Ráckeve Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (III. 7.) önkormányzati rendeletének indokolása

Ráckeve Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről és végrehajtásának szabályairól

Hatályos: 2023. 03. 08

Ráckeve Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (III. 7.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.03.08.
Ráckeve Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről és végrehajtásának szabályairól
Végső előterjesztői indokolás
Végső előterjesztői indokolás
INDOKOLÁS
Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 111/A. §- az alábbiak szerint rendelkezik:
„Ha a helyi önkormányzat a költségvetési évre vonatkozóan nem rendelkezik elfogadott költségvetéssel, nem fogadja el a költségvetési évet megelőző évre vonatkozó zárszámadását, államháztartási beszámolási kötelezettségének vagy vagyon-nyilvántartási kötelezettségének nem tesz eleget, a részére járó egyes támogatások folyósítása az államháztartásról szóló törvényben meghatározottak szerint felfüggesztésre kerül.”
A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek:
- személyi: rendelkezésre állnak
- szervezeti: rendelkezésre állnak
- tárgyi: rendelkezésre állnak
- pénzügyi: összességében rendelkezésre állnak
2023. évi KÖLTSÉGVETÉS
Az önkormányzat 2023. évi bevételét és kiadását mérlegszerűen a rendelet 1. melléklete tartalmazza, melynek szöveges indokolása a következő:
BEVÉTELEK
A bevételi előirányzat javaslatokat a 6. melléklet tartalmazza címrend szerint, és forrásonként.
Az állami támogatások előirányzat esetében szembetűnő, hogy pl. az óvoda támogatás esetében csökkenés látható, ennek oka az, hogy 2022 évben kiegészítő támogatás érkezett az egyes bérnövekedések támogatására, amit a 2022. évi költségvetéskor már tudtunk, ez most nem ismert. Támogatás érkezett viszont az energiaköltségek kompenzálására, ami 196.306.206 Ft összegű, az összeg részben fedezi a várható kiadásokat.
A helyi adó bevételek esetében tervezésre került az adóemelés hatása az építményadóban.
Az adók tervezése a 2023. évi előírás és a behajtási tevékenység várható sikeressége alapján került tervezésre.
A pályázattal kapcsolatos bevételek, valamint a finanszírozás egyéb módjai (hitelfelvétel, tárgyi eszköz értékesítés) a 14. melléklet tartalmazza.
A felhalmozási támogatások az alábbiak szerint került tervezésre :

III.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

388 892 483

Csatornázásból kimaradt területek keop pályázat

331 150 000

FVS támogatás

14 351 000

Külterületi utak új páskom

43 391 483
Felhalmozási célú átvétel került betervezésre a következő jogcímeken :

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

7.000.000

Fővárosi vízművek támogatása

7.000.000
Működési támogatásként az alábbiak kerültek tervezésre :

I.

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

33 171 086

Közfoglalkoztatás támogatása

1 494 000

NEAK támogatás házi gyermekorvos

16 910 400

Családsegítő Társulás támogatása önkormányzatoktól

14 766 686
Jelenleg 82.000.000 Ft hitel került beépítésre a költségvetésbe, melynek költségvetési hatását a 12. melléklet mutatja be. Ennek egy része a 2022. évi kifizetett fejlesztések, másik része 2023. évben megvalósítandó feladatok finanszírozása miatt került beépítésre.
Új hitelszerződés megkötése nem került beépítésre.
A tőke törlesztés és a kamatok alakulása a következő :
Ft

összesen kamat

38 443 551

összesen tőke

44 826 808
Tárgyi eszköz értékesítéseként 100 millió Ft került megjelölésre.
KIADÁSOK
A kiadási előirányzatokat - kiemelt előirányzatonként – a 7. melléklet tartalmazza.
Az intézményekkel kapcsolatos finanszírozási kiadásokat a 8. melléklet mutatja be. Az állami támogatáson felüli fenntartói kiegészítés 585 millió Ft, ami az energia támogatásból kb 96 millió Ft-al csökkenthető. Ennek pontos felhasználási lehetőségéről nincs információ.
A fenntartói kiegészítés összegének becsült változása az előzőek figyelembe vétele után 107.842 e Ft az előző évhez képest.
A működési kiadások között a társulás által fenntartott intézmény kiadásai a működési célú támogatások között szerepelnek, mivel előirányzataikat a társulási tanács, mint döntéshozó szerv határozta meg.
A kiadások esetében fontos, hogy a Kevefeszt rendezvény most nem szerepel egyik költségvetésben sem.
Az energia tervezés jelenleg bizonytalan , nagy kockázatokat rejt.
A támogatások civil és sport keretösszegeit a koncepciónál meghatározottak szerint tartalmazza az előterjesztés.
A felhalmozási kiadások változása a folyamatban lévő pályázatok ez évi kiadásainak változásából adódik.
A Beruházási és a felhalmozási célú pénzeszköz átadások feladatait részletesen a 10. mellékletben foglaltuk össze.
A fejlesztések esetében fontos, jelenleg szennyvíz problémája nem szereplő többlet kiadás a Polgármesteri Hivatal tető felújítása, a Szoc rehab projekt kapcsán lehetséges többlet önerő, a Szürke épület
A szociális kiadások a 2022 évi keretösszeggel szerepelnek.
Az Európai Unió támogatásával megvalósítani szándékozott feladatokat 22. sz. melléklet tartalmazza.
Az adósságot keletkeztető gazdasági stabilitásról szóló törvény által szabályozott ezen évi ügyleteket a 13. melléklet mutatja be.
A közvetett támogatásokat a 15. melléklet vezeti le.
Az önkormányzat több évre kitekintő kötelezettség-vállalásait a 16. melléklet mutatja be.
A többéves kötelezettség-vállalásokhoz kapcsolódóan az éves kötelezettség-vállalások stabilitási törvény szerinti megfelelését a 20.melléklet vezeti le.
.
Az előirányzat-felhasználási tervet a 16. melléklet tartalmazza, ehhez kapcsolódóan a likviditási ütemtervet a 17. melléklet vezeti le.
Ráckeve, 2023. február 9.