Szigetszentmárton Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el Szigetszentmárton Község Önkormányzatának 2020. évi költségvetésének megalkotása során.

A rendelet hatálya

1. §  A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra és az önkormányzat költségvetési szerveire.

2. § (1) Az önkormányzat költségvetési intézményei:

1. Szigetszentmártoni Polgármesteri Hivatal
2. Szigetszentmártoni Gesztenyés Óvoda

        (2) A Képviselő-testület a címrendet az alábbiak szerint állapítja meg.
                 Az intézmények egy-egy költségvetési címet alkotnak, valamint az
                 Önkormányzat feladatellátásába csatolt kormányzati funkciók szerinti
                 tevékenységek alkotnak egy címet.

                 A címeket a rendelet 1. számú melléklete részletezi.

3. § (1)  A képviselő-testület Szigetszentmárton Község 2020. évi költségvetésének

 a) kiadási fő összegét 320.263 ezer forintban, 

 b) bevételi fő összegét 254.297 ezer forintban,                                                                                

 c) működési hiány összegét 65.966 ezer forintban állapítja meg.

       (2) A hiány finanszírozásának módja:

- működési hiány fedezetére belső finanszírozási forrásként 65966 ezer Ft 2019. évi költségvetési maradvány.

4. § Az önkormányzat és költségvetési szervei 2020. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, működés és felhalmozás szerinti részletezését, valamint kötelező feladat, önként vállalt feladat, államigazgatási feladat szerinti megbontását a 2. számú melléklet tartalmazza.

5. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

                                                                                                                                              ezer Ft          

(2) Az önkormányzat és költségvetési szervei kiadásait kiemelt előirányzatonként, illetve működés és felhalmozás szerinti részletezését, valamint kötelező feladat, önként vállalt feladat, államigazgatási feladat szerinti megbontását a 3. számú melléklet szerint állapítja meg.

6. § (1) Az önkormányzat beruházási (K6 rovat), felújítási (K7 rovat) és egyéb felhalmozási kiadásai (K8 rovat) összesen: 45.902 ezer forint.

(2) Fenti előirányzat fejlesztési, felhalmozási tartalékot nem tartalmaz. Az önkormányzat és költségvetési szervei beruházási, felújítási és egyéb felhalmozási kiadásait a 4. számú melléklet tartalmazza.

7. § A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei 2020. évi létszám keretét az 5. számú mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg.

8. § Az önkormányzat és költségvetési intézményei 2020. évi költségvetését külön-külön a 6/1, 6/2, 6/3. számú mellékletek tartalmazzák.

9. § A 2020. évi költségvetés egyenlegét bemutató külön mérleget és a hiány belső finanszírozására szolgáló költségvetési maradvány bontását a 7. számú melléklet tartalmazza.

10.§ A 2020. évi költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit és kiadásait működési és felhalmozási cél szerinti bontásban a 8. számú melléklet tartalmazza.

11.§ Az Önkormányzat 2020. évi költségvetésében megfogalmazott fejlesztési célok megvalósításához szükséges adósság keletkeztető ügyletek várható összegét a 9. számú melléklet tartalmazza.

12.§ Az Önkormányzat 2020. évben fennálló adósságot keletkeztető ügyleteiből származó kötelezettségeket a 10. számú melléklet tartalmazza.

13.§ Az Önkormányzat 353/2011.(XII.30) Kormány rendelet 2.§. (1) bekezdés szerinti 2020. évi saját bevételeit a 11. számú melléklet tartalmazza.

14.§ Az Önkormányzat 2020. évre tervezett tartalékát a 12. számú melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

15. §  A költségvetés módosítását indokoló pótelőirányzatokról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület a végrehajtott és bejelentett előirányzat-módosítások alapján költségvetési rendeletét szükség szerint módosítja figyelemmel a következőkre:

-   az első félévben a féléves beszámoló időpontját megelőzően;

-   az éves beszámoló készítését megelőzően december 31-i állapotnak megfelelően.

16. § A képviselő-testület feljogosítja az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervet – s ennek érdekében ezen költségvetési rendeletben a költségvetési szervek eredeti költségvetésében előirányozza - a tárgyi eszköz felújítási, illetve egyéb felhalmozási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra.

17. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervei jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételüket arra a célra használhatják fel, ahol az többletbevételként jelentkezett.

(2) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő – képviselő-testületi – tájékoztatás után történhet.

(3) A képviselő-testület felhatalmazza az intézmények vezetőit (polgármester, jegyző, óvodavezető), hogy saját költségvetésükben a kiemelt előirányzatokon belül, saját hatáskörben döntsenek az előirányzatok módosításáról, a képviselő-testület tájékoztatása nélkül.

(4) A képviselő-testület felhatalmazza az intézmények vezetőit, hogy saját költségvetésükben a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítást is megtegyék. A képviselő-testületet az átcsoportosításról tájékoztatni szükséges az időszakonként esedékes előirányzatmódosítások alkalmával.

18.§ (1)Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja folyószámlahitel felvétele a számlavezető pénzintézettől.

 (2) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

19.§ A gazdálkodás folyamatossága érdekében a polgármester 1000 EFt értékhatárig dönthet a forrásfelhasználásról, a testület utólagos tájékoztatásával.

20. § A Képviselő-testület a gazdálkodás során év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

21.§ Az önkormányzati lakások elidegenítéséből származó bevételek fejlesztési, felhalmozási célok megvalósításának fedezetére használhatók fel.

22. § A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal dolgozói CAFETÉRIA keretét bruttó 200.000 Ft/év/fő összegben állapítja meg.

23. §  A Képviselő-testület 2020.01.01 hatállyal a helyben alkalmazandó illetményalapot 72.000 Ft-ban állapítja meg.

24. § Jutalmazásra 2020. évben az önkormányzat és költségvetési szervei elemi költségvetésében összességében megállapított eredeti személyi juttatások előirányzatának 15 %-áig vállalható kötelezettség.

Záró és egyéb rendelkezések

25. §  E rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban tárgyév január 1. napjától kell alkalmazni.

                                     Bencs Tamás                                                            Dr. Cseh Balázs

                                     polgármester                                                                    jegyző

A rendelet kihirdetve:  2020. február 13.

                                                                                                                       Dr. Cseh Balázs

                                                                                                                             jegyző