Szigetszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (X. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022.(II.16.) rendeletének módosításáról

Hatályos: 2022. 10. 20

Szigetszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (X. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása

2022.10.20.

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022.(II.16.) rendeletének módosításáról

Részletes indokolás

Az 1–5. §-hoz

Szigetszentmárton Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat 2022. évi költségvetését a 2/2022.(II.16.) számú rendeletével hagyta jóvá.

Az Önkormányzat és intézményei kiemelt előirányzatain belüli átcsoportosítása a vezetők saját hatáskörében rendszeresen megtörténik a kötelezettség vállalások havonkénti alakulásának tükrében, de erről képviselő-testületi döntésre nincs szükség. Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások is történtek, amelyről a képviselő-testületet tájékoztatni szükséges.

Az önkormányzat és intézményei részére 2022.01.01. és 2022.06.30. között is érkeztek pályázati támogatások, egyéb különböző eredetileg nem tervezett bevételek, amelyekkel szükséges megemelni a 2022. évi költségvetések bevételi és kiadási oldalát.

Fentiek alapján az alábbiak szerinti módosítások átvezetése szükséges az önkormányzat és intézményei 2022. évi költségvetésében.

Önkormányzati feladatellátás költségvetésének módosítása

Ft-ban

Rovat/Kiemelt előirányzat	Eredeti eir	Módosított eir	Módosítás	Új Módosított eir
Bevétel összesen:	415096108	415096108	73793102	488889210
B1/Működési célú támogatások	178931249	178931249	22941786	201873035
2020.évi elszámolásból származó alulfinanszírozás			1769911
Lakossági csat.szolg.kieg.támog			14789300
HIPA bevételi elmaradás támogatása			6382575
B2/Felhalmozási célú támogatások	0		16457476	16457476
MFP/PMH fejlesztési támogatása			16457476
B3/Közhatalmi bevételek	70650000	70650000	656569	71306569
adóbevételi többletek			656569
B4/Működési bevételek	25113000	25113000	710292	25823292
kamatbevételek			84
DPMV vagyonhasználati díj			690207
Közterület használat díj			20001
B5/Felhalmozási bevételek			2510520	251520
Ingatlan értékesítés			2340000
Vashulladék értékesítés			170520
B6/Működési célra átvett pénzeszköz			30000	30000
Visszafizetett szociális támogatás bevétele			30000
B7/ Felhalmozási célra átvett pénzeszköz	0		29270000	29270000
útfelújítási hozzájárulás			270000
strandfejlesztés pályázata			29000000
B8/Finanszírozási bevétel	140401859	140401859	1216459	141618318
2021.évi ktgvetési maradvány különbözete			1216459
Kiadás összesen	415096108	415096108	73793102	488889210
K1/Személyi juttatások	52751000	52751000	-40964	52710036
Választási pótei.PMH-nak			-40964
K2/Munkaadói járulékok	7194000	7194000
K3/Dologi kiadások	42465000	42465000	8008376	50473376
Kamatbevételek			84
Közterülethasználati díjbevétel			20001
Útfelújítási hozzájárulás			270000
Választási pótei PMH-nak(Áfa)			-11060
DPMV vagyonhasználati díj többlet			690207
HIPA bevételi elmaradás			6382575
Adóbevételi növekmény			656569
K4/Ellátottak pénzbeli juttatásai	9356000	9356000	30000	9386000
Visszafizetett szociális ellátás			30000
K5/Egyéb műk.kiadások	126329442	126329442	3722065	130051507
Ingatlan értékesítés tartalékba			2340000
Strandfejlesztés pályázata tartalékba			29000000
Lakossági csat.szolg.kieg.támog			14789300
Tartalékból átcsoportosítás közösségi színtér felújításra			-5705517
Tartalékból átcsoportosítás strandfejlesztésre			-2351532
Tartalékból átcsoportosítás 1083 hrs út kivitelezése			-25735331
Tartalékból átcsoportosítás óvodai játszóudvar			-8614855
2020.évi zárszámadás visszafizetési köt.			45251
2021.évi zárszámadás visszafizetési köt.			4248588
Visszafizetési kötelezettség tartalékból			-4293839
K6,7/Beruházás, felújítás	8231000	8231000	59035231	67266231
MFP/PMH fejlesztés			16457476
Vashulladék értékesítés			170520
Tartalékból átcsoportosítás közösségi színtér felújításra			5705517
Tartalékból átcsoportosítás strandfejlesztésre			2351532
Tartalékból átcsoportosítás 1083 hrs út kivitelezése			25735331
Tartalékból átcsoportosítás óvodai játszóudvar			8614855
K8/Egyéb felhalmozási kiadások	9296000	9296000	0
K9/Finanszírozási kiadások	159473666	159473666	3038394	162512060
2021.évi ktgvetési maradvány növekmény			1216459
2020.évi elszámolásból származó alul finanszírozás			1769911
Választási pótei PMHnak			52024

Polgármesteri Hivatal költségvetésének módosítása

A Polgármesteri Hivatal költségvetését módosító tétel az OGY választással kapcsolatos normatíva, a KSH népszámlálással kapcsolatos támogatás, némi kamatbevétel és kiadás visszatérítés összege. Valamint az OGY választás lebonyolításához szükséges önerő fedezetének biztosítása miatt szükséges átcsoportosítás.

Ft-ban

Rovat/Kiemelt előirányzat	Eredeti eir	Módosított eir.	Módosítás	Új Módosított eir
Bevétel összesen:	84710000	84710000	3649080	88359080
B1/OGY választás és KSH népsz.támog			3515965	3515965
B8/Finanszírozási bevételek	83979670	83979670	52024	84031694
B8/2021.évi ktgvetési maradvány	730330	730330		730330
B4/kiadás visszatérítése			81090	81090
B4/Kamatbevétel			1	1
Kiadás összesen:	84710000	84710000	3649080	88359080
K1/Személyi juttatások	65161000	65161000	3017989	68178989
-OGY választás normatívája			1030964
-KSH népszámlálás támog			1987025
K2/Munkaadói járulékok	8711000	8711000	401041	9112041
- OGY választás normatívája			142728
-KSH népszámlálás támog			258313
K3/Dologi kiadások	10778000	10778000	-261148	10516852
kiadás visszatérítése,			81090
OGY/SZSZB bértámog			17899
OGY választási normatíva			131060
átcsoportosítás beruházásra			-491198
06.30.kamatbevétel			1
K6/Beruházás	60000	60000	491198	551198
átcsop.dologiból:			491198

Gesztenyés Óvoda költségvetésének módosítása

A Gesztenyés Óvoda költségvetését módosító tétel a 2020. évi zárszámadás ellenőrzése során megállapított alul finanszírozás összege és egy ÉMNÖSZ támogatás összege.

Ft-ban

Rovat/Kiemelt előirányzat	Eredeti eir	Módosított eir	Módosítás	Új módosított eir
Bevétel összesen:	70511000		3050660	73561660
B6/ÉMNÖSZ támogatás			64290	64290
B8/Finanszírozási bevételek	69223996	69223996	2986370	72210366
B8/2021.évi ktgvetési maradvány	1287004	1287004	0	1287004
Kiadás összesen:	70511000	70511000	3050660	73561660
K1/Személyi juttatások	57770000	57770000	2986370	60756370
2020.évi zárszám alul finanszírozása
K2/Munkaadói járulékok	7437000	7437000	0	7437000
K3/Dologi kiadások	5304000	5304000	64290	5368290
K6/Beruházási kiadások

Előzetes hatásvizsgálat

a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § (1) bekezdése alapján

A rendelet-tervezet címe:

Szigetszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének ……./2022.(X....) Önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022.(II.16.)

rendeletének módosításáról

Társadalmi-gazdasági hatása: nincs

Költségvetési hatása: van, mind a bevételi, mind a kiadási oldal növekedett.

Környezeti, egészségi következményei: nincs

Adminisztratív terheket befolyásoló hatása: nincs

A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek:

A rendelet alkalmazása a jelenlegihez képest többlet személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételt nem igényel.

A rendelet megalkotásának szüksége, elmaradása esetén várható következmények:

Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1) és (3) bekezdései, az ennek végrehajtására kiadott 368/2011.(XII. 31.) Korm. Rendelet alapján a képviselő-testület a végrehajtott és bejelentett előirányzat-módosítások alapján költségvetési rendeletét szükség szerint módosítja, így az első félévben a féléves beszámoló időpontját megelőzően, a 3/4 éves költségvetési tájékoztató készítését megelőzően szeptember 30-i állapotnak megfelelően, az éves beszámoló készítését megelőzően december 31-i állapotnak megfelelően.

A jogalkotás elmaradásának várható következményei: a Magyar Államkincstár információs rendszerében kimutatott költségvetési adatok nem egyeznek meg az önkormányzati rendelettel jóváhagyott költségvetéssel, ez felügyeleti intézkedést vonhat maga után.