Szigetszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (X. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021.(II.26.) rendeletének módosításáról

Hatályos: 2021. 10. 22

az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021.(II.26.) rendeletének módosításáról

Részletes indokolás

Az 1–5. §-hoz

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) 23-24. §-ában, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben, valamint az Alaptörvény 32. cikk (1)-(2) bekezdésében foglaltaknak megfelelően, a melléklet költségvetés-módosító javaslatot terjesztem a Képviselő-testület elé.

Az előterjesztés a Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény és egyéb törvények, törvénymódosítások rendelkezéseinek figyelembevételével készült.

S z i g e t s z e n t m á r t o n, 2021. október 10.

Bencs Tamás

polgármester

Szigetszentmárton Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat 2021. évi költségvetését a 1/2021.(II.26.) számú rendeletével hagyta jóvá.

Az Önkormányzat és intézményei kiemelt előirányzatain belüli átcsoportosítása a vezetők saját hatáskörében rendszeresen megtörténik a kötelezettség vállalások havonkénti alakulásának tükrében, de erről képviselő-testületi döntésre nincs szükség. Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások is történtek, amelyről a képviselő-testületet tájékoztatni szükséges.

Az önkormányzat és intézményei részére az első félév során érkeztek pályázati támogatások, egyéb különböző eredetileg nem tervezett bevételek, amelyekkel szükséges megemelni a 2021. évi költségvetések bevételi és kiadási oldalát.

Fentiek alapján az alábbiak szerinti módosítások átvezetése szükséges az önkormányzat és intézményei 2021. évi költségvetésében.

Önkormányzati feladatellátás költségvetésének módosítása

Ft-ban

Rovat/Kiemelt előirányzat	Eredeti eir	Módosított eir	Módosítás	Új Módosított eir
B1/Működési célú támogatások	183756245	183756245	5411489	189167734
2020.évi zárszám alulfinansz			100440
HIPA bevételi kimaradás támogatása			5311049
B2/Felhalmozási célú támogatások			58720907	58720907
iskolai fitness park támogatása			14334441
KEHOP-2.2.2/12.részszámla			44386466
B3/Közhatalmi bevételek	70650000	70650000	2677054	73327054
adóbevételi többletek			389927
talajterhelési díjak			2287127
B4/Működési bevételek	12578000	12578000	803415	13381084
kamatbevételek			37
2020.évi UPC bérleti díj			667771
egyéb bevétel/ELMŰ			135607
B7/ Felhalmozási célú bevétel			400000	400000
ingatlan értékesítés			400000
B6/Működési célú átvett pénzeszközök			319800	319800
visszafizetett szoc.támogatás			46000
DPMV ZRT/2020.évi Lak.csat.szolg.támog.visszafizetett összege			273800
B7/Felhalmozási célra átvett pénzeszköz	58720576	58720576	-58720576	0
Isk.fitness park és a KEHOP-2.2.2 pályázati támogatás átcsoportosítása B2-re			-58720576
B8/Finanszírozási bevételek	44915179	44915179	8775997	53691176
2020.évi ktgvetési maradvány			8775997
Bevétel összesen:	370620000	370620000	18387755	389007755

K1/Személyi juttatások	46449000	46449000		46449000

K2/Munkaadói járulékok	7592000	7592000		7592000

K3/Dologi kiadások	45712190	45712190	3533095	49245285
Elmű visszatérítés			135607
kamatbevételek			37
2020.évi UPC jeladás			667771
talajterhelési díj bevételi többlet			2287127
egyéb közhatalmi bevételi többlet			389927
2020.évi zárszámadás alulfinanszírozása			100440
Pályázati támogatások visszafizetendő részére átcsoportosítás			-4814 -43000
K4/Ellátottak pénzbeli juttatásai	6890000	6890000	46000	6936000
visszafizetett szoc.támogatások			46000
K5/Egyéb műk.kiadások	45072000	45072000	14803846	59875846
DPMV visszafizetési kötelezettség			273800
HIPA támogatás tartalékba			5311049
ingatlanértékesítés tartalékba			400000
2020.évi túlfinanszírozás visszafizetési kötelezettség			2472659
2020.évi költségvetési maradványból tartalékba			6303338
Temetői infrastruktúra pályázat fel nem használt részének visszafizetésére átcsop.K3-ból			43000
K6,7/Beruházás, felújítás	56359000	56359000		56359000
K8/Egyéb felhalmozási kiadások	4050000	4050000	4814	4054814
visszafizetendő pályázati támogatásra			4814
K9/Finanszírozási kiadások	158495810	158495810		158495810
Kiadás összesen:	370620000	370620000	18387755	389007755

Polgármesteri Hivatal költségvetésének módosítása

A Polgármesteri Hivatal költségvetését módosító tétel egy bírság bevétel és a 2020. évi zárszámadás során megállapított költségvetési maradvány összege, valamint előirányzat átcsoportosításra is sor került.

EFt-ban

Rovat/Kiemelt előirányzat	Eredeti eir	Módosított eir.	Módosítás	Új Módosított eir
Bevétel összesen:	84832	84832	811	85643
B/3 Egyéb bírság			20	20
B8/Finanszírozási bevételek	84832	84832	791	85623
B4/Téves kifizetés rendezése
Kiadás összesen:	84832	84832	811	85643
K1/Személyi juttatások	62084	62084		62084
K2/Munkaadói járulékok	9784	9784		9784
K3/Dologi kiadások	12964	12964	785	13749
2020.évi maradványból			785
K6/Beruházás			26	26
2020. évi maradványból			26

Gesztenyés Óvoda költségvetésének módosítása

A Gesztenyés Óvoda költségvetését módosító tétel a 2020. évi zárszámadás során megállapított költségvetési maradvány összege.

EFt-ban

Rovat/Kiemelt előirányzat	Eredeti eir	Módosított eir	Módosítás	Új módosított eir
Bevétel összesen:	67013	67013	872	67885
B4/Működési bevételek
B8/Finanszírozási bevételek			872
Kiadás összesen:	67013	67013	872	67885
K1/Személyi juttatások	53067	53067		53067

K2/Munkaadói járulékok	8160	8160		8160

K3/Dologi kiadások	4897	4897	872	5767
2020. évi ktgvmaradványból
K6/Beruházási kiadások	889	889		889

Szigetszentmárton, 2021. október 10.

Bencs Tamás Mervó Alajosné

Polgármester Pénzügyi főelőadó

Előzetes hatásvizsgálat

a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § (1) bekezdése alapján

A rendelet-tervezet címe:

Szigetszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének ……./2021.(X....) Önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021.(II.26.)

rendeletének módosításáról

Társadalmi-gazdasági hatása: nincs

Költségvetési hatása: van, mind a bevételi, mind a kiadási oldal növekedett.

Környezeti, egészségi következményei: nincs

Adminisztratív terheket befolyásoló hatása: nincs

A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek:

A rendelet alkalmazása a jelenlegihez képest többlet személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételt nem igényel.

A rendelet megalkotásának szüksége, elmaradása esetén várható következmények:

Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1) és (3) bekezdései, az ennek végrehajtására kiadott 368/2011.(XII. 31.) Korm. Rendelet, valamint a Képviselőtestület a 3/2015.(II.11) rendeletének 15. §-ában előírta, a képviselő-testület a végrehajtott és bejelentett előirányzat-módosítások alapján költségvetési rendeletét szükség szerint módosítja az első félévben a féléves beszámoló időpontját megelőzően, a 3/4 éves költségvetési tájékoztató készítését megelőzően szeptember 30-i állapotnak megfelelően, az éves beszámoló készítését megelőzően december 31-i állapotnak megfelelően.

A jogalkotás elmaradásának várható következményei: a Magyar Államkincstár információs rendszerében kimutatott költségvetési adatok nem egyeznek meg az önkormányzati rendelettel jóváhagyott költségvetéssel, ez felügyeleti intézkedést vonhat maga után.

Kérjük a tisztelt Képviselő-testületet, hogy a költségvetési rendelet 15. §. -a alapján a költségvetési rendelet módosítására vonatkozó rendelettervezetet vitassa meg, majd döntsön – az SZMSZ 18. §.(4) bekezdése szerint- minősített szótöbbséggel.

Szigetszentmárton, 2021. október 10.

Bencs Tamás Mervó Alajosné

Polgármester Pénzügyi főelőadó