez

Finanszírozási műveletek cél szerinti tagolásban

Megnevezés	összeg Ft	előző évi felvét lehívása	új hitel	pénzmaradvány	támogatás	saját bevétel terhére	Tárgyi eszköz	összesen
Rendezési terv	10 000 000		0	0	0	10 000 000	0	10 000 000
Járda keret	2 500 000		0	0	0	0	2 500 000	2 500 000
közvilágítás maradványérték	1 270 000		0	0	0	1 270 000	0	1 270 000
Csapadékvíz elvezetés	5 000 000		0	0	0	0	5 000 000	5 000 000
Daköv Kft bérleti dj terhére végzett feladatok	20 764 500		0	0	0	20 764 500	0	20 764 500
VJP Óvoda	80 000 000		0	80 000 000	0	0	0	80 000 000
VJP egészségügy	60 915 550		0	60 915 550	0	0	0	60 915 550
Szobor II. Világháború	10 000 000		0	0	0	10 000 000	0	10 000 000
utak fejlesztése top pályázat	291 915 164		0	0	291 915 164	0	0	291 915 164
Energetika TOPpályázat	328 221 999		0	0	328 221 999	0	0	328 221 999
Óvoda fejlesztése top pályázat	565 582 351		0	283 953 225	281 629 126	0	0	565 582 351
Óvoda TOP eszközbeszerzés	9 394 288		0		9 394 288	0	0	9 394 288
MHSZ top aktív turizmus	270 160 000		0	59 300 000	210 860 000	0	0	270 160 000
MHSZ top fejlesztés	347 853 000		0	0	347 853 000	0	0	347 853 000
Zöld infrastruktúra fejlesztés TOP	239 432 642		0	0	239 432 642	0	0	239 432 642
Szakrendelő fejlesztése top pályázat	30 457 390		0	0	30 457 390	0	0	30 457 390
Szakrendelő TOP eszközbeszerzés	8 369 300		0	0	8 369 300	0	0	8 369 300
Utcabútorok	0		0	0	0	0	0	0
Polgármesteri Hivatal	9 940 585		0			9 940 585	0	9 940 585
VIGI	4 722 800		0			4 722 800	0	4 722 800
Bölcsőde	2 032 000		0			2 032 000	0	2 032 000
Óvoda	2 065 401		0			2 065 401	0	2 065 401
ÁKMK	5 599 998		0			5 599 998	0	5 599 998
Könyvtár	4 371 000		0			4 371 000	0	4 371 000
Múzeum	1 270 000		0			1 270 000	0	1 270 000
Szakorvosi Rendelőintézet	4 978 761		0			4 978 761	0	4 978 761
intézmény felújítás	10 000 000		0			10 000 000		10 000 000
Útfelújítás	26 000 000	25 680 306	0			319 694		26 000 000
Behajtási díj nettó bevétele	1 572 958			1 572 958				1 572 958
közmű csatlakozási díj előző évi bevétele	28 717 500		0	28 717 500		0		28 717 500
közbiztonsági keret	2 300 000		0	2 300 000		0	0	2 300 000
pályázati tartalékok top	11 201 157					0	11 201 158	11 201 158
pályázatelőkészítő alap	5 000 000		0			0	5 000 000	5 000 000
összesen	2 401 608 345	25 680 306,00	0,00	514 459 233,00	1 748 132 909,50	87 334 739,00	23 701 158,00	2 383 107 187,50

15. melléklet az 1/2026. (III. 2.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat által adott közvetett támogatások

Sor-szám	Bevételi jogcím	Kedvezmények összege
A	B	D
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése	25 000 000
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen	1 000 000
6.	-ebből: Építményadó	1 000 000
7.	Telekadó
9.	Magánszemélyek kommunális adója
10.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
11.	Idegenforgalmi adó épület után
12.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után
13.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
14.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség	5 000 000
15.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
16.	Egyéb kedvezmény
17.	Egyéb kölcsön elengedése
27.	Összesen:	32 000 000

16. melléklet az 1/2026. (III. 2.) önkormányzati rendelethez

2026. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI ÉVET KÖVETŐ 3 ÉV TERVEZETT bevételei és kiadásai

Sor- szám	Bevételi jogcím	2 026	2027	2028	2029
A	B		C	D	E
1.	Önkormányzat működési támogatásai	1 769 088 411	1 857 542 832	1 950 419 973	2 047 940 972
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	1 075 435 227	1 129 206 988	1 185 667 338	1 244 950 705
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	1 806 524 329	1 801 524 329	207 489 294
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	943 500 000	990 675 000	1 040 208 750	1 092 219 188
4.1.	Vagyoni tipusú adók (B34)	301 000 000	301 000 000	230 000 000	230 000 000
4.2.	ebből: építményadó (B34)	301 000 000	301 000 000	230 000 000	230 000 000
4.3.	Értékesítési és forgalmi adók (B351)	592 000 000	491 640 000	501 472 800	511 502 256
4.6.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (B355)	32 000 000	33 600 000	35 280 000	37 044 000
4.7.	Egyéb közhatalmi bevétel (B36)	18 500 000	18 500 000	18 500 000	18 500 000
5.	Működési bevételek	317 087 495	260 000 000	260 000 000	260 000 000
6.	Felhalmozási bevételek	30 150 000	0
7.	Működési célú átvett pénzeszközök	0
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	5 941 785 462	6 038 949 149	4 643 785 355	4 645 110 864
10.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	744 554 515	250 000 000	200 000 000	200 000 000
11.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+10)	6 686 339 977	6 288 949 149	4 843 785 355	4 845 110 864
		0
K I A D Á S O K
2. sz. táblázat
Sor-szám	Kiadási jogcímek	2 026	2027	2028	2029
A	B		C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai	4 220 653 401	4 327 273 003	4 457 091 193	4 546 233 016
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.2.+2.3.)	2 352 816 730	1 871 574 746	284 676 414	208 776 446
2.1.	Beruházások	2 316 816 730	1 801 524 329	220 822 294	129 902 159
2.2.	Felújítások	36 000 000	70 050 417	63 854 120	78 874 287
2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások	0
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	6 573 470 131	6198847749	4741767607	4755009463
4.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	112 869 846	90 101 401	102 017 748	90 101 401
5.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+4.)	6 686 339 977	6288949150	4843785355	4845110864

17. melléklet az 1/2026. (III. 2.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat felhasználási ütemterv

		1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.	10.	11.	12.
Önkormányzat működési támogatásai	1 769 088 411	147 424 034	147 424 034	147 424 034	147 424 034	147 424 034	147 424 034	147 424 034	147 424 034	147 424 034	147 424 034	147 424 034	147 424 034
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	1 075 435 227	89 619 602	89 619 602	89 619 602	89 619 602	89 619 602	89 619 602	89 619 602	89 619 602	89 619 602	89 619 602	89 619 602	89 619 602
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	1 806 524 329	0	20 000 000	330 000 000		0	150 000 000	356 524 329	300 000 000	650 000 000
Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	943 500 000	10 000 000		300 000 000	100 000 000	0	95 000		0	0	378 500 000	100 000 000	54 905 000
Működési bevételek	317 087 495	26 423 958	26 423 958	26 423 958	26 423 958	26 423 958	26 423 958	26 423 958	26 423 958	26 423 958	26 423 958	26 423 958	26 423 958
Felhalmozási bevételek	30 150 000						17 600 000		12 550 000
Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0								0
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	5 941 785 462	273 467 594	283 467 594	893 467 594	363 467 594	263 467 594	431 162 594	619 991 923	576 017 594	913 467 594	641 967 594	363 467 594	318 372 594
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	744 554 515	0	0		744 554 515	0		0	0		0	0
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+10)	6 686 339 977	273 467 594	283 467 594	893 467 594	1 108 022 109	263 467 594	431 162 594	619 991 923	576 017 594	913 467 594	641 967 594	363 467 594	318 372 594
Működési költségvetés kiadásai	4 220 653 401	351 721 117	351 721 117	351 721 117	351 721 117	351 721 117	351 721 117	351 721 117	351 721 117	351 721 117	351 721 117	351 721 117	351 721 117
Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.2.+2.3.)	2 352 816 730				300 000 000	190 000 000	209 549	380 000 000	300 000 000	650 000 000	300 000 000		232 607 181
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	6 573 470 131	351 721 117	351 721 117	351 721 117	651 721 117	541 721 117	351 930 666	731 721 117	651 721 117	1 001 721 117	651 721 117	351 721 117	584 328 298
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	112 869 846			28 217 462			28 217 462			28 217 462			28 217 462
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+4.)	6 686 339 977	351 721 117	351 721 117	379 938 578	651 721 117	541 721 117	380 148 127	731 721 117	651 721 117	1 029 938 578	651 721 117	351 721 117	612 545 759
	1	-78 253 522	-68 253 522	513 529 016	456 300 993	-278 253 522	51 014 467	-111 729 193	-75 703 522	-116 470 984	-9 753 522	11 746 478	-294 173 165

18. melléklet az 1/2026. (III. 2.) önkormányzati rendelethez

Likviditási ütemterv

	718 874 209	1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.	10.	11.	12.
Önkormányzat működési támogatásai	1 140 000 000	95 000 000	95 000 000	95 000 000	95 000 000	95 000 000	95 000 000	95 000 000	95 000 000	95 000 000	95 000 000	95 000 000	95 000 000
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	1 075 435 227	89 619 602	89 619 602	89 619 602	89 619 602	89 619 602	89 619 602	89 619 602	89 619 602	89 619 602	89 619 602	89 619 602	89 619 602
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	1 806 524 329	0	20 000 000	330 000 000	0	0	150 000 000	356 524 329	300 000 000	650 000 000	0	0	0
Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	943 500 000	10 000 000	0	300 000 000	100 000 000	0	95 000	0	0	0	378 500 000	100 000 000	54 905 000
Működési bevételek	317 087 495	26 423 958	26 423 958	26 423 958	26 423 958	26 423 958	26 423 958	26 423 958	26 423 958	26 423 958	26 423 958	26 423 958	26 423 958
Felhalmozási bevételek	30 150 000	0	0	0	0	0	17 600 000	0	12 550 000	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	5 312 697 051	221 043 560	231 043 560	841 043 560	311 043 560	211 043 560	378 738 560	567 567 889	523 593 560	861 043 560	589 543 560	311 043 560	265 948 560
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	25 680 306	0	0	0	0	25 680 306	0	0	0	0	0	0	0
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+10)	5 338 377 357	221 043 560	231 043 560	841 043 560	311 043 560	236 723 866	378 738 560	567 567 889	523 593 560	861 043 560	589 543 560	311 043 560	265 948 560
Működési költségvetés kiadásai	3 577 112 787	298 092 732	298 092 732	298 092 732	298 092 732	298 092 732	298 092 732	298 092 732	298 092 732	298 092 732	298 092 732	298 092 732	298 092 732
Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.2.+2.3.)	2 352 816 730	0	0	0	300 000 000	190 000 000	209 549	380 000 000	300 000 000	650 000 000	300 000 000	0	232 607 181
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	5 929 929 517	298 092 732	298 092 732	298 092 732	598 092 732	488 092 732	298 302 281	678 092 732	598 092 732	948 092 732	598 092 732	298 092 732	530 699 913
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	112 869 846	0	0	28 217 462			28 217 462			28 217 462			28 217 462
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+4.)	6 042 799 363	298 092 732	298 092 732	326 310 194	598 092 732	488 092 732	326 519 743	678 092 732	598 092 732	976 310 194	598 092 732	298 092 732	558 917 375
	14 452 203	641 825 037	574 775 865	1 089 509 231	802 460 059	551 091 193	603 310 011	492 785 167	418 285 995	303 019 362	294 470 190	307 421 018	14 452 203

19. melléklet az 1/2026. (III. 2.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettsége

Megnevezés		2026	2027	2028	2029	2030	2031	2032	2033	2034	2035	2036	2037	összesen
kamat		38 327	5 225											43 552
Közvilágítás tőke		194 800	194 781											389 581
kamat		62 614	8 529											71 143
szulai tó revitalizációja tőke		318 360	318 173											636 533
kamat		87 623	119 952											207 575
szükség kompkikötő tőke		444 960	445 034											889 994
kamat		47 933	4 357											52 290
buszmegállók létesítése tőke		243 600	243 612											487 212
kamat		76 827	10 473											87 300
kishajó kikötő tőke		307 200	307 159											614 359
kamat		226 574	51 493											278 067
útfelújítás tőke		1 151 516	1 151 509											2 303 025
kamat		3 254 482	300 450	0										3 554 932
többcélú hitel tőke		29 508 824	16 077 493	0										45 586 317
többcélú hitel 2021 kamat		5 590 791	4 115 658	2 640 524	1 165 389	60 858	0							13 573 220
többcélú hitel 2021 tőke		12 303 032	12 303 032	12 303 032	12 303 032	2 030 278								51 242 406
út céljára szolgálóhitel 2024	új hite	4 545 456	6 060 608	6 060 608	6 060 608	6 060 608	6 060 608	6 060 608	6 060 608	3 030 288				50 000 000
kamat		4 244 356	4 318 182	3 712 121	3 106 060	2 499 999	1 893 938	2 081 597	1 415 486	749 375	124 896			24 146 010
előző évekből fakadó fizetési kötelezettség kamat		13 629 527	8 934 319	6 352 645	4 271 449	2 560 857	1 893 938	2 081 597	1 415 486	749 375	124 896	0		42 014 089
előző évekből fakadó fizetési kötelezettség tőke		49 017 748	37 101 401	18 363 640	18 363 640	8 090 886	6 060 608	6 060 608	6 060 608	3 030 288	0	0		152 149 427
összesen kamat		13 629 527	8 934 319	6 352 645	4 271 449	2 560 857	1 893 938	2 081 597	1 415 486	749 375	124 896	0	0	42 014 089
összesen tőke		49 017 748	37 101 401	18 363 640	18 363 640	8 090 886	6 060 608	6 060 608	6 060 608	3 030 288	0	0	0	152 149 427

20. melléklet az 1/2026. (III. 2.) önkormányzati rendelethez

Kötelezettségvállalások felső értéke

	2 026	2 027	2 028	2 029	2 030	2 031	2 032	2 033	2 034	2 035	2 036	2 037
Közhatalmi bevételek	990 675 000	1 040 208 750	1 092 219 188	1 092 219 188	1 092 219 188	1 092 219 188	1 092 219 188	1 092 219 188	1 092 219 188	1 092 219 188	1 092 219 188	1 092 219 188
Tulajdonosi bevételek	16 350 000	16 350 000	16 350 000	16 350 000	16 350 000	16 350 000	16 350 000	16 350 000	16 350 000	16 350 000	16 350 000	16 350 000
osztalék, koncessziós díj és hozam
Immateriális javak, ingatlanok és egyéb tárgyi eszközök értékesítés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Díjak, pótlékok, bírságok, települési adók	18 500 000	18 500 000	18 500 000	18 500 000	18 500 000	18 500 000	18 500 000	18 500 000	18 500 000	18 500 000	18 500 000	18 500 000
Garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések
összesen	1 025 525 000	1 075 058 750	1 127 069 188	1 127 069 188	1 127 069 188	1 127 069 188	1 127 069 188	1 127 069 188	1 127 069 188	1 127 069 188	1 127 069 188	1 127 069 188
ennek 50 %-a, azaz a lehetséges határ	512 762 500	537 529 375	563 534 594	563 534 594	563 534 594	563 534 594	563 534 594	563 534 594	563 534 594	563 534 594	563 534 594	563 534 594
előző évekből származó kötelezettség	62 647 275	62 647 275	24 716 285	22 635 089	10 651 743	7 954 546	8 142 205	7 476 094	3 779 663	124 896	0	0
összes kötelezettség	62 647 275	62 647 275	24 716 285	22 635 089	10 651 743	7 954 546	8 142 205	7 476 094	3 779 663	124 896	0	0
ebből tőke	49 017 748	49 017 748	18 363 640	18 363 640	8 090 886	6 060 608	6 060 608	6 060 608	3 030 288	0	0	0
ebből kamat	13 629 527	13 629 527	6 352 645	4 271 449	2 560 857	1 893 938	2 081 597	1 415 486	749 375	124 896	0	0
megfelelés	450 115 225	474 882 100	538 818 309	540 899 505	552 882 851	555 580 047	555 392 389	556 058 500	559 754 931	563 409 698	563 534 594	563 534 594

21. melléklet az 1/2026. (III. 2.) önkormányzati rendelethez

Engedélyezett létszám keretek

Intézmény megnevezése	2 025,00	2 026,00
	(fő)	(fő)
Polgármesteri Hivatal	33,00	33,00
Önkormányzat	7,50	7,50
ebből: polgármester	1,00	1,00
Önkormányzat	40,50	40,50
Szivárvány óvoda	72,00	69,00
Városi Intézményi Gazdasági Iroda	30,00	30,00
ebből vigi	8,50	9,50
ebből konyha	20,50	19,50
ebből ADY gimnázium működtetés	1,00	0,00
Bölcsőde	28,50	28,50
Skarica Máté Városi Könyvtár	6,00	6,00
Árpád Múzeum	7,25	7,25
Ács Károly Művelődési Központ**	7,75	9,25
ebből tourinform iroda	2,00	2,00
VIGI intézmények összesen	151,50	150,00
Szakorvosi Rendelőintézet	46,00	46,00
REGESZ	18,00	18,00
VÁROS ÖSSZESEN	256,00	254,50

22. melléklet az 1/2026. (III. 2.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás az Európai Uniós fejlesztésekről

		2 023	2 024	2 025	2 026	2 027	összesen	konzorcium	önerő
TOP_Plusz-1.2.3-21-PT1-2024-00100	Belterületi utak fejlesztése Ráckevén		6 032 500	-	291 915 164		297 947 664	20 856 336,24
TOP_Plusz-3.3.1-21-PT1-2024-00083	Ráckeve Ifjúság úti tagóvoda nevelési körülményeinek fejlesztése			316 453 222	291 023 414		607 476 636	42 523 364,28
TOP-PLUSZ-6.1.4-23-PT1-2024-00007	Aktív turizmus fejlesztése a Ráckevei-Soroksári Duna víziturisztikai fejlesztése a parti infrastruktúrajavításával		-	64 500 000	208 000 000		272 500 000
TOP-PLUSZ-6.1.4-23-PT1-2024-00007	Ráckeve dunai közösségi színtér kialakítása a volt MHSZ klubház épület átalakításával (emelet)		12 446 000	-	347 281 500		359 727 500	18 386 425,00
TOP_Plusz-1.2.1-21-PT1-2024-00105	Zöldterületek fejlesztése Ráckevén		6 659 423	-	245 765 320		252 424 743	17 669 730,98
Top_PLUSZ 1.3.1-21-PT1-2022-00005	Fenntartható Városfejlesztési Stratégia, megvalósulását segítő dokumentumok kidolgozása	63 125 720					63 125 720
TOP_Plusz-3.3.2-21-PT1-2024-00065	Ráckeve Szakorvosi Rendelőintézet részleges felújítása		444 500	9 326 941	38 826 690		48 598 131	3 401 868,99
TOP_Plusz-2.1.1-21-PT1-2024-00059	Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése				330 000 000		330 000 000
TOP_PLUSZ-3.1.3-23-PT1-2024-00073	Helyi humán fejlesztések Ráckevén			94 975 313	48 712 241	207 489 294	351 176 848
BEVÉTEL		63 125 720	25 582 423	485 255 476	1 801 524 329	207 489 294	2 582 977 242	102 837 725
							-
TOP_Plusz-1.2.3-21-PT1-2024-00100	Belterületi utak fejlesztése Ráckevén	-	5 524 500	609 500	291 915 164	-	298 049 164		101 500,00
TOP_Plusz-3.3.1-21-PT1-2024-00083	Ráckeve Ifjúság úti tagóvoda nevelési körülményeinek fejlesztése	-	-	39 370 000	574 976 639	-	614 346 639		6 870 002,77
TOP-PLUSZ-6.1.4-23-PT1-2024-00007	Aktív turizmus fejlesztése a Ráckevei-Soroksári Duna víziturisztikai fejlesztése a parti infrastruktúrajavításával	-	5 200 000	-	270 160 000	-	275 360 000		2 860 000,00
TOP-PLUSZ-6.1.4-23-PT1-2024-00007	Ráckeve dunai közösségi színtér kialakítása a volt MHSZ klubház épület átalakításával (emelet)	-	6 731 000	5 715 000	347 853 000	-	360 299 000		571 500,00
TOP_Plusz-1.2.1-21-PT1-2024-00105	Zöldterületek fejlesztése Ráckevén	-	1 866 900	11 125 200	239 432 642	-	252 424 742		- 0,80
Top_PLUSZ 1.3.1-21-PT1-2022-00005	Fenntartható Városfejlesztési Stratégia, megvalósulását segítő dokumentumok kidolgozása	15 355 570	-	4 889 500	42 880 650	-	63 125 720		-
TOP_Plusz-3.3.2-21-PT1-2024-00065	Ráckeve Szakorvosi Rendelőintézet részleges felújítása	-	-	10 875 070	38 826 690	-	49 701 760		1 103 629,04
TOP_Plusz-2.1.1-21-PT1-2024-00059	Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése			1 778 000	328 222 000	-	330 000 000		-
TOP_PLUSZ-3.1.3-23-PT1-2024-00073	Helyi humán fejlesztések Ráckevén	-	-	28 693 293	114 994 261	207 489 294	351 176 848		-
KIADÁS		15 355 570	19 322 400	103 055 563	2 249 261 046	207 489 294	2 594 483 873	-	11 506 631
		47 770 150,00	6 260 023,00	382 199 913,00	-447 736 717,01	0,00