„Ha a helyi önkormányzat a költségvetési évre vonatkozóan nem rendelkezik elfogadott költségvetéssel, nem fogadja el a költségvetési évet megelőző évre vonatkozó zárszámadását, államháztartási beszámolási kötelezettségének vagy vagyon-nyilvántartási kötelezettségének nem tesz eleget, a részére járó egyes támogatások folyósítása az államháztartásról szóló törvényben meghatározottak szerint felfüggesztésre kerül.”

- pénzügyi: összességében rendelkezésre állnak

Az önkormányzat 2022. évi bevételét és kiadását mérlegszerűen a rendelet 1. melléklete tartalmazza, melynek szöveges indokolása a következő:

A bevételi előirányzat javaslatokat a 6. melléklet tartalmazza címrend szerint, és forrásonként.

Az állami támogatások előirányzat növekedésének oka, hogy az önkormányzat kiegészítő támogatást kapott a garantált bér változása kapcsán, összesen 87.555.411 Ft összegben. A helyi adó bevételek tervezésre került az iparűzési adó kompenzálása, melyről egyelőre még nincs információ. Az adók tervezése a 2022. évi előírás és a behajtási tevékenység várható sikeressége alapján került tervezésre.

A pályázattal kapcsolatos bevételek, valamint a finanszírozás egyéb módjai (hitelfelvétel, tárgyi eszköz értékesítés) a 14. melléklet tartalmazza.

A felhalmozási támogatások az alábbiak szerint került tervezésre :

Felhalmozási célú átvétel került betervezésre a következő jogcímeken :

Jelenleg 93.837.308 Ft hitel került beépítésre a költségvetésbe, melynek költségvetési hatását a 12. melléklet mutatja be. Ennek egy része a 2021. évi kifizetett fejlesztések, másik része 2022. évben megvalósítandó feladatok finanszírozása miatt került beépítésre. A hitel egyébként a 2021. év végén kormányengedéllyel is rendelkező már megkötött hitelkeret terhére történő lehívás.

Tárgyi eszköz értékesítéseként 40 millió Ft került megjelölésre, amiből 11.9 millió Ft január hónapban befolyt, áthúzódó értékesítésként.

A maradvány összegében szerepel a Barokk fények pályázat előzetesen kiutalt támogatása, a TÉR zene pályázat támogatása, valamint a kompok-révek pályázat 2021 évi pályázati előfinanszírozott összege, továbbá a „Szoc rehab” pályázat fel nem használt támogatása.

Szabad maradványként beépítésre került 97.796.755 Ft.

A kiadási előirányzatokat - kiemelt előirányzatonként – a 7. melléklet tartalmazza.

Az intézményekkel kapcsolatos finanszírozási kiadásokat a 8. melléklet mutatja be. Az állami támogatáson felüli fenntartói kiegészítés 402.900.495 Ft.

A működési kiadások között a társulás által fenntartott intézmény kiadásai a működési célú támogatások között szerepelnek, mivel előirányzataikat a társulási tanács, mint döntéshozó szerv határozta meg.

A támogatások civil és sport keretösszegeit a koncepciónál meghatározottak szerint tartalmazza az előterjesztés.

A felhalmozási kiadások változása a folyamatban lévő pályázatok ez évi kiadásainak változásából adódik.

A Beruházási és a felhalmozási célú pénzeszköz átadások feladatait részletesen a 10. mellékletben foglaltuk össze..

A szociális kiadások 15 millió Ft keretösszeggel szerepelnek.

Az Európai Unió támogatásával megvalósítani szándékozott feladatokat 22. sz. melléklet tartalmazza.

Az adósságot keletkeztető gazdasági stabilitásról szóló törvény által szabályozott ezen évi ügyleteket a 13. melléklet mutatja be.

A közvetett támogatásokat a 15. melléklet vezeti le.

Az önkormányzat több évre kitekintő kötelezettség-vállalásait a 16. melléklet mutatja be.

A többéves kötelezettség-vállalásokhoz kapcsolódóan az éves kötelezettség-vállalások stabilitási törvény szerinti megfelelését a 20.melléklet vezeti le.

.

Az előirányzat-felhasználási tervet a 16. melléklet tartalmazza, ehhez kapcsolódóan a likviditási ütemtervet a 17. melléklet vezeti le.